Автор Анна Евкова
Преподаватель который помогает студентам и школьникам в учёбе.

Банковская система, ее элементы и важнейшие свойства (Сущность, экономическое содержание понятия «устойчивость» банковской системы и показатели, характеризующие устойчивость  банковской системы)

Содержание:

Введение

Актуальность темы курсовой работы обусловлена тем, что банковская система России переживает сложное для себя время. Причины кризисов 2008 и 2014 года до сих пор весьма ощутимы и далеко не изжиты. Эти причины важно глубоко изучить для того, чтобы извлечь необходимые уроки. Некоторые аналитики считают, что банковская система России долго будет выходить из этой сложной ситуации, потребуется около 5-8 лет на преодоление пережитков.

Межбанковский кризис показал, что российская банковская система все еще слаба. Хотя о кризисе уже можно говорить в прошедшем времени, но это не меняет существующего положения вещей в финансовой сфере.

В настоящее время имеется ряд нерешенных проблем, связанных с поддержанием устойчивого и стабильного развития российской банковской системы. Анализ подходов, сложившихся в российской экономической литературе, посвященной проблемам антикризисного управления банками, позволяет сделать вывод о том, что особенностям кризисных ситуаций, методам их нейтрализации и наработке посткризисных мер именно на уровне системы, а не отдельной кредитной организации; уделяется недостаточное внимание, хотя и имеется ряд работ, посвященных данной тематике.

Однако в научной литературе еще не полностью очерчены границы предмета банковской устойчивости и деятельность Банка России по обеспечению устойчивости банковской, системы.

Цель работы заключается в исследовании теоретических основ и практических аспектов деятельности Банка России по обеспечению устойчивости банковской системы.

Реализация поставленной цели определила необходимость решить следующие задачи:

  1. изучить сущность и экономическое содержание понятия «устойчивость» банковской системы;
  2. раскрыть формы и инструменты, используемые Банком России для обеспечения устойчивости банковской системы;
  3. оценить состояние банковского сектора России;
  4. выполнить оценку деятельности Банка России по обеспечению устойчивого развития банковской системы;
  5. обозначить перспективы развития системы банковского регулирования и банковского надзора в Российской Федерации.

Предметом исследования выступает деятельность Банка России по обеспечению устойчивости банковской системы.

Объектом исследования выступает Центральный Банк России.

Так, значительный вклад в разработку теории обеспечения стабильного развития банков, решение проблем повышения экономической эффективности и обеспечения безопасности банковской системы, ее функционирования в. условиях реформирования, экономики внесли следующие отечественные ученые: Абалкин Л.И., Афанасьев F.A., Андрюшин С.А., Бунич П.Х., Грязнова А.Г., Ивантер В.В:, Жуков Е.Ф., Ильясов. С.М:, Лаврушин О.И., Лукашин В.И., Мехряков В.Д., Мильнер Б.З., Окороков В.Р., Рубцов Б.Б., Соколов Ю.А., Тавасиев A.M., Тамбовцев В.Л., Федотова М.А., Шаваев А.Г. и др.

Методологическую основу курсовой работы составляют работы отечественных и зарубежных ученых по проблемам организации банковской деятельности, банковского надзора и регулирования, а также законодательные акты и документы Российской Федерации, нормативные документы Банка России и других официальных органов управления, касающиеся регулирования банковской деятельности.

Исследование проводилось с использованием общенаучных приемов и методов: диалектической логики, системного подхода, обобщений, абстрагирования, сравнительного анализа, группировки, экспертных оценок и других.

1 Теоретические основы деятельности Банка России по обеспечению устойчивости банковской системы

Сущность, экономическое содержание понятия «устойчивость» банковской системы и показатели, характеризующие устойчивость  банковской системы

Проблема повышения устойчиво­сти банковской системы РФ остается не­изменно актуальной в течение многих лет. Так, согласно принятой Правитель­ством РФ и Центральным банком РФ 29 декабря 2008 г. № 2043-р. «Стратегии развития финансового рынка РФ на период до 2020 года» основной целью является обеспечение ускоренного экономического развития страны посредством качественного повышения конкурентоспособности российского финансового рынка и формирования на его основе самостоятельного финансового центра, способного сконцентрировать предложение широкого набора финансовых инструментов, спрос на финансовые инструменты со стороны внутренних и внешних инвесторов и тем самым создать условия для формирования цен на такие финансовые инструменты и соответствующие им активы в Российской Федерации[1].

Одной из основных це­лей деятельности Банка России, в соот­ветствии с Федеральным законом от 10.07.2002 N 86-ФЗ (ред. от 30.12.2015) "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)", является развитие и укрепление банков­ской системы страны. В связи с этим возникает вопрос о том, каковы возмож­ные механизмы поддержания устойчиво­сти банковской системы, но разработка механизмов возможна лишь на основе четкого понимания экономического со­держания рассматриваемой характери­стики системы[2].

Анализ экономической литературы, посвященной рассмотрению вопросов, связанных с характеристикой экономиче­ского содержания понятия «устойчивость банковской системы», проблем поддержания устойчивости банковской системы РФ, позволяет сделать вывод о том, что, несмотря на довольно широкое исполь­зование указанного термина, его опреде­ления даются крайне редко.

Так, в работе Ильясова С.М., посвященной непосред­ственно изучению устойчивости банков­ской системы, дается определение устой­чивого функционирования банковской системы по определенному параметру: «экономическая система (в том числе банковская) функционирует устойчиво по определенному параметру, если от­клонение данного параметра не превы­шает допустимой величины, а помехи могут быть компенсированы в опреде­ленных пределах»[3].

При этом следует согласиться с выводом указанно­го автора о целесообразности рассмотре­ния «области устойчивости, которая зна­менует собою определенную систему па­раметров, переход за границы которых приводит систему из устойчивого со­стояния в неустойчивое»[4].

По мнению Фетисова Г.Г., «под устойчиво­стью банковской системы понимается способность последней выполнять на за­данном обществом уровне присущие ей функции и роль в экономике вне зависи­мости от воздействия внешних и внут­ренних сил, препятствующих их осуще­ствлению»[5].

Таким образом, в приведенных определениях понятия ус­тойчивости банковской системы нашла отражение такая характеристика, как способность поддерживать параметры своего функционирования в определен­ных границах несмотря на воздействие различных дестабилизирующих факто­ров. В то же время необходимо отметить тот факт, что в представленных опреде­лениях не была учтена принадлежность банковской системы к числу больших нелинейных систем, которая не может не налагать определенных особенностей, как на сущность, так и на механизм под­держания устойчивости банковской сис­темы.

1.2. Факторы, влияющие на устойчивость банковской системы

Главным условием устойчивости и стабильности банковской системы является одновременная и взаимообусловленная реализация депозитно- аккумуляционной и кредитно-инвестиционной стратегий каждого коммерческого банка.

Факторы, влияющие стабильность (устойчивость) банковской системы представлены на рисунке 1.1.

Факторы, влияющие на устойчивость банковской системы

Внешние

Внутренние

Общеэконо-мические

Государственно-правовые

Социально-политичиские

Организационные

Технологические

Экономические

Состояние экономики; характер проводимой денежно-кредитной политики; темпы инфляции; степень развития финансового ринка

Действенность нормативно-правовой базы; вмешательств государства в деятельность банковского сектора

Внешнеполитический рейтинг страны; политическая стабильность в обществе; доверие общества в банковской системе и др.

Структура банковской системы; характер собственно сти банковского капитала; виды банков; развитие банковской инфраструктуры; система банковского надзора

Уровень развития современных банковских технологий; степень внедрения новых банковских продуктов

Уровень банковского менеджмента; размер банковского капитала; степень доверия между кредитными организациями; сбалансирован-ность пассивов и активов; характер ресурсной базы; стратегия получения доходов; ликвидность

Рис. 1.1 Факторы, влияющие на устойчивость

(стабильность) банковской системы[6]

Однако банковская система, выступая сложной динамической системой, в процессе своей деятельности подвержена влиянию множества разнообразных факторов, которые тесно взаимосвязаны и нередко разнонаправлено воздействуют на результаты деятельности кредитных организаций.

