Автор Анна Евкова
Преподаватель который помогает студентам и школьникам в учёбе.

.Имущественное страхование

Содержание:

ВВЕДЕНИЕ 

Актуальность выбранной темы вызвана тем обстоятельством, что оценка страхового рынка России на нынешнем этапе развития невозможна без применения теории статистики страхования. 

Страховой рынок отличается динамичностью и нестабильностью, вследствие чего существенно возрастает необходимость объективной информации, характеризующей уровень надёжности тех или иных субъектов страхового рынка. Эта цель решается при использовании методик статистики страхования в рамках формирования рейтинговых страховых организаций. 

Страхование — система экономических отношений, включающая образование специального фонда (страхового фонда) и его использование (распределение и перераспределение) для преодоления и возмещения разного рода потерь, ущерба, вызванных неблагоприятными событиями (страховыми случаями.) путем выплаты страхового возмещения и страховых сумм. 

Объектом исследования данной работы выступают различные виды страхования, имеющие место в РФ. 

Предмет исследования - выделение эффективности функционирования различных групп тарифов в страховании жизни и имущества. 

Цель работы – выделение различных видов страхования и их особенностей в соответствии с действующим законодательством. 

Цель работы определяет постановку следующего круга задач: 

- рассмотрение основ организации страховой деятельности, изложенных в ФЗ «Об обеспечении страхового дела в РФ», 

- выделение системы показателей имущественного и личного страхования, 

- указание специфики расчёта тарифных ставок, 

- рассмотреть роль статистических рейтингов в процессе оценки деятельности страховых компаний. 

Методической базой написания работы послужили учебные пособия по страхованию, а также материалы статей периодических изданий, статистические сборники

1. Страхование и его роль в финансовой системе страны

1.1 Понятие, субъекты, законодательное регулирование страхования в РФ 

Страхование - универсальный инструмент, созданный человечеством для экономической защиты своих имущественных интересов. Сегодня без него в не совершается ни одной коммерческой сделки, не действует практически ни одно предприятие. 

Страхование – это такой вид необходимой общественно – полезной деятельности, при которой гражданин и организация заранее страхуют себя от неблагоприятных последствий в сфере их материальных и личных нематериальных благ путём внесения денежных взносов в особую специализированную организацию (страховщика), оказывающей страховые услуги, а эта организация при наступлении указанных последствий выплачивает за счёт средств этого фонда страхователю или иному лицу обусловленную сумму. 

Страхование - это способ возмещения убытков потерпевшему лицу посредством их распределения между многими лицами. Для организации этих процессов создается денежный страховой фонд целевого назначения, формируемый за счет фиксированных взносов участников страхования. Из этого фонда производится возмещение ущерба участникам страхования. 

Подобное солидарное замкнутое распределение основано на вероятности того, что число пострадавших, как правило, меньше числа участников страхования. Поэтому чем шире круг участников страхования, тем доступнее и эффективнее становится страхование. 

Страхование - это экономическое отношение, в котором участвуют как минимум две стороны (два лица, субъекта отношения). Одна сторона (субъект) - это страховая организация (государственная, акционерная или частная), которую называют страховщиком. Страховщик вырабатывает условия страхования (в частности, обязуется возместить страхователю ущерб при страховом событии) и предлагает их своим клиентам - юридическим лицам (предприятиям, организациям, учреждениям) и физическим лицам (отдельным частным гражданам). 

Если клиентов устраивают эти условия, то они подписывают договор страхования установленной формы и однократно или регулярно в течение согласованного периода платят страховщику страховые премии (платежи, взносы) в соответствии с договором. 

Другая сторона (субъект) страхового экономического отношения - это юридические или физические (отдельные частные граждане) лица, называемые страхователями. 

Страхователь – физическое или юридическое лицо, уплачивающее денежные (страховые) взносы и имеющее право по закону или на основе договора получить денежную сумму при наступлении страхового случая. 

Страхователь обладает определённым страховым интересом. Через страховой интерес реализуются конкретные отношения, в которые вступает страхователь со страховщиком. Страхователь, выступающий на международном страховом рынке, может также называться полисодержателем. 

Страховщик – организация (юридическое лицо), проводящая страхование, принимающая на себя обязательство возместить ущерб или выплатить страховую сумму, а также ведающая вопросами создания и расходования страхового фонда. 

В Российской Федерации Страховщиками в настоящее время выступают акционерные страховые компании. В международной страховой практике для обозначения страховщика также используется термин андеррайтер. Страховщик вступает в конкретные отношения со страхователем. В своих действиях, формируя эти отношения, он руководствуется имеющимися у страхователя и в обществе в целом страховыми интересами. 

При наступлении страхового случая (стихийное бедствие, падение человека с переломом и т.д.), при котором страхователю нанесен ущерб (экономический или его здоровью), страховщик в соответствии с условиями договора выплачивает страхователю компенсацию, возмещение. 

Из анализируемых определений следует, что страховщик и страхователь регулируют страховое экономическое отношение специальным договором. 

Объективная необходимость гражданина или предприятия в страховании выражается в том, чтобы получить денежную компенсацию страховой организации в случае наступления страхового случая (предполагаемого события, обладающего признаками вероятности и случайности его наступления). При этом гарантия предоставления этой компенсации в большинстве случаев дается не бесплатно. Для получения страховки обычно требуется уплатить страховой взнос (премию). 

Застрахованный – физическое лицо, жизнь, здоровье и трудоспособность которого выступают объектом страховой защиты. 

Застрахованным является физическое лицо, в пользу которого заключён договор страхования. 

Страховой интерес – мера материальной заинтересованности физического или юридического лица в страховании. 

Страховая сумма – денежная сумма, на которую застрахованы материальные ценности, жизнь, здоровье, трудоспособность. 

Объект страхования – жизнь, здоровье, трудоспособность – в личном страховании; здания, сооружения, транспортные средства, домашнее имущество и другие материальные ценности – в имущественном страховании. 

Страховой полис – документ установленного образца, выдаваемый страховщиком страхователю (застрахованному). Он удостоверяет заключённый договор страхования и содержит все его условия. 

Страховая оценка – критерий оценки страхового риска. Характеризуется системой денежных измерителей объекта страхования, тесно увязанных с вероятностью наступления страхового случая. В качестве страховой оценки могут быть использованы действительная стоимость имущества или какой-либо иной критерий (заявленная стоимость, первоначальная стоимость и т. д.). В международной практике вместо термина “страховая оценка” применяется термин страховая стоимость. 

Страховое обеспечение – уровень страховой оценки по отношению к стоимости имущества, принятой для цели страхования. В организации страхового обеспечения различают систему пропорциональной ответственности, предельный и систему первого риска. 

Система пропорциональной ответственности – организационная форма страхового обеспечения. Предусматривает выплату страхового возмещения в заранее фиксированной доле (пропорции). Страховое возмещение выплачивается в размере той части ущерба, в какой страховая сумма составляет пропорцию по отношению к оценке объектов страхования. Например, если страховая сумма равна 80% оценки объекта страхования, то и страховое возмещение составляет 80% ущерба. Оставшаяся часть ущерба (в данном примере 20%) остаётся на риске страхователя. Указанная доля страхователя в покрытии ущерба называется франшизой или собственным удержанием страхователя. 

Система предложений ответственности – организационная форма страхового обеспечения. Предусматривает возмещение ущерба как разницу между заранее обусловленным пределом и достигнутым уровнем дохода. Если в связи со страховым случаем уровень дохода страхователя оказался ниже установленного предела, то возмещению подлежит разница между пределом и фактически полученным доходом. 

Система первого риска – организационная форма страхового обеспечения. Предусматривает выплату страхового возмещения в размере фактического ущерба, но не больше, чем заранее установленная сторонами страховая сумма. При этом весь ущерб в пределах страховой суммы (первый риск) компенсируется полностью, а ущерб сверх страховой суммы (второй риск) вообще не возмещается. 