Внутренние факторы, влияющие на стабильность деятельности кредитного банка, формируются в процессе его функционирования, носят индивидуальный характер и зависят непосредственно от деятельности. Эти факторы поддаются регулированию со стороны коммерческого банка и являются изменчивыми и динамичными[7].

Внутренние факторы включают: экономические факторы, организационные и технологические. Величина собственного капитала банка является важнейшим из этих факторов, так как именно к этому показателю привязана основная масса обязательных экономических нормативов, устанавливаемых регулирующими органами. Также важным показателем является качество и количество привлекаемых средств банками[8].

Банки, обеспечивающие максимальный рост капитала, имеют больше возможностей для использования резервов с целью кредитования. В то время как весьма ликвидные, но недокапитализированные банки - будут вынуждены размещать ресурсы в сравнительно низкодоходные активы.

В современных экономических условиях на стабильность кредитных организаций значительное влияние оказывают факторы, предопределяемые внешними по отношению к банку макроэкономическими и нормативно-правовыми условиями деятельности, задавая определенные, не зависящие от самих банков параметры их деятельности. Следует отметить, что внешние факторы стабильности кредитных банков носят объективный характер по отношению к нему самому, поэтому кредитная организация должна максимально ориентироваться на них, формируя свою стратегию по обеспечении ликвидности.

К группе внешних факторов относятся: состояние экономики и уровень ее развития, проводимую денежно-кредитную политику, уровень развития законодательной базы, а так же специфику включения страны в международное разделение труда, состояние внутреннего денежного и финансового рынков, темпы экономического роста, курсы валют и др. В свете последних изменений мировой экономики и финансового кризиса все эти факторы претерпели значительное изменение. Возникшая финансовая нестабильность потребовала поиска адекватных решений, направленных на обеспечение стабильности банковской системы[9].

Так, на государственном уровне приняты дополнительные меры по укреплению стабильности банковской системы, в частности выделение средств Резервного фонда.

Таким образом, стабильность банковской системы является синонимом успеха в современной экономике. Проблема ее обеспечения является многофакторной, решение которой требует усилий, как самого кредитного банка, так и государства. Именно совместно направленные действия, особенно в современных условиях финансового кризиса, который помогает понять насколько сильны позиции банков на самом деле, помогут добиться желаемого результата.

1.3. Формы и методы, используемые Банком России для обеспечения устойчивости банковской системы

Совокупность методов государственного устойчивости банковской системы целесообразно разделить на две группы – это экономические методы и организационно-правовые методы воздействия (рис.1.2).

С момента зарождения российской банковской системы одной из основных задач, стоящих перед Правительством Российской Федерации и Банком России, является повышение уровня конкуренции, транспарентности и рыночной дисциплины, что побуждает кредитные организации ориентироваться на результаты в долгосрочной перспективе. Развитие конкурентной среды и рыночной дисциплины положительно сказывается на повышении эффективности систем управления, а также качества управления рисками в российских банках[10].

Рис. 1.2 Классификация методов регулирования устойчивости банковской системы[11]

Задачи государства по поддержанию национальной банковской системы заключаются не только в оказании финансовой помощи кредитным организациям в стрессовых ситуациях и принятии экстренных мер для обеспечения системной стабильности банковского сектора, но и создание благоприятной среды для удовлетворения интересов всех участников рынка, что возможно только в условиях высокоэффективного банковского сектора.

Неотъемлемой частью в вопросе создания конкурентной среды в российском банковском секторе является создание и внедрение комплекса антимонопольных мер. Государственную политику в сфере антимонопольного регулирования осуществляет Федеральная Антимонопольная Служба, функции и полномочия которой определены Федеральным законом от 26 июля 2006 года №135-ФЗ «О защите конкуренции» (с изм. и доп., вступ. в силу с 10.01.2016)[12].

В задачи Федеральной Антимонопольной Службы Российской Федерации помимо прочих входит осуществление контроля и надзора за соблюдением законодательства в сфере конкуренции на товарных и финансовых рынках, пресечение недобросовестной конкуренции, а также контроль за иностранными инвестициями[13].

Становлению развитой конкуренции на рынке банковских услуг также способствует привлечение иностранных инвестиций в банковской сектор, также являющееся подконтрольной Федеральной Антимонопольной Службе сферой.

Среди экономических методов государственного регулирования кредитной сферы банковского сектора особую роль играет установление процентных ставок. Учетная ставка является оперативным инструментом государственного влияния на рынок ссудных капиталов (и в зависимости от его состояния может меняться в течение года). В условиях рыночных отношений централизованное регулирование уровня учетной ставки придает определённую направленность движению кредита по горизонтали (банк-заёмщик) и по вертикали (центральный банк – коммерческий банк). Официальная учетная ставка служит ориентиром для рыночных процентных ставок, а её изменение по предоставленным центральным банком кредитам, увеличивая или сокращая предложение кредитных ресурсов, регулирует тем самым и спрос на них[14]. Исходя из учетной ставки определяются ставки, взимаемые коммерческими банками по своим ссудам, и размеры процентов, выплачиваемых вкладчикам по депозитам и другим счетам. Повышение (в антиинфляционных целях) учетного процента, т.е. политика «дорогих денег» ограничивает для коммерческих банков возможность получить ссуду в Центральном банке и одновременно увеличивает цену денег, предоставляемых в кредит коммерческими банками. В результате кредитные вложения в экономику сокращаются и, следовательно, тормозится дальнейший рост производства. Курс же на понижение учетной ставки, политика «дешевых денег», наоборот, выступает фактором развёртывания кредитных операций и ускорения темпов экономического развития.

Манипулирование процентными ставками во многих странах является важнейшим инструментом контроля над денежной массой. Рост процентных ставок, удорожание кредита, например, побуждают сокращать кассовые остатки, снижают объем заимствований; соответственно сокращается потребность в платежных средствах и в то же время создается дополнительный стимул ускорения оборота денег. Центральный банк, исходя из нужд денежной политики, предпринимает соответствующие шаги в области процентных ставок, прежде всего по краткосрочным заимствованиям. Политика высоких процентных ставок применяемая в течение длительного времени может создать определенные затруднения в развитии торговли, не оказав при этом стабилизирующего воздействия на инфляционные процессы[15].

Ряд правительственных мероприятий нацелен на управление потоками ссудного капитала, направляемого банковскими институтами за рубеж. Они сводятся в основном к введению определенных лимитов на экспорт капитала в регионы рискованного инвестирования.

Так как объектом официальных регулирующих мероприятий является не только рынок ссудных капиталов, взятый в целом, но и отдельные кредитно-финансовые институты, государство использует целый ряд инструментов воздействия на последние. Уполномоченные государственные органы осуществляют их ревизии, изучают качество банковских активов, определяют степень надежности того или иного банка; в случае необходимости государство использует специальные меры для стабилизации положения отдельных кредитных учреждений (официальные гарантии платежеспособности, финансовая поддержка и т.п.)

Целями деятельности Банка России как органа управления кредитно-денежной системы являются:

  • защита и обеспечение устойчивости рубля, в том числе его покупательной способности по отношению к иностранным валютам;
  • развитие и укрепление банковской системы РФ;
  • обеспечение эффективного и бесперебойного функционирования платежной системы.

2 Оценка деятельности Банка России по обеспечению устойчивости банковской системы

2.1. Оценка состояния банковского сектора России

В настоящее время, как известно, банки - основная составная часть кредитно-финансовой системы любой страны. От эффективности их функционирования зависит рост благосостояния страны. Кризис перекроил мировой экономический ландшафт, изменил правила игры, кардинально ужесточил конкуренцию. Коснулись эти перемены, безусловно, и финансового сектора. Финансовый рынок сегодня активно эволюционирует. После кризиса банки столкнулись с целым спектром вызовов: небывалым усилением конкуренции, серьезным снижением прибыльности, изменением поведения потребителя, падением его доверия и лояльности. В связи с этим исследование перспектив развития банковского сектора РФ в 2016 году является актуальной задачей.

Никогда еще банковская система не существовала в условиях столь жесткой борьбы. Здесь сошлось сразу несколько факторов. Начнем с того, что темпы роста экономики после кризиса снизились — а вместе с ними и темпы роста финансового сектора. Ожидается, что преодоление последствий кризиса будет медленным. Одновременно с этим игроки столкнулись со значительным падением маржи.

Специфика российского рынка состоит в том, что здесь активизировались государственные банки, которые в кризис оказались в более выигрышной ситуации, чем частные — у них был доступ к дешевым и «длинным» государственным деньгам, а существенная часть их клиентов — крупные компании (которых тоже нередко поддерживало государство). В какой-то момент госбанки начали стремительно работать над своими не самыми сильными сторонами: запускать программы повышения эффективности, активно инвестировать в инфраструктуру и передовые технологии и т.д. В России именно ужесточение конкуренции между государственными и частными банками может стать одним из определяющих трендов в последующие несколько лет.

Снижение процентной маржи и ухудшение качества кредитных портфелей – ключевые риски банковского сектора в 2016 году. Повышение ключевой ставки вынудило банки в короткие сроки увеличить ставки по привлекаемым средствам с целью остановить «бегство» населения и компаний в валюту.

Согласно данным отчетности банков и Банка России, можно сформировать прогноз по ключевым финансовым показателям банковского сектора. Данный прогноз приведен в таблице 2.1.

Данные таблицы 2.1 свидетельствуют, что резкое снижение процентной маржи и рост отчислений в резервы по проблемным ссудам приведут к получению банковским сектором убытка по итогам 2015 года в размере 400 млрд. рублей (базовый сценарий). В рамках базового сценария убыток (до налогообложения) в 2015 году составил около 400 млрд. рублей против прибыли в 589 млрд. в 2014-м. В негативном сценарии совокупный убыток достигнет 1,2 трлн. рублей. Получение прибыли (около 200 млрд. рублей) возможно только в случае позитивного сценария. В зоне особого риска – банки, у которых в пассивах высокая доля средств физлиц и Банка России, а в активах много средне- и долгосрочных кредитов предприятиям, по которым повышение ставок в короткие сроки может быть затруднено.

Реализация базового и негативного сценариев приведет к значительному росту рыночной доли банков с госучастием в капитале. В частности, до 90% объемов всех выданных ипотечных кредитов в 2015 году приходиться на Сбербанк (63%, в 1 полугодии 2014 года – 52%) и ВТБ (27%, в 1 полугодии 2014 года – 21%). Значительно вырасла доля банков с госучастием и на рынке кредитования крупного бизнеса, во многом благодаря программе докапитализации через ОФЗ[16].

Таблица 2.1

Ключевые финансовые показатели банковского сектора при реализации различных сценариев развития[17]

Показатели

01.01.2015 (факт)

01.01.2016 (базовый сценарий)

01.01.2016 (негативный сценарий)

01.01.2016 (позитивный сценарий)

Активы, млрд. руб.

77663

83900

81500

86200

Темп прироста,%

35

8

5

11

Кредиты крупному бизнесу, млрд. руб.

24500

28400

26950

29400

Кредиты МСБ, млрд. руб.

5150

4740

4550

4950

Темп прироста, %

-1

-8

-12

-4

Ипотечные кредиты (выдача), млрд. руб.

1700

510

255

935

Темп прироста, %

28

-70

-85

-45

Доля просроченной задолженности в кредитах ФЛ, %

7,8

10,5

12,0

9,0

Доля просроченной задолженности в ипотечном портфеле, %

1,3

2,0

2,7

1,7

Доля просроченной задолженности в кредитном портфеле МСБ, %

7,7

10,0

11,5

8,5

Доля просроченной задолженности в кредитном портфеле КБ, %

3,4

5,5

6,5

4,5

Прибыль, млрд. руб.

589

-400

-1200

200

Как известно, активы банка — собственные средства капитала банка и средства клиентов, которые были вложены для получения прибыли. Активы банка включают в себя инвестиции, ссуды, ценные бумаги, кассовую наличность, помещения, здания, машины, оборудование и т.д. Крупнейшее в России рейтинговое агентство RAEX выделяет топ-5 банков по размеру активов, что можно пронаблюдать в таблице 2.2[18].

Таблица 2.2 

Топ-5 банков по размеру активов на 01.01.2016 г.[19]

Наименование банка

Активы на 01.01.2016, млн. руб.

Активы на 01.01.2015, млн. руб.

Темп прироста, %

ОАО «Сбербанк России»

22099451,9

16596867,8

33,15

ОАО Банк ВТБ

8408796,8

5415488,7

55,27

Банк ГПБ (АО)

4688704,5

3608785,9

29,92

ВТБ 24 (ПАО)

2855824,8

2095544,3

36,28

ПАО Банк «ФК Открытие»

2735010,8

951829,4

187,34

Рис. 1. Динамика совокупных активов банковКак видно из таблицы 2.2, лидером банковского сектора по-прежнему остаётся ОАО «Сбербанк России», темп прироста активов которого составил 33,15%, что в абсолютном выражении достигает 5502,5 млрд. руб.

Рис. 2.1. Динамика совокупных активов банков[20]

Совокупные активы банков в 2015 году вырос только на 8% против 35% в 2014 году (рис. 2.1).

Объем потребительских ссуд в% к ВВПВ 2011-2012 гг. на рынке потребительского кредитования произошел «бум», который привел к тому, что уровень закредитованности россиян в короткие сроки сравнялся со странами, сопоставимыми по темпам инфляции (Турция, Индонезия, Мексика), что показано на рисунке 2.2.

Рис. 2.2 Объем потребительских ссуд в% к ВВП[21]

В период кредитного бума Банк России начал предпринимать превентивные меры для торможения необеспеченной розницы, направленные, в первую очередь, на снижение доли высокорискованных кредитов. Политика регулятора, изначально крайне негативно воспринятая в банковском сообществе, оказалась своевременной, ведь первые негативные признаки закредитованности россиян проявились уже в начале 2013 года: объем просроченной задолженности вырос более чем на 40%. В связи с этим банки России ужесточили требования к заемщикам – физическим лицам – и снизили объем выдачи кредитов. Необеспеченное кредитование физических лиц к концу 2015 года от слабого роста перейдет к резкому сокращению (рисунок 3). Однако, несмотря на спад, рынок начал оживляться во втором полугодии 2015 г.: процентные ставки вернулись к предкризисному уровню, население начало восстанавливать спрос на розничные кредиты. С другой стороны, банки понесли серьезные потери и желают восстановить потерянный портфель, для чего проводят либерализацию кредитных процедур, ослабление требований к заемщикам. До конца года рост кредитования физических лиц продолжился, однако в целом по году банкам не удалось увеличить кредитный портфель. Объем выдачи ипотеки, как и необеспеченное кредитование, в 2015 году сократился на 70% (рис. 2.3).

Необеспеченное кредитование физлиц

Рис. 2.3. Необеспеченное кредитование физлиц[22]

Рынок кредитования малого и среднего бизнеса показал сокращение уже по итогам 2014 года. Портфель кредитов МСБ впервые за последние девять лет показал отрицательные темпы роста: сокращение по итогам 2014 года составило 1% или 44 млрд. рублей, объем портфеля на 01.01.2015 составил 5,12 трлн. рублей.

Ипотечное кредитование физлиц

Рис. 2.4. Ипотечное кредитование физлиц[23]

Ведущие банки сосредоточились на кредитовании крупного бизнеса, что оказало существенное давление на сегмент МСБ. В 2015 году портфель МСБ снизился еще сильнее: спрос упал из-за высоких ставок, а банки менее охотно кредитовали этот сегмент, особенно без обеспечения.