Страховой тариф или брутто-ставка – нормированный по отношению к страховой сумме размер страховых платежей. По экономическому содержанию это цена страхового риска. Определяется в абсолютном денежном выражении, в процентах или промилле от страховой суммы в заранее обусловленном временном интервале (сроке страхования). При определении страхового тарифа во внимание могут приниматься другие критерии (рисковые обстоятельства), например, надёжность, долговечность, огнестойкость и т.д. Элементами страхового тарифа являются нетто-ставка и нагрузка. 

Нетто-ставка отражает расходы страховщика на выплаты из страхового фонда. Нагрузка - расходы на ведение дела, т.е. связанные с организацией страхования, а также заложенную норму прибыли. 

Страховая премия – оплаченный страховой интерес; плата за страховой риск в денежной форме. Страховую премию оплачивает страхователь и вносит страховщику согласно закону или договору страхования. По экономическому содержанию страховая премия есть сумма цены страхового риска и затрат страховщика, связанных с покрытием расходов на проведение страхования. 

Страховую премию определяют исходя из страхового тарифа. Вносится страхователем единовременно авансом при вступлении в страховые правоотношения или частями (например, ежемесячно, ежеквартально) в течение всего срока страхования. Размер страховой премии отражается в страховом полисе. Объём поступления страховой премии от всех функционирующих страховщиков – один из важнейших показателей состояния страхового риска. 

Срок страхования – временной интервал, в течение которого застрахованы объекты страхования. Может колебаться от нескольких дней до тех пор, пока одна из сторон правоотношения не откажется от их дальнейшего продолжения, заранее уведомив другую сторону о своём намерении. 

Следует отметить, что носителями страхового интереса выступают страхователи и застрахованные. Применительно к имущественному страхованию имеющийся страховой интерес выражается в стоимости застрахованного имущества. В личном страховании страховой интерес заключается в гарантии получения страховой суммы в случае событий, обусловленных условиями страхования. Имеющийся страховой интерес конкретизируется в страховой сумме. 

Таким образом, можно сделать вывод, что страхование – это способ возмещения убытков, которые потерпело физическое или юридическое лицо, посредством их распределения между многими лицами. 

Возмещение убытков производится из средств страхового фонда, который находится в ведении страховой организации. Объективная потребность в страховании обуславливается тем, что убытки подчас возникают вследствие разрушительных факторов, вообще не подконтрольных человеку (стихийных сил природы), во всяком случае, не влекут чьей-либо гражданско-правовой ответственности. В подобной ситуации бывает невозможно взыскивать убытки с кого бы то ни было, и они “оседают” в имущественной сфере самого потерпевшего. Заранее созданный страховой фонд может быть источником возмещения ущерба. 

Страхование целесообразно только тогда, когда предусмотренные правоотношениями страхователя и страховщика страховые события (риски) вызывают значительную потребность в деньгах. Так, например, физическое (юридическое) лицо, у которого эта потребность возникает, как правило, не может покрыть её из собственных средств без чувствительного ограничения своего жизненного уровня. 

Законодательство о страховании складывается из норм ГК, специально посвящённых страхованию или его отдельным видам, ряда федеральных законов, посвящённых страхованию или его отдельным видам, указов Президента РФ, приказов и инструкций, издаваемых федеральными органами по надзору за страховой деятельностью. 

В страховании обязательно наличие двух сторон: специальной организации, ведающей созданием и использованием соответствующего фонда, — страховщика и юридических и физических лиц, вносящих в фонд установленные платежи — страхователей (полисодержателей), взаимные обязательства которых регламентируются договором страхования в соответствии с условиями страхования. 

При этом страховые организации образуют из своих доходов два вида страховых резервов: по имущественному страхованию и страхованию от несчастных случаев; по страхованию жизни, пенсий и медицинскому страхованию. Они предназначаются для обеспечения страховой защиты страхователей. 

Существенными отличительными особенностями страхования являются следующие: 

- отношения между страховщиком и страхователем имеют вероятностный характер, так как в их основе лежит страховой риск. Под страховым риском чаще всего понимается вероятность наступления ущерба жизни, здоровью, имуществу страхователя (застрахованного) в результате страхового случая, т. е. фактически происшедшего страхового события. 

В зарубежной страховой практике широко применяется страхование экономических рисков: коммерческих, технических, правовых, политических и рисков в финансово-кредитной сфере. Риск является объективной предпосылкой возникновения страховых событий; если нет риска — нет и потребности в страховании. 

Однако не всякий риск может лечь в основу страховых отношений. Застрахован, может быть только риск, по которому можно оценить вероятность наступления страхового случая, определить размер возможного ущерба и исчислить эквивалентную страховую сумму; 

- возвратность средств: все средства, собранные страховщиком для выплаты страхового возмещения, возвращаются страхователям, но не каждому в отдельности, а только тем, которые пострадали в данный момент времени; 

- раскладка ущерба: общая сумма ущерба, понесенного страхователями за определенный промежуток времени, раскладывается на всех участников страхования, причем результат раскладки представляет величину страхового платежа 

Страховщик и страхователь вступают во взаимодействие в условиях страхового рынка. 

Страховой рынок — это особая социально-экономическая среда, определенная сфера денежных отношений, где объектом купли-продажи выступает страховая защита, формируется спрос и предложение на нее. 

Объективная необходимость развития страхового рынка — необходимость обеспечения бесперебойности воспроизводственного процесса путем оказания денежной помощи пострадавшим в случае непредвиденных неблагоприятных обстоятельств. 

Страховой рынок можно рассматривать так же, как форму организации денежных отношений по формированию и распределению страхового фонда для обеспечения страховой защиты общества, как совокупность страховых организаций (страховщиков), которые принимают участие в оказании соответствующих услуг. 

Обязательным условием существования страхового рынка является наличие общественной потребности на страховые услуги и наличие страховщиков, способных удовлетворить эти потребности. 

В настоящее время страховой рынок России характеризуется ростом числа страховых компаний и страховщиков, а также объемом совершаемых ими операций, появлением новых потребностей и новых направлений их деятельности 

Структура страхового рынка может быть охарактеризована в институциональном и территориальном аспектах. 

В институциональном аспекте она представлена акционерными, корпоративными, взаимными и государственными страховыми компаниями. 

В территориальном аспекте можно выделить местный (региональный) страховой рынок, национальный (внутренний) и мировой (внешний) страховые рынки. 

Следовательно, страхование представляет специфический вид деятельности. Оно занимается финансовой стороной таких явлений и процессов, которые по своей природе вероятностны, т. е. могут наступить или не наступить, и которые проявляются в массе случаев. Для управления этими явлениями и процессами необходимо располагать достаточной и объективной информацией. 

 [1]

1.2 Виды страхования

Организационно-правовая классификация подразумевает разграничение негосударственного страхования, когда страховщиком является частное коммерческое учреждение, и государственного. По порядку организации процесса страхования выделяют добровольное и обязательное страхование. Виды, условия страхования второго типа определяются действующим законодательством. Однако основную классификацию устанавливает глава 48 Гражданского Кодекса РФ. Она определяет личное, имущественное страхование, а также страхование ответственности и предпринимательских рисков. 

Личное страхование 

Защиту личностных прав обеспечивает личное страхование, которое включает в себя: 

  • страхование жизни, когда страховым случаем является смерть по каким-либо причинам; 
  • медицинское страхование подразумевает компенсацию расходов, связанных с лечением острого заболевания 
  • страхование туристов предполагает страхование выезжающих за границу от несчастных случаев (перечень рисков определяется индивидуально); 
  • накопительное страхование подразумевает регулярные выплаты застрахованному лицу по достижении им определенного возраста; 
  • пенсионное страхование является одним из видов обязательного (определенного законом); предназначено для поддержания достойного уровня жизни после достижения нетрудоспособного возраста. 