Кредитование малого и среднего бизнеса

Рис. 2.5. Кредитование малого и среднего бизнеса[24]

Номинальные объемы портфеля кредитов МСБ снизились на 10%, а доля просроченной задолженности достигла 12% (рисунок 2.5).

Кредитование крупного бизнеса

Рис. 2.6. Кредитование крупного бизнеса[25]

Динамика кредитования крупного бизнеса резко замедлится, однако останется достаточно высокой к 2016 году (рисунок 2.6).

Объемы ссудного портфеля на 01.01.2015г.

Рис. 2.7. Объемы ссудного портфеля на 01.01.2015г.[26]

Просроченная задолженность по кредитамТаким образом, рост банковского сектора в 2015 году практически полностью обеспечен кредитованием крупного бизнеса (рисунок 2.7).

Рис. 2.8. Просроченная задолженность по кредитам[27]

В 2015 году рост уровня просроченной задолженности будет наблюдаться во всех кредитных сегментах, что отражено на рисунке 2.8.

Темпы прироста прибыли банков 2009-2015 гг.

Рис. 2.9. Темпы прироста прибыли банков 2009-2015 гг.[28]

Совокупный убыток коммерческих банков в 2015 году достиг 400 млрд. руб. Темпы прироста прибыли банков показаны на рисунке 2.9.

Таким образом, во многих банках кризис вскрыл неэффективность в управлении рисками. В пример можно привести иерархическую модель, которая при принятии кредитных решений в розничных банках на деле иногда может привести к размыванию ответственности. Безусловно, иерархическая модель в России никуда не денется, однако банкам необходимо работать над созданием эффективной системы распределения полномочий. Создать сбалансированную систему поможет внедрение и развитие скоринговых инструментов, усиление портфельной аналитики и автоматизация поддержки кредитного процесса. Ключевой вопрос для банков сегодня заключается не в том, какую модель выбрать, а скорее, в том, как трансформировать существующую. Рынок финансовых услуг все еще восстанавливается после кризиса, который серьезно подорвал доверие клиентов, изменил их ожидания и потребности, однако оперативная и эффективная трансформация операционной модели в ближайшие несколько лет станет для банков ключом к успеху.

2.2. Оценка деятельности Банка России по обеспечению устойчивого развития банковской системы

Правовой статус, принципы организации и деятельности ЦБ РФ (Банка России) определяются Конституцией Российской Федерации (принята всенародным голосованием 12.12.1993) (с учетом поправок, внесенных Законами РФ о поправках к Конституции РФ от 30.12.2008 N 6-ФКЗ, от 30.12.2008 N 7-ФКЗ, от 05.02.2014 N 2-ФКЗ, от 21.07.2014 N 11-ФКЗ), Федеральный закон от 10.07.2002 N 86-ФЗ (ред. от 30.12.2015) "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)", а также Федеральный закон от 02.12.1990 N 395-1 (ред. от 29.12.2015) "О банках и банковской деятельности" (с изм. и доп., вступ. в силу с 01.01.2016).

Органы государственного банковского регулирования и надзора стран, как правило, несут ответ­ственность за обеспечение устойчивости банковской системы в целом и коммерческих банков в частности, что позволяет сохранять стабильность всей финансовой систе­мы страны. Регулирование и надзор в банковском секторе, отличается большей строгостью и интенсивностью, чем в других регулируемых секторах экономики страны. Соответствующие государственные органы занимаются не только разработкой соответствующих нормативных актов, доку­ментарным анализом показателей деятельности банков, но и прово­дят дистанционный контроль, проверки, мониторинг банков и могут вмешиваться в их деятельность в случае невыполнения банками минимальных требований, призванных обеспечить их финансовую прочность, в экстремальных случаях могут даже лишить прав соб­ственности владельцев обанкротившихся или стоящих на грани бан­кротства коммерческих банков.

В Федеральном законе от 10.07.2002 N 86-ФЗ (ред. от 30.12.2015) "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)" одной из основных его целей деятельности определено развитие и укрепление банковской системы страны. В соответствии с этим законом Банк России является органом регулирования и надзора за деятельностью кре­дитных организаций и из 18 функций, которые возложены на него, 11 напрямую затрагивают регулирование финансовой деятельности банков различными методами и инструментами, поскольку именно она в большей степени формирует финансовую устойчивость всего банковского сектора и экономики страны[29]. Определим основные направления регулирования Банком России финансовой деятельности банков (см. рис. 2.10).

Как видно из перечисленных групп, все они преследуют основную цель регулирования деятельности банка – это поддержание его финансовой устойчивости, которая лежит в основе функционирования его финансового менеджмента и является одной из стратегических целей банка.

table.jpg

Рис. 2.10 Основные направления регулирования Банком России деятельности коммерческих банков[30]

Выделенные направления государственного регулирования финансовых потоков банка структурируем на следующие группы, определив основные мероприятия, проводимые Банком России по каждому направлению (см. Приложение 1).

Основными методами регулирования Банком России финансовой деятельности коммерческих банков являются:

- нормотворческая деятельность, регулирующая финансовую деятельность банка;

- разработка методик оценки финансового состояния банка и рекомендаций по повышению эффективности его функционирования;

- использование инструментов денежно-кредитного регулирования для воздействия на финансовые операции банков;

- проведение консультаций, семинаров, круглых столов для финансовых менеджеров всех уровней управления банком;

- осуществление банковского контроля и надзора за финансовой деятельностью банков[31].

Банковский надзор представляет собой систему мероприятий, проводимых надзор­ным органом в рамках действующего законодательства с целью реализации функций банковского надзора, который может быть двух видов: прямой (превентивный) и либераль­ный (защитное регулирование)[32].

На практике преобладает сочетание того и другого методов («разумный банковский надзор»). В зависимости от используемых инструментов выделяют следующие группы методов: административные и экономические, нормативные и корректирующие, регулирующие и надзорные. Административные методы включают лицензирование, прямые ограничения (лимиты) и запреты[33].

Экономические методы оказывают в основном косвенное воздействие на дея­тельность банков (ставка рефинансирования, ставки по операциям Банка России, валютная интервенция, операции на открытом рынке и т.д.)[34].

Банк России широко использует нормативный метод путем издания специаль­ных инструкций и положений и организации контроля за их исполнением.

Корректирующие методы реализуются через рекомендации и разъяснительные письма регулятора и позволяют корректно направлять деятельность банков, предлагая наиболее целесообразный вариант их развития[35].

Регулирующие методы направлены в первую очередь на снижение банковских рисков и предполагают использование как административных, так и экономических методов и реализуются через установление пруденциальных норм банковской деятельности и норм международного банковского права[36].

Надзорные методы нацелены на организацию контроля над выполнением банковского законодательства и нормативных актов Банка России. В системе надзора выделяют регистрацию и лицензирование кредитных организаций, текущий надзор и отзыв лицензий на банковскую деятельность[37]. Текущий надзор за деятельностью банков может осуществлять­ся в следующих формах:

- анализ отчетности коммерческих банков, регулярно представляемой в Банк России в установлен­ном порядке;

- сплошная или выборочная проверка направлений деятельности банка представителем государственного регулятора;

- проведение внешнего аудита аудиторской фирмой (сведения о фирме и ее ауди­торское заключение представляются в Банк России)[38].

Кроме того, все кредитные организации обязаны осуществлять текущий и конечный внутренний аудит и контроль через службу внутреннего контроля банка и публиковать заверенные аудиторской фирмой балансы и отчет о прибылях и убытках. Если в результате надзорной деятельности Банк России выявил нарушение ком­мерческим банком банковского законодательства или пруденциальных норм деятельности, он имеет право осуществлять меры воздействия на банки двух типов:

- предупредительные, которые применяются, если выявленные недостатки в деятельности банка на прямую не угрожают интересам кредиторов и вкладчиков;

- при­нудительные, используемые, если выявленные недостаткив деятельности банка на прямую угрожают интересам кредиторов и вкладчиков банка. Они могут быть в зависимости от нарушения в виде штрафов, запрета на проведение каких-либо видов банковских операций или открытия филиалов на период до года, требований о смене руководства банка или его реорганизации, введения временной администрации в банк, отзыва лицензии на право осуществления банковской деятельности[39].