Имущественное страхование 

Имущественное страхование позволяет застраховать объекты, находящиеся в собственности, от утраты или нанесения им урона. Чаще всего страхуется транспорт, недвижимость, объекты грузовых перевозок, техническое оборудование и так далее. В данном случае могут быть застрахованы практически любые риски, связанные с различным имуществом. Например, изменение цен на определенную категорию товара и понесенные в связи с этим убытки. 

Страхование ответственности 

Страхование ответственности чаще всего применяется в профессиональной деятельности. Подобная защита имущественных прав актуальна для сфер и отраслей, в которых профессиональная ошибка, обусловленная человеческим фактором, может привести к значительным потерям. Страхуется ответственность перевозчиков и водителей, работников юридической и медицинской отраслей, производителей различных товаров и услуг, работников опасных производств. В некоторых отраслях страхование ответственности является обязательным 

Страхование предпринимательских рисков 

Предпринимательские риски, как правило, могут быть связаны либо с нарушением/прекращением производственной деятельности, либо с рыночными изменениями (в том числе, изменением конъюнктуры цен). В данном случае страхуются непредвиденные расходы, вызванные: 

  • сокращением производства из-за изменения ситуации в отрасли, 
  • банкротством, 
  • несоблюдение договоренности со стороны партнеров, 
  • судебными разбирательствами, 
  • форс-мажорными обстоятельствами. 

В таблице представлены основные виды страхования (и подвиды) в зависимости от страхуемых имущественных прав. 

Основные виды страхования 

Виды страхования 

Объекты 

Разновидности 

Личное 

Жизнь, здоровье и трудоспособность 

Страхование от несчастных случаев, на случай утраты жизни/трудоспособности, страхование детей или дополнительного пенсионного пособия 

Имущественное 

Собственность, материальные ценности 

Страхование автотранспорта, квартир и домов, домашнего имущества (в том числе, урожая или скота) 

Ответственности 

Обязанность выполнить определенные работы/условия, указанные в договоре 

Страхование невыплаты кредита, гражданской ответственности владельцев автотранспорта или предприятий, являющихся источниками повышенной опасности 

Предпринимательских рисков 

Доходы предпринимателя, снижение прибыли, возникновение дополнительных расходов 

Страхование на случай снижения рентабельности, возникновения непредвиденных расходов, прекращения производства 

Таким образом, современные страховые компании предлагают обезопасить себя практически от чего угодно. Чаще всего физические и юридические лица страхуют именно те риски, которые могут принести значительные потери и привести к серьезному ухудшению материального положения.[2] 

1.2.1 Имущественное страхование

Имущественное страхование — это отрасль, обеспечивающая страховую защиту имущественных интересов страхователей и застрахованных, связанную с владением, использованием и распоряжением, принадлежащим им имуществом, материальными ценностями. 

По договору имущественного страхования одна сторона (страховщик) обязуется за обусловленную договором плату (страховую премию) при наступлении предусмотренного в договоре события (страхового случая) возместить другой стороне (страхователю) или иному лицу, в пользу которого заключен договор (выгодоприобретателю), причиненные вследствие этого события убытки в застрахованном имуществе либо убытки в связи с иными имущественными интересами страхователя (выплатить страховое возмещение) в пределах определенной договором суммы (страховой суммы) (п. 1 ст. 929 ГК РФ). 

Следует отметить, что при договоре имущественного страхования у страхователя или выгодоприобретателя присутствует особый интерес — имущественный — в заключении договора. Такие интересы перечислены в п. 2 ст. 929 ГК РФ. В соответствии с этой статьей к ним относятся: 

• риск утраты (гибели), недостачи или повреждения определенного имущества; 

• риск ответственности по обязательствам, возникающим вследствие причинения вреда жизни, здоровью или имуществу других лиц, а в случаях, предусмотренных законом, также ответственности по договорам — риск гражданской ответственности; 

• риск убытков от предпринимательской Деятельности из-за нарушения своих обязательств контрагентами предпринимателя или изменения условий этой деятельности по не зависящим от предпринимателя обстоятельствам, в том числе риск неполучения ожидаемых доходов — предпринимательский риск. 

Объектом страхования в имущественном страховании являются материальные ценности, которые могут быть застрахованы. Например, здания, урожай сельскохозяйственных культур, автомашины, домашнее имущество. 

Срок страхования имущества устанавливается исходя из интересов страхователя обычно от 1 месяца до 1 года или более — при добровольном страховании. Договор страхования имущества вступает в силу с момента уплаты страховой премии или первого страхового взноса, если договором не предусмотрено иное. 

При обязательном страховании имущества его страховая защита продолжается весь период эксплуатации (использования) объектов. Экономическое содержание имущественного страхования заключается в организации особого страхового фонда, предназначенного для возмещения ущерба его участникам, который возник в результате причинения вреда. Застрахованным может быть имущество, как являющееся собственностью страхователя (участника страхового фонда), так и находящееся в его владении, пользовании и распоряжении. Страхователями выступают не только собственники имущества, но и другие юридические и физические лица, несущие ответственность за его сохранность. Условия страхования чужого и собственного имущества могут существенно различаться, что отражено в конкретных правилах страхования. 

Существует множество видов имущественного страхования. Все их можно сгруппировать по следующей схеме: 

1) сельскохозяйственное: 

• сельскохозяйственных культур; 

• животных; 

• прочего имущества сельскохозяйственных предприятий; 

2) транспортное: 

• страхование грузов; 

• судов; 

• авиационное; 

3) страхование имущества юридических лиц (все, что не входит в сельскохозяйственное и транспортное страхование); 

4) страхование имущества физических лиц: 

• строений; 

• животных; 

• домашнего имущества; 

• транспортных средств граждан. 

Объектами страхования выступают основные и оборотные фонды производственного и непроизводственного назначения, урожай сельскохозяйственных культур, животные, продукция, средства транспорта, оборудование, инвентарь, предметы домашнего хозяйства, коллекция картин и др. Имущественное страхование занимает ведущее место в сфере иностранных страховых операций РФ: страхование экспортно-импортных грузов, судов, самолетов, строительно-монтажных рисков и т.д. 

Имущественное страхование заключается в обеспечении возмещения, прежде всего прямого фактического ущерба, восстановления погибших (поврежденных) объектов. Кроме того, имущественное страхование предусматривает проведение мероприятий по предотвращению или снижению потерь, обеспечению сохранности застрахованного имущества. Выполнение этой роли достигается применением юридических норм, предписывающих выполнение страхователем определенных превентивных работ, стимулированием этих мер через систему скидок-накидок платежам и ограничения выплат возмещения, а также путем отчисления части страховых платежей на финансирование соответствующих предупредительных мероприятий. 

Для стимулирования страхователей, бережно относящихся к своему имуществу, некоторые страховые компании делают скидку со страховых тарифов при повторном заключении договоров страхования, если по старым (предыдущим) договорам не было исков. 

Имущественное страхование подразделяется на следующие виды. 

Страхование средств транспорта — вид страхования, в котором объектами страхования являются механизированные и другие средства транспорта. Страхование средств транспорта населения проводится в добровольном порядке. По действующим правилам на страхование принимаются автотранспортные средства, подлежащие регистрации органами ГАИ МВД, а также водный транспорт, регистрируемый в установленном порядке. 

Выплата страхового возмещения осуществляется при повреждении или гибели средства транспорта в результате аварии, пожара, взрыва, урагана, удара, землетрясения, обвала, оползня, наводнения, паводка, повреждения водопроводной или отопительной системы и других бедствий, а также похищение средств транспорта или подвесного лодочного мотора и гибели или повреждения их в связи с похищением или угоном. 

Страхование грузов является одним из важнейших видов морского страхования. В международной практике выработаны стандартные условия по этому виду страхования. Основным в страховании грузов является условие страхования «с ответственностью за все риски». 