«Базель I» и «Базель II» фактически стали международными стандартами. «Базель I» уже реализован более чем в ста странах, что заняло более десяти лет. В России стандарты этого документа были реализованы в 2004 г. с момента выпуска ЦБ РФ Положения № 215-П[40]. Процесс глобализации международных финансово-кредитных отношений требует от российской банковской системы перехода к более высокому уровню оценки рисков и достаточности собственного капитала банков, что будет реализовано при повсеместном внедрении основных положений «Базеля II». Данный переход был начат в середине 2010 г.

С января 2014 года вступили в силу требования международных стандартов «Базель III» к капиталу банков. Новые нормативы по капиталам составляют: по базовому — 5%, по основному — 5,5% (6% с 2015 г.), по совокупному норматив останется на уровне 10%. При этом объективно, что в сложившейся экономической ситуации, когда российские банки искусственно попали в неравные конкурентные условия, внедрение отдельных элементов требований Базеля может задерживаться.

Новый пакет международных банковских нормативов, получивший название «Базель III», предусматривает последовательное ужесточение минимальных требований к достаточности капитала банков. Коэффициент достаточности основного капитала первого уровня (common equity, или обыкновенные акции банка плюс нераспределенная прибыль, в отношении к совокупным активам, взвешенным по уровню риска) будет повышен с нынешних 2% до 6%[41].

Кроме того, банки будут обязаны формировать специальный буферный резервный капитал в размере 2,5% от активов (сверх капитала первого уровня). С учетом этой «подушки безопасности» минимальные требования к базовому капиталу первого уровня (common equity) возрастают до 7% - то есть более чем в три раза с текущих 2%. Если банки не смогут сформировать необходимый буферный капитал, они столкнутся с регулятивными ограничениями на выплату дивидендов и бонусов сотрудникам[42].

Стандарт «Базель III» также предусматривает повышение минимальных требований к капиталу первого уровня, состоящего из базового компонента common equity и дополнительных инструментов, поглощающих убытки в ходе текущей деятельности банка, до 6% вместо нынешних 5,5%. Минимальные требования к так называемому совокупному капиталу остаются прежними - 8% от активов. Однако с учетом буферного капитала минимальный совокупный капитал банка должен составлять уже 10,5% от активов, взвешенных по риску[43].

3. Перспективы развития системы банковского регулирования и банковского надзора в Российской Федерации

В последующих годах Банку России необходимо продолжать работу над нормативно-правовыми актами, предусматривающими:

  • совершенствование законодательства Рос­сийской Федерации в части упрощения процедуры эмиссии ценных бумаг кредитными организациями, обеспечения контроля за крупными приобретателями акций (долей) кредитных организаций, конкретизации требований к руководителям и учредителям (участни­кам) кредитной организации, предоставление Банку России полномочий по контролю за соответствием указанных лиц установленным требованиям, осущест­влению сбора информации об их деловой репутации, ведению соответствующих баз данных, обработке и ведению персональных данных, а также сокращение круга руководителей филиалов кредитных организа­ций, требующих согласования с Банком России;
  • совершенствование процедур реорганизации кредитных организаций в части устранения препятс­твий в реализации возможности слияний и присоеди­нений кредитных организаций различных организа­ционно-правовых форм;
  • совершенствование законодательства Россий­ской Федерации в части установления обязанности кредитных организаций раскрывать неограниченно­му кругу лиц информацию о профессиональной ква­лификации и деловом опыте руководителей;
  • установление запрета на открытие филиалов иностранных банков;
  • отмену запрета на выход учредителей банка из состава его участников в течение первых трех лет со дня государственной регистрации банка;
  • обязанность номинальных держателей предо­ставлять кредитной организации сведения о вла­дельцах акций кредитной организации и о владельцах акций акционерных обществ, оказывающих косвенно (через третьи лица) существенное влияние на реше­ния, принимаемые органами управления кредитной организации, включая третьи лица, посредством ко­торых осуществляется косвенно существенное влия­ние на решения, принимаемые органами управления кредитной организации. Принятие закона позволит своевременно как Банку России, так и кредитным организациям - эмитентам акций получать инфор­мацию о лицах, участвующих в уставных капиталах последних.

Необходимо продолжать работу по совершенствованию банковского регулирования с учетом уроков международного финансового кризи­са. Особое внимание должно быть уделено решению задач по внедрению признанных международных подходов в сфере оценки финансовых рисков.

В рамках внедрения в российскую практику банковского регулирования новых международных требований к качеству и достаточности капитала, поддержанию необходимого уровня ликвидности, предусмотренных Базелем III, в необходимо продолжать работу по подготовке нового порядка расчета величины собственных средств (капитала), внесению изменений в нормативные акты Банка России в части расчета достаточности капитала (ба­зового капитала и основного капитала), разработке подходов к определению показателей левериджа и ликвидности. В этой связи будет организован про­цесс мониторинга данных показателей.

Необходимо продолжение работы по совершенствова­нию оценки рисков кредитных организаций, в том числе с точки зрения качества регулятивного капи­тала.

В рамках работы по внедрению в российскую практику банковского регулирования и надзора по­ложений Базеля III и в 2016 году планируется реали­зовать следующее.

Для реализации подхода к оценке кредитных рисков заемщиков, основанного на применении внутрибанковских рейтингов (!ПВ-подход в рамках Компонента I «Минимальные требования к капита­лу» Базеля III) Банк России планирует подготовить методические рекомендации по расчету достаточ­ности собственных средств (капитала) на покрытие кредитного риска на основе внутрибанковских рей­тингов и минимальные тре­бования к банкам, использующим данный подход Базеля III; осуществлять взаимодействие с банками, принявшими решение о возможности реализации IRB-подхода Базеля III. Планируется проводить дис­танционное взаимодействие (анализ документации, опросы и анкетирование) и тематические встречи для мониторинга подготовки к внедрению И^В-подхода Базеля III, текущей оценки реалистичности и реали­зуемости проектов по переходу на IRB-подход Базе­ля III. В целях внедрения положений компонентов III «Надзорный процесс» и III «Рыночная дисциплина» Базеля III будет продолжена работа по подготов­ке нормативной базы, обеспечивающей методоло­гию процесса надзора за достаточностью капитала кредитных организаций, включающую методологию оценки внутренних процедур кредитных организа­ций по контролю за достаточностью капитала и ее использование при оценке экономического положе­ния банков, включая качество их управления; порядок раскрытия кредитными организациями информации в рамках Компонента III «Рыночная дисциплина» Ба­зеля III исходя из применения ими стандартизиро­ванных подходов к оценке кредитного, рыночного и операционного рисков, использование которых в на­стоящее время регламентировано нормативными ак­тами Банка России. На основе международного опы­та планируется выработать подходы к регулированию деятельности центральных контрагентов и порядку оценки рисков участниками расчетов в отношении так называемых квалифицированных центральных контрагентов.

В целях приближения российской практики орга­низации консолидированного надзора к передовым международным признанным подходам в данной об­ласти необходимо осуществление работы по совершенс­твованию нормативной базы консолидированного надзора путем подготовки нормативных актов Банка России, регулирующих вопросы организации консо­лидированного надзора, в том числе в части:

  • установления пруденциальных норм, ограни­чивающих риски, принимаемые головными кредит­ными организациями банковских групп на консоли­дированной основе (Проект Указания Банка России “О внесении изменений в Инструкцию Банка России от 3 декабря 2012 года № 139-И «Об обязательных нормативах банков» (по состоянию на 30.09.2015);
  • уточнения порядка раскрытия кредитными орга­низациями информации о своей деятельности, в том числе консолидированной финансовой отчетности, в связи с вступлением в силу Федеральный закон от 27.07.2010 N 208-ФЗ (ред. от 04.11.2014) «О консолидированной финансовой отчетности»;
  • обновления архитектуры консолидированной надзорной отчетности, включая введение новых форм пруденциальной консолидированной отчетнос­ти (предложения по внесению изменений в Указание Банка России от 12.11.2009 N 2332-У (ред. от 03.12.2015) "О перечне, формах и порядке составления и представления форм отчетности кредитных организаций в Центральный банк Российской Федерации" (Зарегистрировано в Минюсте России 16.12.2009 N 15615) (с изм. и доп., вступ. в силу с 01.01.2016).

Целесообразно внесение изменений в законодательство в части наделения Банка России правом устанавливать обязательные для кредитных организаций и банковских групп требования к систе­мам управления рисками и капиталом, включая пол­номочия по выдаче разрешений на использование кредитными организациями внутрибанковских мето­дик управления рисками и моделей оценки рисков в целях расчета достаточности капитала, особеннос­ти компетенции и организации деятельности сове­та директоров (наблюдательного совета) кредитной организации, а также направленные на совершенс­твование системы мер принуждения, применяемых Банком России к кредитным организациям, и уре­гулирование вопросов привлечения кредитных орга­низаций и их должностных лиц к административной ответственности.

Систему банковского надзора целесообразно развиваться по следующим основным направлениям:

  • совершенствование системы мониторинга рис­ков, направленной на разработку дополнительных показателей, наиболее чувствительных к проявлению негативных тенденций в деятельности кредитных ор­ганизаций на ранних стадиях их возникновения;
  • развитие содержательного подхода к оценке ситуации в кредитных организациях и принятых ими рисков по всем аспектам деятельности;
  • определение наличия у кредитных организа­ций адекватных характеру и масштабу деятельнос­ти современных систем корпоративного управления и управления рисками, позволяющих своевремен­но идентифицировать, оценивать, контролировать и ограничивать все существующие риски;
  • проведение работы с владельцами банков в части снижения повышенной концентрации рисков на бизнес собственников кредитных организаций;
  • повышение качества информационного обеспе­чения надзорного блока;
  • повышение внимания к кредитным организа­циям проводящим агрессивную политику в различ­ных сегментах рынка банковских услуг, в том числе в области привлечения вкладов физических лиц, как наиболее подверженных принятию повышенных рисков;
  • дальнейшее совершенствование института ку­раторов и уполномоченных представителей Банка России;
  • развитие надзора за банковскими группами на консолидированной основе;
  • повышение внимания к операциям, проводимым кредитными организациями с нерезидентами, в том числе зарегистрированными в офшорных зонах;
  • расширение информационного взаимодейс­твия Банка России с органами Федеральной нало­говой службы, Федеральной службы по финансовым рынкам;
  • повышение уровня квалификации и професси­ональных знаний сотрудников дистанционного над­зора, в том числе посредством проведения учебных мероприятий и стажировок сотрудников территори­альных учреждений Банка России в центральном аппарате, обмена опытом и знаниями, накопленными в ходе практической надзорной работы.

Следует развивать взаимодействие Банка России с надзорными органами иностранных го­сударств по проблемам определения характера и экономического содержания трансграничных опе­раций российских кредитных организаций, а также по вопросам оценки деятельности дочерних банков иностранных кредитных организаций и зарубежных филиалов российских банков.

Также необходимо продолжение работы по совершенствованию макропруденциального анализа на основе расчета и публикации совместно с МВФ показателей фи­нансовой устойчивости, а также оценки системных рисков методами стресс-тестирования. В рамках совершенствования методики стресс-тестирования российского банковского сектора Банк России бу­дет активно использовать подходы, рекомендуемые международными организациями. В частности, будет продолжена работа по совершенствованию модели, описывающей взаимосвязи макроэкономических индикаторов национальной экономики и ключевых показателей банковского сектора.

Банку России необходимо продолжать курс на повыше­ние качества инспекционной деятельности, включая создание необходимых организационных и правовых условий.

В целях своевременной идентификации про­блем и предупреждения негативных последствий в кредитных организациях, целесообразно внести некоторые коррективы в процедуры текущего надзо­ра, включая:

  • уточнение подходов к определению объема вы­борки для проверки (включая «сплошной» метод про­верки наиболее рисковых ссуд: на инвестиционные цели, предоставленных нерезидентам и т.п.);
  • регламентацию механизма взаимодействия над­зорных подразделений территориальных учреждений Банка России с рабочими группами, региональными и межрегиональными инспекциями, подразделения­ми центрального аппарата Банка России при выяв­лении обстоятельств, способных оказать существен­ное негативное влияние на финансовую устойчивость кредитных организаций.

Необходимо определить состав кредитных организаций, деятельность которых может оказывать влияние на финансовую стабильность и системные риски рос­сийской экономики (системно значимые банки). Для данной группы кредитных организаций будет выра­ботан комплекс дополнительных мер пруденциаль­ного надзора.

Для обеспечения непрерывности надзорного процесса необходимо продолжить осуществление монито­ринга организаций и проведения проверок, включая анализ текущих результатов, получаемых от рабочих групп.

Заключение

На основании проведенного исследования сделаны следующие выводы.

На основе проведенной оценки состояния банковского сектора России выявлено, что ускоренный приток депозитов при умеренной кредитной активности позволил банкам снизить зависимость от средств ЦБ. Использование рублевых инструментов рефинансирования сократилось почти вдвое – с 8,2 трлн руб. в декабре прошлого года до 3,8 трлн руб. в сентябре этого года. Однако ЦБ все еще фондирует 7% активов банков, что при весьма высокой просроченной задолженности (6% в корпоративном сегменте и 8% в розничном) препятствует понижению ключевой ставки. 

Мы полагаем, что из-за выплат по внешнему долгу и жесткой бюджетной политики рост фондирования в следующем году будет умеренным, рост корпоративных счетов составит 2%, а розничных депозитов – 10%. Вместе с тем, амплитуда роста корпоративного и розничного кредитования (на 14% г/г и 1% соответственно, в конце 2015 года) в 2016 г. должна сократиться: рост корпоративного кредитования составит  7% г/г, розничного – 5% г/г. В этом случае ЦБ сможет избежать увеличения объема рефинансирования сектора.

С целью обеспечения устойчивости банковской системы России в области деятельности ЦБ РФ находится: развитие нормативной базы, регулирующей вопросы поддержания устойчивости банков; разработка новых инструментов и мероприятий, направленных на поддержание устойчивости банковской системы в целом.

По итогам проведенного исследования сделан вывод, что развитие банковской системы России неустойчивые, характеризуется периодическими кризисами банковской деятельности. При этом количественный рост масштабов банковского сектора, сопровождается накоплением участниками рынка различных рисков, которые реализуются в случае ухудшения конъюнктуры рынка.

На основании проведенного исследования сделан вывод, что Банк России реализует различные мероприятия, направленные на повышение устойчивости банковской системы, а также на развитие инфраструктуры финансового рынка. Повышение устойчивости банковской системы за счет качественного роста названо главным приоритетом Стратегии развития банковского сектора до 2020 г.

Повышению устойчивости отечественной банковской системы будут способствовать следующие мероприятия:

1) совершенствование банковского регулирования и надзора, приближение используемых стандартов и методик к международным стандартам, активное участие в работе Базельского комитета по банковскому надзору, активное внедрение и использование идей и достижений данного института;

2) повышение капитализации коммерческих банков;

3) расширение и диверсификация ресурсной базы банков. По мнению большинства аналитиков, отсутствие устойчивой ресурсной базы является ключевой проблемой развития банковской системы России: российские банки, сосредоточившись на спекулятивной мотивации, малопривлекательны для сберегателей и инвесторов;

4) совершенствование используемых банками методик оценки кредитоспособности заемщиков, что позволит полнее выполнять функцию финансового посредничества в экономике, расширять масштабы кредитования реального сектора экономики, снижать кредитный риск;

5) повышение качества работы российских банков, совершенствование банковского менеджмента;

6) создание условий для развития банковской конкуренции, обусловливающей развитие процессов слияния и поглощения.