При страховании грузов с ответственностью за частную «аварию» осуществляется возмещение убытков: от повреждения или полной гибели всего или части груза в результате следующих причин: 

• пропадания судна без вести; 

• убытки, расходы и взносы на общей аварии в связи с необходимыми и целесообразно произведенными расходами по списанию груза; 

• уменьшение убытка и установление его размера, если убыток возмещается по условиям страхования. 

При страховании строений, принадлежащих гражданам, страхованию подлежат строения (жилые дома, садовые домики, дачи, хозяйственные постройки), принадлежащие гражданам на правах личной собственности, поставленные на постоянное место и имеющие стены и крышу. Не подлежат страхованию ветхие строения, если они не используются для хозяйственных нужд, а также строения, адрес владельцев которых неизвестен. 

Страхование строений осуществляется на случай их уничтожения или повреждения в результате пожара, взрыва, удара молнией, наводнения, землетрясения, бури, урагана, цунами, ливня, града, обвала, оползня, паводка, селя, выхода подпочвенных вод, необычных для данной местности продолжительных дождей и обильного снегопада, аварии отопительной системы, водопроводной и канализационной системна также когда для предотвращения распространения пожара или в связи с внезапной угрозой какого-либо стихийного бедствия было необходимо разобрать строения или переместить их на другое место. Перечисленные выше события относятся к страховым случаям. [3]

1.2.2 Личное страхование 

          Личное страхование: что это такое, его предмет и цель, какие виды страховок относятся к индивидуальным 

Любой человек хочет обеспечить себе безбедную старость, качественную медицинскую помощь в непредвиденных ситуациях и компенсацию в случае невозможности работать. Все это позволяет сделать личное страхование. 

Что такое личное страхование 

Личное страхование – это отрасль страхования, призванная защитить финансовые интересы человека в случае наступления каких-либо ситуаций, связанных со здоровьем, жизнью или возрастом застрахованного. При возникновении таких случаев страховая компания обязана возместить понесенные расходы. Особенностью данного вида договоров, в отличие от защиты имущества, является возможность не только получения компенсации финансовых потерь, но и накопления средств с получением дополнительного дохода. 

ВАЖНО! Цель личного страхования состоит в обеспечении защиты жизни, благосостояния человека и предоставлении возможности получения дорогостоящих услуг при наступлении страхового случая. 

Предметом данной услуги могут являться: 

  • жизнь и здоровье застрахованного; 
  • его работоспособность; 
  • достижение определенного возраста; 
  • другие интересы. 

Правовые вопросы регулирования данного типа страхования в России установлены в следующих законодательных актах: 

  • конституция РФ; 
  • гражданский Кодекс РФ; 
  • ФЗ № 4015-I; 
  • ФЗ № 125-ФЗ. 

Участники индивидуального страхования. 

Определение личного страхования указывает, что застрахованным по данным договорам может быть только физическое лицо, однако в документе может быть предусмотрен иной выгодоприобретатель. 

В его качестве допускается выступать следующим лицам: 

  • Лицу, заключающему договор, в случае если оно же является застрахованным лицом и в бумагах не указан иной выгодоприобретатель. Другими словами, если вы оформляете страховку на себя и не прописываете, что компенсацию могут получать другие ваши родственники – вы являетесь единственным выгодоприобретателем. 
  • Застрахованному по договору, но не являющемуся страхователем. То есть, когда вы страхуете кого-либо из своих близких, он и будет получать выгоду. 
  • Лицу, которое не является ни страхователем, ни застрахованным, но выбрано для получения выплаты. Такой пункт обычно необходим на случай смерти застрахованного. В результате этого события именно указанное лицо получит компенсацию. Если в контракте это не оговорено, деньги получают наследники. 

Таким образом, участник отношений, застрахованный по договору личного страхования, может быть как страхователем (то есть сам оформляет на себя полис), так и третьим лицом (кто-то оформляет на него полис). Однако в последнем случае при оформлении всех документов, застрахованный обязательно должен присутствовать лично. Только он, вне зависимости от того, кто является страхователем, может определить выгодоприобретателя. [4]

2. Оценка форм, методов, инструментов страхования в экономической жизни России

2.1 Анализ современного состояния страхового рынка в России 

Страховой рынок — это часть финансового рынка, место, где продаются и покупаются страховые продукты.

Общественная потребность возмещения материальных потерь определяет необходимость установления экономических отношений между людьми в связи с предупреждением, ограничением и преодолением рисков.

Место страхового рынка в финансовой системе вообще и на финансовом рынке в частности определяется двумя обстоятельствами. С одной стороны существует объективная потребность в страховой защите, что и приводит к появлению экономического феномена — страхового рынка. С другой ? денежная форма организации страхового фонда обеспечения страховой защиты связывает этот рынок с общим финансовым рынком.

Страхование — обязательное в 2020 году условие общественного воспроизводства. Поэтому затраты по обеспечению страховой защиты должны входить в издержки производства, что соответствует амортизационной теории страхования. Страховой рынок не только активно воздействует на процесс расширенного воспроизводства, но и активно воздействует через страховой фонд на финансовые потоки в экономике. Денежная форма организации страховых отношений включает страхование в общую сферу финансового рынка.

Всеобщность страхования определяет непосредственную связь страхового рынка с финансами предприятий, финансами населения, банковской системой, госбюджетом и другими финансовыми институтами, в рамках которых реализуются страховые отношения. В таких отношениях соответствующие финансовые институты выступают как страхователи и потребители страховых продуктов.

Функционирование страхового рынка происходит в рамках финансовой системы, как на партнерских условиях, так и в условиях конкуренции. Это касается конкурсной борьбы между различными финансовыми институтами за свободные денежные средства населения и хозяйствующих субъектов. Если страховой рынок предлагает страховые продукты, то банки — депозиты, фондовый рынок — ценные бумаги и т. п.

Страховщики делают ставку на ДМС и страхование жилья в 2020 году. Существенные темпы прироста премий по ДМС (20–25 %) будут обеспечены повышением доступности и востребованности медицинского страхования в результате распространения франшиз и полисов с ограниченным набором услуг, а также за счет активного продвижения и популяризации программ по телемедицине и страхованию от критических заболеваний. Кроме того, ожидается, что в 2020 году начнет работать вступивший в силу закон о страховании жилья от чрезвычайных ситуаций, что сможет значительно увеличить охват страхованием жилых помещений по стране в перспективе нескольких лет. По итогам 2020 года по сравнению с прошлым годом темпы прироста премий по страхованию имущества граждан составят 14–16 %.

Большинство крупнейших видов non-life-страхования будет расти умеренными темпами в 2020 году. Динамика страхования имущества юридических лиц зачастую находится в прямой зависимости от сроков заключения единичных крупных страховых контрактов, а также возможных отказов от их пролонгации, поэтому, не учитывая указанные факторы, мы ожидаем инфляционного роста на 4–6 %. Динамика страхования от несчастных случаев и болезней в 2020 году замедлится до 6–8 %, что в первую очередь станет результатом прогнозируемого снижения объемов кредитования физических лиц. Сегмент страхования автокаско в 2020 году будет находиться под давлением снижающегося спроса на новые автомобили, положительный эффект окажет увеличение тарифов страховщиками, в том числе по усеченным программам, в результате темпы прироста не превысят 4–5 %. В отсутствие способствующих росту факторов в ОСАГО будет наблюдаться стагнация.

Темпы прироста взносов non-life составят 6–8 %, объем рынка non-life по итогам 2020 года достигнет порядка 1 150 млрд. рублей. При этом динамика non-life будет опережать темпы прироста страхования жизни, в котором ожидается стагнация. В 2020 году рынок окончательно адаптируется к новым условиям, и влияние стандартизации информирования клиентов при продажах полисов страхования жизни снизится, что замедлит падение совокупных премий в сегментах ИСЖ и НСЖ. Суммарные премии по ИСЖ и НСЖ сократятся не более чем на 3–5 %, до 290–300 млрд. рублей по итогам 2020 года. Поддержку рынку страхования жизни окажут развитие долгосрочных накопительных программ, а также дополнение классических полисов медицинскими опциями и услугами.

Сегмент «жизнь» (Life)

Концентрация компаний сегмента «жизнь» изменилась значительно, на долю топ-10 компаний приходится 87% от страховых взносов сегмента. В 2019 году на долю этих компаний приходилось 79% рынка.

Фактически, за счет объединения портфелей двух компаний (ООО “СК СОГАЗ-ЖИЗНЬ” и АО “ВТБ Страхование жизни”)произошел данный рост по концентрации бизнеса.  Если сравнить долю ТОП-11 компаний в  2019 году и ТОП-10 в 2020 году, то разница будет незначительная.

Наибольший вклад в сборы компаний сегмента вносят страхование жизни (кроме пенсионного страхования) – 91%; страхование от несчастных случаев и болезней – 4%; ДМС – 4%.

В Таблице представлены данные по ТОП-10 страховых компаний по объему начисленной премии  сегмента “жизнь” за 1 полугодие 2020 года и изменения к аналогичному периоду прошлого года.

Объем собранных премий в разрезе СК, тыс. руб.

1ПГ 2020

1ПГ 2019

Изменение, тыс. руб.

Изменение, %

ООО СК “Сбербанк страхование жизни”

46,275,691

77,558,842

-31,283,152

-40%

ООО “СК СОГАЗ-ЖИЗНЬ”

34,634,672

10,461,074

24,173,598

231%

ООО “АльфаСтрахование-Жизнь”

30,935,700

23,210,109

7,725,590

33%

ООО “СК “Ренессанс Жизнь”

17,336,470

13,239,140

4,097,330

31%

ООО “Капитал Лайф Страхование Жизни”

10,007,250

9,485,575

521,675

5%

ООО СК “Росгосстрах Жизнь”

9,511,410

3,879,722

5,631,688

145%

ООО СК “Альянс Жизнь”

7,895,053

6,402,802

1,492,251

23%

ООО «РСХБ-Страхование жизни»

6,049,659

2,586,393

3,463,266

134%

ООО “СОСЬЕТЕ ЖЕНЕРАЛЬ Страхование Жизни”

5,853,330

6,583,599

-730,269

-11%

ООО “ВСК-Линия жизни”

3,200,590

5,823,852

-2,623,262

-45%

Остальные компании

24,543,585

42,238,129

-17,694,544

-42%

Итого:

196,243,409

201,469,238

–5,225,829

-3%

Значительное увеличение показателей ООО “СК СОГАЗ-ЖИЗНЬ” является результатом присоединения страхового портфеля компании АО “ВТБ Страхование жизни” при слиянии этих компаний.

ООО СК «Росгосстрах-Жизнь» (ранее ООО СК “Эрго Жизнь”) значительно увеличила свои объемы в связи с активным развитием банковского канала продаж через банк Открытие, владеющий группой компаний Росгосстрах, а также активной работе по продаже страховых продуктов через универсальную сеть агентов материнской компании ПАО СК “Росгосстрах”.

ООО “РСХБ-Страхование жизни” также значительно увеличила свои объемы из-за активного развития продаж через материнский банк РСХБ.

Падение сборов страховой премии на 5,2 млрд.рублей связано, в первую очередь, с вступлением в силу  в апреле 2019 года указания ЦБ РФ о полном раскрытии информации клиенту при продаже инвестиционных продуктов (противодействие mis-selling). Однако в связи с проводимой монетарной политикой ЦБ и снижением ключевой ставки до 4.25% летом 2020 года, и как следствие, снижением средней ставки по вкладам до 3.5%, многие клиенты (так называемые “непрофессиональные инвесторы”) стали активнее рассматривать альтернативные вложения денег: акции, облигации, ИИСы, ПИФы и продукты по страхованию жизни (ИСЖ и НСЖ). Этот фактор может способствовать более быстрому восстановлению рынка по страхованию жизни, если страховщики будут предлагать продукты с гарантированной доходностью в размере не ниже средней ставки по депозитам (3-4%) плюс дополнительно рисковую составляющую.[5]


 

2.2 Специфика расчёта тарифных ставок и динамика страхового рынка в России

Расчет тарифных ставок (цены страхования) является одной из центральных статистических задач, которую должна решать каждая страховая компания, опираясь на свою индивидуальную информационно-статистическую базу. Поскольку выплаты в страховании носят условный характер, т.е. связаны с вероятностью наступления страхового случая, вычисления ведутся на основе алгоритмов актуарной математики.

Правильно рассчитанный размер тарифа во многом определяет финансовую устойчивость страховой компании. Органами надзора за страховой деятельностью уделяется большое внимание контролю и методологическому обеспечению расчета тарифных ставок.

Необоснованное занижение размеров страховых тарифов является основанием для дачи предписания ограничить, приостановить или отозвать лицензию на осуществление страховой деятельности. Снижение залицензированной нетто-ставки по видам страхования, иным, чем страхование жизни, не требует согласования с Росстрахнадзором и проводится с учетом фактически сложившейся убыточности страховых операций по страхованию соответствующих рисков.

Такой расчет должен проводиться на основе статистической информации об убыточности за периоде не менее года и методики, согласованной с Росстрахнадзоре при получении лицензии. Вместе с тем использование данных один год в ряде случаев неправомерно для обоснования решения о понижении размеров тарифа.

Страховая компания вправе сама определять методику расчета. Но если эта методика отличается от рекомендованной, ее следует утвердить в Департаменте страхового надзора России. В нормативных документах регламентируется нижний предел ставки, а верхний предел ставки может установить сама компания.

Методология статистического расчета тарифных ставок в личном страховании коренным образом отличается от методологии расчета тарифных ставок в имущественном страховании.

Различия определяются природой и механизмом расчета вероятностей наступления страховых случаев. В страховании жизни — это показатель веятности умереть в соответствующем возрасте или дожить до возраста Х+п лет, а в страховании имущества — показатель средней убыточности страховой суммы

В расчете тарифов, как в личном, так и в имущественном страховании имеют значение величина сложившейся нормы доходности и ее вероятностный прогноз. Чем выше норма доходности, тем больше оснований для снижения нижнего предела тарифа, взимаемого за предоставление страховой услуги.

В имущественном страховании норма доходности при расчете нетто - и брутто- ставок не учитывается. Вместе с тем этот показатель оказывает сильное влияние на финансовое состояние компании.

Рассмотрим методики статистического расчета нетто-ставок в отдельных видах страхования жизни и имущества.[6]

2.2.1 Методика расчета тарифных ставок в личном страховании жизни в РФ

Личное страхование - отрасль  страхования, в которой объектом страховых отношений выступают  имущественные интересы, связанные  с жизнью, здоровьем, трудоспособностью  и пенсионным обеспечением страхователя или другого застрахованного  лица.

Методология расчета страховых  тарифов по личным видам страхования  включает следующие этапы:

- по каждому риску рассчитывается единовременная нетто-ставка, а сумма нетто-ставки по всем рискам, рассчитанная в соответствии с характером рисков и соотношения между ними, представляет единовременную нетто-ставку по договору страхования;

- нетто-ставка по договору страхования, который предусматривает поступление страховых платежей в рассрочку (ежемесячно, ежеквартально, ежегодно), определяется на основании единовременной нетто-ставки и коэффициентов рассрочки, предусмотренных в условиях страхования;

- брутто-ставка определяется на основании величины нетто-ставки и размера установленной нагрузки.