Список литературы

Конституция Российской Федерации (принята всенародным голосованием 12.12.1993) (с учетом поправок, внесенных Законами РФ о поправках к Конституции РФ от 30.12.2008 N 6-ФКЗ, от 30.12.2008 N 7-ФКЗ, от 05.02.2014 N 2-ФКЗ, от 21.07.2014 N 11-ФКЗ) // Справочно-правовая система «Гарант»

Гражданский кодекс Российской Федерации (Часть первая) от 30.11.1994 №51-ФЗ: Принята Государственной Думой 21.10.1994, (действующая редакция от 13.07.2015 N 268-ФЗ) // Справочно-правовая система «Гарант»

Налоговый кодекс Российской Федерации (Часть первая, Часть вторая) от 31.07.1998 № 146-ФЗ: Принята Государственной Думой 16.07.1998, (действующая редакция от 08.06.2015) // Справочно-правовая система «Гарант»

Федеральный закон Российской Федерации от 02.12.1990 N 395-1 (ред. от 27.12.2009) "О банках и банковской деятельности" (с изм. и доп., вступ. в силу с 01.01.2016) // Справочно-правовая система «Гарант»

Федеральный закон от 10.07.2002 N 86-ФЗ (ред. от 30.12.2015) "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)" // Справочно-правовая система «Гарант»

  1. Распоряжение Правительства РФ от 29.12.2008 N 2043-р «Об утверждении Стратегии развития финансового рынка Российской Федерации на период до 2020 года»
  2. Агарков М.М. Основы банковского права. М.: Финансы и статистика, 2013.
  3. Алексеев А.А. Современные проблемы правового регулирования банковского кредитования физических лиц и пути их разрешения // Банковское право, 2015, № 2
  4. Алексеева А.Г., Пыхтин С.В. «Подводные камни» потребительского кредитования // Законы России. Права потребителей услуг. – 2015. – № 9.
  5. Ананьев Д.А. Банковский сектор России: итоги и перспективы развития // Деньги и кредит, 2015, №3
  6. Артемьев А. А. Законы, закономерности и принципы развития национального банковского сектора: Монография. – Тверь.: Изд-во ТвГУ, 2013.
  7. Банковское дело: Учебник для вузов, 2-е изд. / Под ред. Г.Н. Белоглазовой, Л.П. Кроливецкой. – СПб.: Питер, 2013.
  8. Банковское кредитование / Под ред. А.М. Тавасиева. – М.:ИНФРА-М, 2012.
  9. Белоглазова Г.Н. Финансы и кредит. Учебник. – М.: Юрайт, 2014, с. 610
  10. Бобин С.С. Развитие банковской системы в России // Финансы и кредит. – 2012. – №7. – С.84 – 91.

Белоглазовой Г.Н. Банковское дело. Организация деятельности коммерческого банка. Учебник. – М.: Юрайт, 2015, с. 546

Жуков Е.Ф. Банки и небанковские кредитные организации и их операции/Учебник для вузов. под ред. профессора Е.Ф Жукова. – М.; Банки и биржи, ЮНИТИ, 2012, с. 560

  1. Замышляева К.В. Повышение конкурентоспособности кредитной сферы РФ посредством внедрения технологических инноваций // Научная конференция «Концентрация и консолидация банковского капитала – современные тенденции и формы проявления»: Материалы научной конференции. – СПб.: Изд-во СПБГУЭФ, 2013.
  2. Зверев А.В. Проблемы развития российской банковской системы и меры по их преодолению // Финансы и кредит.– 2015. – №12. – с.10- 19.
  3. Ильясов С..М. Устойчивость бан­ковской системы: механизмы управле­ния, региональные особенности — М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2014. – 252 с.

Крылов Л.В. Методологический подход к определению функциональной адекватности банковской системы в переходной экономике // Финансы и кредит. – 2014. – №23. – с.25 – 31.

  1. Лаврушин И.Д. Банковское дело. М.:, КноРус, 2013.
  2. Мамонов М.Е., Пестова А.А., Солнцев О.Г. Банковская система России на выходе из кризиса // Банковское дело. 2015, №5. С. 27-28.
  3. Мануйленко В.В. От Базеля I к Базелю III: возможности реализации в российской банковской системе // Финансы и кредит. 2015. №14. - с. 10-32.
  4. Никитушкина И.В., Болотников И.И. Практические аспекты оценки рисков в сделках слияния и поглощения Российских публичных компаний //Вопр. экономики и права. 2012. - С. 221.

Рапопорт А.А. Стратегия развития национальной банковской системы: тенденции современного этапа // Финансы и кредит. – 2014. – №23. – с.25-31.

Сазыкин Б.В. Система дистанци­онного анализа устойчивости и развития банков на основе нейросетевых моделей// http://www.bankclub.ru

Семенов С.К. Нормативное регулирование банковской деятельности и финансовый кризис // Финансы и кредит. - 2014. - №23. - с.14 - 25.

  1. Смолина Е.П. Кредитные организации как институты социальной политики в современном обществе: Препринт. – СПб.: Изд-во СПбГУЭФ, 2012.

Спицын С.Ф. IX Всероссийский банковский форум «Стабильное развитие банковской системы России в контексте будущего средних и малых банков» // Деньги и кредит. - 2014. - №9. - с.3 - 7.

  1. Тавасиев А.М. Антикризисное управление кредитными организациями. – М.: Юнити-Дана, 2012.
  2. Фетисов Г.Г. Устойчивость банковской системы и методология ее оценки. – М.: Экономика, 2014, с. 400
  3. http://www.cbr.ru – Центральный Банк РФ
  4. http://www.bankdelo.ru - Журнал «Банковское дело»
  5. http://www.gup.ru/events/smi/detail.php?ID=169969 - Хольнова Е.Г. Российская практика государственного регулирования устойчивости банка
  6. http://www.reglament.net/bank/credit/ - Журнал «Банковское кредитование»
  7. http://www.raexpert.ru/researches/banks/bank_sector_2015/ - РА «Эксперт»
  8. http://www.vz.ru/economy/2015/6/29/753329.html - Деловая газета Взгляд
  9. http://www.cbr.ru/analytics/bank_system/print.aspx?file=metodica-2013.htm - О методике анализа финансового состояния банка
  10. http://www.cbr.ru/press/pr.aspx?file=21092015_150032if2015-09-21T14_56_45.htm - Об антикризисных мерах в сфере банковского регулирования
  11. http://izvestia.ru/news/580884 - Банкам отсрочат ограничение ставок по потребкредитам
  12. https://www.consultant.ru/law/hotdocs/44109.html - Основные направления единой государственной денежно-кредитной политики на 2016 год и период 2017 и 2018 годов (проект)

ПРИЛОЖЕНИЕ 1

Группировка основных направлений государственного регулирования 
ЦБ РФ финансовой деятельности банка[44]

Направление

регулирования

Мероприятия в рамках направления

1.

Регулирование финансовых

отношений в процессе

создания и

лицензирования банка, при

временной его неплатежеспособности и

отзыве лицензии

- государственная регистрация банка и выдача лицензии на проведение банковских операций;

- определение обязательных требований к величине уставного капитала банка в момент его создания и отслеживание законности его формирования;

- формирование и предоставление банками с документами для лицензирования бизнес-плана на ближайшие два года, содержащим предполагаемую программу действий банка, включая финансовые показатели и ожидаемые результаты деятельности, позволяющим ЦБ РФ оценить способность банка обеспечить свою финансовую стабильность на рынке;

- установление критериев признания банка неплатежеспособным и участие в его финансовой санации (финансовое оздоровление, введение временной администрации);

- в случае закрытия банка, проведение официальной процедуры его ликвидации

2.