В личном страховании процедура  андеррайтинга включает в себя две  части: медицинский и финансовый андеррайтинг. Цель андеррайтера — выявить намеренные и непреднамеренные факты, искажающие описание риска

Методика расчета тарифных ставок по страхованию жизни включает несколько этапов,

1 Этап. Вычисление вероятности дожития и смерти:

А) определяется вероятность смерти при переходе от возраста «Х» к возрасту «Х + 1» лет:

https://ok-t.ru/studopediaru/baza2/3092658906322.files/image014.jpg

где qx — число умирающих при переходе от возраста х к возрасту (x + 1) лет,

lx — число лиц в начале страхования;

б) вероятность дожития лица в возрасте x лет до возраста (х+ 1) лет:

https://ok-t.ru/studopediaru/baza2/3092658906322.files/image016.jpg

2 Этап. Расчет дисконтирующего множителя.

Поскольку страховщик использует полученные страховые взносы как кредитные ресурсы, получая определенный доход, то при расчете тарифной ставки учитывается норма доходности (процентная ставка) — i. Для уменьшения нарастающих процентов на сумму страховых взносов при расчете нетто-ставки проводится дисконтирование с помощью дисконтирующего множителя:

https://ok-t.ru/studopediaru/baza2/3092658906322.files/image018.jpg

3 Этап.

 Расчет единовременной ставки по соответствующему виду страхования.

Достоверность и математическая точность данных таблиц смертности позволяет использовать их для расчета нетто-ставок по видам страхования жизни.

Договоры страхования жизни заключаются, как правило, на длительный срок. Период времени между уплатой взносов и моментом осуществления выплат достигает нескольких лет. В течение этого срока за счет инфляции и прибыли, получаемой от инвестирования временно свободных средств, стоимость страховых взносов изменяется. Чтобы учесть подобные изменения при построении тарифных ставок, применяют методы долгосрочных финансовых исчислений, в частности дисконтирование.

Тарифные ставки бывают единовременными и годовыми. Единовременная ставка предполагает уплату взноса в начале срока страхования. При такой форме уплаты взноса страхователь сразу при заключении договора погашает все свои обязательства перед страховщиком. Годовая ставка предполагает постепенное погашение финансовых обязательств страхователя перед страховщиком. Взносы уплачиваются один раз в год. Для уплаты годового взноса может предоставляться помесячная рассрочка.

Единовременная ставка по страхованию на дожитие для лица в возрасте «Х» лет при сроке страхования п лет определяется по формуле:

https://ok-t.ru/studopediaru/baza2/3092658906322.files/image020.jpg

Единовременная нетто-ставка на случай смерти, на определенный срок вычисляется по формуле:

https://ok-t.ru/studopediaru/baza2/3092658906322.files/image022.jpg

Формулы позволяют рассчитать нетто-ставки для единовременных премий. Для такого порядка уплаты взносов характерно следующее:

- страховые взносы уплачиваются сразу в полном объеме;

- в результате вся сумма взносов сразу поступает в оборот и на нее начинают начисляться проценты.

Однако единовременный порядок уплаты не всегда удобен для страхователя, поэтому на практике страховщики предлагают клиентам возможность уплаты страховых взносов ежегодно, ежеквартально, ежемесячно. Взносы страхователя определяются с помощью коэффициентов рассрочки (аннуитетов).

Коэффициент рассрочки - в долгосрочном страховании жизни - коэффициент, применяемый для перевода единовременной тарифной ставки в тарифную ставку для периодических взносов. Коэффициент рассрочки позволяет учесть начисление процентов на резерв страховых взносов, а также естественное уменьшение числа лиц, участвующих в создании страхового фонда.

Коэффициент рассрочки представляет собой стоимость взносов в размере одной денежной единицы, производимых в течение определенного срока в конце или начале каждого страхового года.

В зависимости от срока уплаты взносов (в начале или конце временных интервалов) говорят соответственно о коэффициентах пренумерандо и постнумерандо.

Если предстоящие платежи равны между собой и производятся ежегодно в течение n лет в начале каждого года, то такой ряд платежей называется немедленной временной рентой, уплачиваемой вперед, — пренумерандо (от лат. praenumerando).

Если платежи производятся в конце каждого года, то такой ряд платежей называется немедленной временной рентой, уплачиваемой за истекшее время, — постнумерандо (от лат. postnumerando).

Определяют взносы с помощью коэффициентов рассрочки:

Годичный взнос = Единовременный взнос / Коэффициент рассрочки

nPx = nEdx / nAx

где nPx – годичный взнос; nEdx – единовременный взнос; nAx – коэффициент рассрочки

На практике приходится исчислять тарифные ставки для различных возрастных групп, полов и сроков страхования, поэтому расчеты становятся достаточно громоздкими и трудоемкими. Для унификации расчетов применяются специальные технические показатели — коммутационные числа.

Коммутационные числа — это специальные технические показатели, которые сведены в таблицы. Они не несут никакого конкретного «физического» смысла. Их применение вызвано лишь желанием сократить объем ручных вычислений.

Ниже приводятся формулы для расчета наиболее часто используемых коммутационных чисел:

Dx = lx * Vx

Nx = Dx + Dx + 1 + Dw

Cx = d x * Vx+1

Mx = Cx + Cw

Rx = Mx + Mw

где w – предельный возраст таблицы смертности.

С помощью умножения числителя и знаменателя дроби на множитель Vxформулы расчета нетто-ставок могут быть выражены через коммутационные числа.

Для практических расчетов нетто-ставок при страховании жизни разработаны таблицы коммутационных чисел. В результате преобразований формулы расчета нетто-ставок через коммутационные числа примут следующий вид:

1. Единовременная нетто-ставка для лица в возрасте Х лет:

- на дожитие при сроке страхования n лет:

nEx = Dx+n / Dx * 100

- на случай смерти:

а) при страховании на определенный срок:

nAx = Mx –Mx+n / Dx * 100

б) для пожизненного страхования:

nAx = Mx / Dx * 100

Годовая нетто-ставка ( взнос уплачивается в начале страхового года) для лица в возрасте Х лет:

а) на дожитие при соке страхования n лет:

nex = Dx+n / Nx – Nx+n * 100

б) на случай смерти:

- при страховании на определенный срок:

nax = Mx – Mx+n / Nx – Nx+n * 100

- при пожизненном страховании:

nax = Mx / Nx * 100

Для обоснования тарифных ставок по страхованию жизни рекомендуется также использовать «Методику расчетов страховых тарифов по видам страхования, относящимся к страхованию жизни», утвержденную приказом Росстрахнадзора от 28 июня 1996 г. № 02-02/18.[7]

2.2.2 Механизм расчета нетто-ставок в имущественном страховании в России

Если условия страхования имущества содержат несколько видов страховой ответственности (например, от пожара, хищения, поломки и т.н.), то совокупная нетто-ставка может отражать каждый вид страховой ответственности, которую взял на себя страховщик, в виде нескольких нетто-ставок. Целый ряд рисков имеет различное происхождение. Например, риск «пожар» может произойти от удара молнии, замыкания электросети, поджога и взрыва. В этом случае нетто-ставка рассчитывается по каждой из причин пожара и суммируется в единую нетто-ставку по риску «пожар».

Кроме того, на размер нетто-ставок влияют и другие факторы имущественного страхования . Например, уникальность имущества (японские кинокамеры, египетские вазы, предметы антиквариата, картины и другие объекты, требующие особого подхода к их оценке), финансовое состояние заемщика кредита или предпринимателя, страхующегося от потери прибыли, вероятность и тяжесть ущерба (страхование банкиров, предпринимателей от несчастного случая на крупные страховые суммы).

Методика расчета нетто-ставки как составляющей части тарифа по каждому виду или однородным объектам страхования сводится к определению среднего показателя убыточности страховой суммы за тарифный период с поправкой на величину рисковой надбавки.

Нетто-ставка равна: убыточность страховой суммы плюс рисковая надбавка.

Убыточность определяется как соотношение суммы всех выплат по заключенным договорам страхования к общей страховой сумме. Этот показатель носит интегральный характер и позволяет учитывать все многообразие факторов, которые влияют на наступление страховых событий и страховые выплаты:

g = W / S, (1)

где g – убыточность страховой суммы;

S – страховая сумма;

W – сумма выплат.

Убыточность можно также представить как произведение вероятности наступления страхового случая на отношение средней страховой выплаты к средней страховой сумме по договорам страхования . При этом вероятность наступления страхового случая определяется на основе статистических данных и характеризует закономерности конкретного вида страхования.

Убыточность страховой суммы — это отношение совокупной суммы страховых выплат к совокупной страховой сумме:

g = Wсв / Sсс, (2)

где g – убыточность страховой суммы;

Wсв – совокупная сумма страховых выплат;

Sсс – совокупная страховая сумма.

Убыточность страховой суммы как соотношение денежных показателей является величиной синтетической, зависит от действия различных факторов, влияющих на убыточность страховой суммы, называемых элементами убыточности.

Частоту страховых событий (вероятность наступления страхового случая иногда называют коэффициентом горимости) определяют путем отношения числа страховых случаев к числу объектов страхования:

fc/c = M / N, (3)

где fc/c – частота страховых событий;

M – число страховых случаев;

N – число объектов страхования.

Вероятность страхового случая – количественная оценка возможности наступления и периодичности страховых случаев для отдельных объектов страхования, по которым выплачивается страховое возмещение. Служит основой для установления страховых тарифов, вычисляется с применением теории вероятности и закона больших чисел.

Опустошительность одного страхового случая есть отношение числа пострадавших объектов к числу произошедших страховых случаев:

Оопуст = Nп / M, (4)

где Оопуст – опустошительность одного страхового случая;

Nп – число пострадавших объектов;

M – число произошедших страховых случаев.

Тяжесть ущерба есть отношение выплачиваемого ущерба к числу страховых случаев:

Ту = SCв / M, (5)

где Ту – тяжесть ущерба;

SCв – выплачиваемый ущерб;

M – число страховых случаев.

Нетто-ставки в имущественном и личном страховании имеют следующие особенности: нетто-ставка имущественного страхования состоит из рисковой части и стабилизационной надбавки (Δ-надбавки). При личном страховании нетто-ставка включает рисковую часть для рисковых видов личного страхования, например несчастный случай , смерть и смерть от несчастного случая, страхование на случай смерти, и накопительную часть по риску накопительным и смешанным видам личного страхования.

Величина частных нетто-ставок исчисляется в прямой зависимости от вероятности риска. Однако поскольку страховой взнос есть усредненный размер данных страховых платежей, возможны существенные отклонения от средних значений.

Убыточность страховой суммы не может быть одинакова на протяжении ряда лет. Поэтому для правильного определения нетто-ставки необходимо определить меру устойчивости данного показателя путем использования среднеквадратичного отклонения за ряд лет.

Полученное отклонение называют рисковой надбавкой. Ее цель — создать устойчивость ежегодных результатов в рамках страхования каждого вида имущества. Рисковая надбавка повышает устойчивость результатов страхования путем увеличения размера страховых тарифов:

(6)

где Δ – среднеквадратическое отклонение (рисковая надбавка);

x – убыточность страховой суммы какого-либо года;

М – средняя арифметическая величина убыточности страховой суммы за ряд лет;

n – число лет наблюдения.

Нетто-ставка рассчитывается по формуле (7):

Нетто-ставка = М + Δ, (7)

где Δ – среднеквадратическое отклонение (рисковая надбавка);

М – средняя арифметическая величина убыточности страховой суммы за ряд лет.

Использование для рисковой надбавки величины среднеквадратического отклонения связано с установленной теорией статистики закономерности, согласно которой при М + Δ вероятность того, что в будущем фактические показатели убыточности окажутся меньше размера нетто-ставки, составляет 68%. При М + 2 Δ та же величина равна 95%.

Для получения лицензии на возможность осуществления нового вида страхования страховая компания среди прочих документов должна предоставить экономическое обоснование размера тарифных ставок.

Страховая компания при подготовке нового вида страхования не имеет своих данных относительно вероятности и ожидаемой величины ущерба. Это заставляет страховщиков использовать внешние источники информации. Например, при подготовке страхования автомобилей необходимые сведения о частоте дорожных происшествий можно получить в управлении Государственной инспекции безопасности дорожного движения; для огневого страхования требуемые показатели могут быть рассчитаны на основе информации управлений государственной пожарной службы и т.д. Однако, как правило, полученных из таких источников данных недостаточно для оценки параметров величины выплат и страховых сумм. В методике расчета тарифных ставок по рисковым видам страхования (распоряжение Росстрахнадзора № 02-03-36 от 8 июля 1993 г.) приводятся рекомендации относительно выбора величины соотношений средней выплаты к средней страховой сумме:

0,3 — при страховании от несчастных случаев и болезней в медицинском страховании;

0,4 — при страховании средств наземного транспорта;

0,5 — при страховании грузов и имущества, кроме средств транспорта;

0,6 — при страховании средств воздушного транспорта;

0,7 — при страховании ответственности владельцев автотранспортных средств и других видов ответственности и страховании финансовых рисков.

Пользуясь предложенными рекомендациями по выбору соотношений, страховщик, рассчитывая тариф по конкретному виду страхования, подбирает величину средней страховой суммы S по рассматриваемому объекту и соответственно среднюю величину выплат Sв.

Основная часть нетто-ставки То соответствует средним выплатам страховщика, зависящим от вероятности наступления страхового случая g, и рассчитывается по формуле (8):

, (8)

где То – основная часть нетто-ставки;

Sв – средняя величина выплат;

S – страховая сумма;

g – вероятность наступления страхового случая.

Расчет рисковой надбавки ведется по формуле (9):

, (9)

где у – вероятность непревышения возможных выплат над собранными взносами;

а(у) – коэффициент, зависящий от гарантии безопасности;

а – показатель, который с вероятностью у гарантирует превышение собранных премий над выплатами;

n – квантиль нормального распределения.

Значение, а зависит от вероятности у: чем выше требуемая гарантия безопасности, тем больше будет a. Ниже приведена таблица значений а для часто используемых значений гарантии безопасности.

Значения, а для часто используемых значений гарантии безопасности:

Заданное значение вероятности у, %

84

90

95

98

99,86

Значение а, принятой Ф(а) = у

1,0

1,3

1,645

2,0

3,0

Например, если величину гарантии безопасности у принять 98%, то для определенной величины страхового фонда к ожидаемой величине убытков необходимо прибавить двойное среднеквадратическое отклонение суммы выплат a.

Так как страховщик не заключил ни одного договора страхования , в этой формуле в качестве n будет присутствовать прогнозируемое число договоров данного типа. При увеличении n значение a зависит от вероятности у: чем выше требуемая гарантия безопасности, тем больше будет а, рисковая надбавка уменьшается, что ведет к снижению тарифов. Поэтому не следует завышать планируемое число договоров, поскольку это может привести к занижению тарифных ставок и, как следствие, к нехватке средств страхового фонда и возможному банкротству по данному виду страхования.[8]

3. Формирование рейтингов страховых компаний в России

Рынок страхования также не избежал влияния макроситуации, однако оно не было столь разрушительным, как в других отраслях экономики. В краткосрочном периоде ограничения оказали даже положительное влияние на финансовый результат рынка страхования, т.к. объем страховых случаев снизился, объем собранных премий практически не изменился, а также появились новые продукты страхования. Первые прогнозы возможного падения рынка страхования России в апреле-мае 2020 года составляли 15-30%. Очевидно, что такой негативный прогноз не оправдался, и V образное падение рынка продлилось недолго.

4 сентября Центробанк опубликовал статистические данные по страховым компаниям за первое полугодие 2020 г. Благодаря отчету ЦБ РФ мы можем проанализировать и сравнить данные по основным показателям работы страховых компаний.

За 6 месяцев 2020 года количество страховых компаний, работающих на рынке РФ, сократилось на 17 единиц, составив 155 страховых компаний на конец первого полугодия 2020 (включая все страховые компании по страхованию жизни, прочих видов кроме жизни и ОМС – обязательному медицинскому страхованию).