Регулирование финансовой

деятельности при функционировании банка на рынке

- установление правил по проведению банковских операций и расчетов в наличной и безналичной форме в РФ;

- регистрация эмиссии ценных бумаг банков и регулирование их обращения;

- определение требований к структуре и объему собственного капитала банка;

- оценка величины и достаточности собственных средств банка и оценка качества их активов;

- управление ставкой рефинансирования для изменения рыночных цен на банковские продукты и услуги;

- деятельность на валютном рынке и проведение валютной интервенции;

- определение основных требований к руководящему составу банка (Председателю Правления, главному бухгалтеру и их основных заместителей);

- оценка эффективности организации внутреннего контроля в банке, системы управления рисками;

- обеспечение транспарентности финансовой деятельности банков;

3.

Регулирование процесса

поддержания

ликвидности

коммерческого банка

- установление экономических нормативов ликвидности для банков;

- рекомендации по формированию подразделений в банке по управлению за его ликвидностью, методам оценки его эффективности и мероприятиям по ее восстановлению в банке;

- предоставление банку кредитов и прием его свободных денежных средств в депозиты для поддержания ликвидности баланса;

- осуществление операций репо-соглашений с банком и покупка-продажа государственных ценных бумаг;

- эмиссия облигаций ЦБ РФ и покупка-продажа их на рынке.

4.

Регулирование процесса

управления

банковскими

рисками

- определение требований к системе риск-менеджмент банка;

- установление экономических нормативов в части финансовой деятельности банка и лимитов проведения его спекулятивных сделок (лимит открытой валютной позиции, лимит открытой позиции по драгоценным металлам и т.д.) ограничивающих риски банков;

- определение требований к созданию резервов банками на возможные потери;

- разработка методик по оценке уровня банковских рисков;

- проведение стресс-тестирования банков в целях определения их устойчивости к возможным потрясениям в случае возникновения кризисных ситуаций.

5.

Регулирование процесса ведения бухгалтерского учета, составления и предоставления бухгалтерской и финансовой отчетности в ЦБ РФ

- установление плана счетов для коммерческих банков и порядка ведения ими бухгалтерского учета;

- установление требований к составлению и предоставлению банками бухгалтерской, финансовой и консолидированной отчетности в ЦБ РФ

6.

Регулирование и надзор за

финансовой

устойчивостью банка

- контроль за выполнением банками пруденциальных норм деятельности;

- надзор за функционированием системы внутреннего контроля;

- осуществление банковского регулирования и надзора за текущей финансовой деятельностью банка в форме дистанционного документарного надзора и проведения инспекционных проверок на местах;

- контроль за эффективностью функционирования системы страхования вкладов граждан в банках, включая текущий надзор за соблюдением банками требований к участию в системе страхования вкладов;

- осуществление надзорного регулирования за соблюдением банками банковского законодательства и актов ЦБ РФ;

- установление критериев оценки финансового состояния банка и совершенствование методов определения финансовой устойчивости банка и банковского сектора в целом;

- мониторинг финансовой устойчивости банков

  1. Распоряжение Правительства РФ от 29.12.2008 N 2043-р «Об утверждении Стратегии развития финансового рынка Российской Федерации на период до 2020 года»

  2. Федеральный закон от 10.07.2002 N 86-ФЗ (ред. от 30.12.2015) "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)" // Справочно-правовая система «Гарант»

  3. Ильясов С..М. Устойчивость бан­ковской системы: механизмы управле­ния, региональные особенности — М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2014, с. 48

  4. Там же, с. 50

  5. Фетисов Г.Г. Устойчивость банковской системы и методология ее оценки. – М.: Экономика, 2014, с. 32

  6. Бобин С.С. Развитие банковской системы в России // Финансы и кредит. – 2012. – №7. – С.85

  7. Белоглазовой Г.Н. Банковское дело. Организация деятельности коммерческого банка. Учебник. – М.: Юрайт, 2015, с. 86

  8. Там же, с. 87

  9. Жуков Е.Ф. Банки и небанковские кредитные организации и их операции/Учебник для вузов. под ред. профессора Е.Ф Жукова. – М.; Банки и биржи, ЮНИТИ, 2012, с. 55

  10. Алексеев А.А. Современные проблемы правового регулирования банковского кредитования физических лиц и пути их разрешения // Банковское право, 2015, № 2, с. 69

  11. Алексеев А.А. Современные проблемы правового регулирования банковского кредитования физических лиц и пути их разрешения // Банковское право, 2015, № 2, с. 70

  12. Там же, с. 72

  13. Агарков М.М. Основы банковского права. М.: Финансы и статистика, 2013, с. 94

  14. Агарков М.М. Основы банковского права. М.: Финансы и статистика, 2013, с. 95

  15. Ананьев Д.А. Банковский сектор России: итоги и перспективы развития // Деньги и кредит, 2015, №3, с. 70

  16. http://www.vz.ru/economy/2015/6/29/753329.html - Деловая газета Взгляд

  17. http://www.cbr.ru – Центральный Банк РФ

  18. http://www.raexpert.ru/researches/banks/bank_sector_2015/ - РА «Эксперт»

  19. http://www.raexpert.ru/researches/banks/bank_sector_2015/ - РА «Эксперт»

  20. http://www.raexpert.ru/researches/banks/bank_sector_2015/ - РА «Эксперт»

  21. http://www.raexpert.ru/researches/banks/bank_sector_2015/ - РА «Эксперт»

  22. http://www.raexpert.ru/researches/banks/bank_sector_2015/ - РА «Эксперт»

  23. http://www.raexpert.ru/researches/banks/bank_sector_2015/ - РА «Эксперт»

  24. http://www.raexpert.ru/researches/banks/bank_sector_2015/ - РА «Эксперт»

  25. http://www.raexpert.ru/researches/banks/bank_sector_2015/ - РА «Эксперт»

  26. http://www.raexpert.ru/researches/banks/bank_sector_2015/ - РА «Эксперт»

  27. http://www.raexpert.ru/researches/banks/bank_sector_2015/ - РА «Эксперт»

  28. http://www.raexpert.ru/researches/banks/bank_sector_2015/ - РА «Эксперт»

  29. http://www.cbr.ru/press/pr.aspx?file=21092015_150032if2015-09-21T14_56_45.htm - Об антикризисных мерах в сфере банковского регулирования

  30. http://www.gup.ru/events/smi/detail.php?ID=169969 - Хольнова Е.Г. Российская практика государственного регулирования устойчивости банка

  31. http://www.gup.ru/events/smi/detail.php?ID=169969 - Хольнова Е.Г. Российская практика государственного регулирования устойчивости банка

  32. http://www.gup.ru/events/smi/detail.php?ID=169969 - Хольнова Е.Г. Российская практика государственного регулирования устойчивости банка

  33. http://www.bankdelo.ru - Журнал «Банковское дело»

  34. http://www.bankdelo.ru - Журнал «Банковское дело»

  35. http://www.vz.ru/economy/2015/6/29/753329.html - Деловая газета Взгляд

  36. http://www.vz.ru/economy/2015/6/29/753329.html - Деловая газета Взгляд

  37. http://www.vz.ru/economy/2015/6/29/753329.html - Деловая газета Взгляд

  38. http://www.vz.ru/economy/2015/6/29/753329.html - Деловая газета Взгляд

  39. http://www.vz.ru/economy/2015/6/29/753329.html - Деловая газета Взгляд

  40. http://izvestia.ru/news/580884 - Банкам отсрочат ограничение ставок по потребкредитам

  41. http://izvestia.ru/news/580884 - Банкам отсрочат ограничение ставок по потребкредитам

  42. http://izvestia.ru/news/580884 - Банкам отсрочат ограничение ставок по потребкредитам

  43. http://izvestia.ru/news/580884 - Банкам отсрочат ограничение ставок по потребкредитам

  44. http://www.gup.ru/events/smi/detail.php?ID=169969 - Хольнова Е.Г. Российская практика государственного регулирования устойчивости банка