Из 17 компаний, прекративших свою деятельность, 8 компаний находились в процессе ликвидации и банкротства (АО “ГСМК”, АО “СК УСПЕХ”, АО “ВТБ Страхование жизни”, НКО “ПОВС застройщиков”, ООО “ИНКОР Страхование”, ООО “СК “СЕРВИСРЕЗЕРВ”, ООО “ВТБ МС”, ООО СК “Кайрос”). По остальным 9 страховым компаниям информация отсутствует (это АО “СК “Чувашия-Мед”, АО “Страховая группа “Спасские ворота-М”, АО СК “АСКОМЕД”, НКО ПОВС “ГарантИнвест”, НКО ПОВС «Народные кассы», ООО “Компания Банковского Страхования”, ООО “СМО “СИМАЗ-МЕД”, ООО СМК “Урал-Рецепт М”, ООО СМО “Чулпан-Мед”).

Несмотря на пандемию и ограничительные меры, объем собранных страховых премий в первом полугодии составил 739 065 млн рублей и практически не изменился по сравнению с тем же периодом прошлого года, в котором он составлял 739 250 млн рублей (падение менее 0,1%) . Объем страховых премий компаний сегмента “жизнь” сократился на 5 млрд рублей, что было скомпенсировано увеличением начисленных страховых премий компаний сегмента “не жизнь” так же на 5 млрд рублей.

Анализ рынка страхования РФ

На графике выше показано, что максимальный темп роста страховых премий с 2016 года наблюдается в первом полугодии 2018 года, который закрепился на средней отметке 740 млрд рублей и оставался на этом уровне без значительных изменений в каждом последующем полугодии.

Темп роста страховых выплат изменялся от периода к периоду. Отрицательная динамика выплат в первом полугодии 2020 обусловлена карантинными мерами, которые привели к уменьшению количества страховых случаев, особенно во втором квартале 2020 года.

Таким образом, операционная прибыль компаний страхового сектора увеличилась за счет временного снижения убыточности в результате ограничительных мер, вызванных пандемией коронавируса.[9]

Заключение

Страховой рынок — это особая социально-экономическая среда, определенная сфера денежных отношений, где объектом купли-продажи выступает страховая защита, формируется спрос и предложение на нее.

Объективная необходимость развития страхового рынка — необходимость обеспечения бесперебойности воспроизводственного процесса путем оказания денежной помощи пострадавшим в случае непредвиденных неблагоприятных обстоятельств.

Страхование делится на имущественное, личное страхование, страхование ответственности, социальное страхование и может быть обязательным или добровольным.

Имущественное страхование — вид страхования, объектом которого выступают материальные ценности (строения, транспортные средства, продукция, материалы и др.) Оно осуществляется на случай: пожара, аварий, хищений, порчи и пр.

Личное страхование — вид страхования, в котором объектом страховых отношений выступают имущественные интересы, связанные с жизнью, здоровьем, трудоспособностью и пенсионным обеспечением страхователя или другого застрахованного лица.

Личное страхование выступает формой социальной защиты и укрепления материального благосостояния населения. Его объекты — жизнь, здоровье, трудоспособность граждан.

Наиболее распространенным считается смешанное страхование жизни с широким объемом страховой ответственности.

Показатели личного страхования отличны от показателей имущественного страхования, поскольку жизнь или смерть не может быть объективно оценена. Застрахованный может лишь попытаться предотвратить те материальные трудности, с которыми сталкивается в случае смерти или инвалидности.

Тарифная ставка определяет, сколько денег каждый из страхователей должен внести в общий страховой фонд с единицы страховой суммы. Поэтому тарифы должны быть рассчитаны так, чтобы сумма собранных взносов оказалась достаточной для выплат, предусмотренных условиями страхования. Таким образом, тарифная ставка — это цена услуги, оказываемой страховщиком населению, т. е. своеобразная цена страховой защиты.

Землетрясения, наводнения, ураганы, ливни, сход снежных лавин, оползни, засуха, мороз, пожары, взрывы, похищения, вандализм, военные действия и т.п. наносят ущерб собственности физического или юридического лица. Для того чтобы защититься, мы должны заранее предусмотреть возможность наступления неблагоприятных событий, размер потерь и постараться накопить достаточно средств для возмещения утраченного, т.е. застраховаться.

Ценой таких гарантий являются сравнительно небольшие выплаты страхователей страховым организациям. Суть расчета величины страховых взносов определяется тем, что события, в результате которых уменьшается стоимость имущества в процессе его уничтожения или повреждения, имеют вероятностный характер.

В личном страховании не может быть объективно выраженного интереса, хотя всегда должна существовать какая-то связь между потерями, которые может понести застрахованный, и страховой суммой.

Рейтинг — чрезвычайно тонкий инструмент управления национальным страховым рынком, который Департаменту страхового надзора России нельзя выпускать из-под контроля.

На основе динамики финансовых показателей был построен рейтинг надёжности предприятий страховой отрасли по РФ АК БАРС Страхование, ВТБ страхование, Ингострах, Альфа страхование

Список используемой литературы

1. Андреева Б.М., Вишневский А.Г. Страховой рынок: анализ, моделирование, М.: «Статистика», 2006.

2. Александров А. А. Страхование. М., Издательство «Приор», 2007. – 192 с.

3. Боярский А.Я., Громыко Г.Л. Страхование жизни. М.: «Московские университеты», 2005.

4. Гусаров В. М. Теория страхования. М.: ЮНИТИ, 2004. – 463 с.

5. Добрынин В.А. Основы страховой деятельности. – М.: Агропромиздат, 2005.

6. Ефимова М.Р., Рябцев О.Р. Страхование жизни – М.: Финансы и статистика, 2007

7. Зинчук А. В. Страхование. М.: МСХА, 2005.

8. Введение в страхование: Учебник для вузов / Под ред. проф. М. Г. Назарова. – М.: Финстатреформ, ЮНИТИ_ДАНА, 2006.

9. Кузнецова В. К. Построение рейтингов страховых организаций. М., Юнити, 2006.

10. https://studopedia.ru/21_108991_ponyatie-sub-ekti-zakonodatelnoe-regulirovanie-strahovaniya-v-rf.html 

11.http://www.consultant.ru/document/cons_doc_LAW_1307/f841cea2013dca5da941f005455d61bfca2dadd3/

12. https://studopedia.ru/5_144595_imushchestvennoe-strahovanie.html 

13.http://www.consultant.ru/document/cons_doc_LAW_9027/ccf4af417bd3770cdb37b4b88b9cfcdb14282327/ 

14. https://calmins.com/analiz-strahovogo-rynka-rossii-2020-itogi-1-polugodiya-2-chast/

15. Кузнецова, И.А. Страхование жизни и имущества граждан / И.А. Кузнецова. - М.: Дашков и К°, 2017.

16. https://studopedia.ru/2_120958_vopros--raschet-strahovih-tarifov-po-strahovaniyu-zhizni.html

17. https://risk-insurance.ru/insurance-management/tariff-policy/calculating-net-rate.html

18. https://calmins.com/analiz-strahovogo-rynka-rossii-2020-itogi-1-polugodiya-1-chast/

  1. https://studopedia.ru/21_108991_ponyatie-sub-ekti-zakonodatelnoe-regulirovanie-strahovaniya-v-rf.html 

  2. http://www.consultant.ru/document/cons_doc_LAW_1307/f841cea2013dca5da941f005455d61bfca2dadd3/ 

  3. https://studopedia.ru/5_144595_imushchestvennoe-strahovanie.html 

  4. http://www.consultant.ru/document/cons_doc_LAW_9027/ccf4af417bd3770cdb37b4b88b9cfcdb14282327/ 

  5. https://calmins.com/analiz-strahovogo-rynka-rossii-2020-itogi-1-polugodiya-2-chast/

  6. Кузнецова, И.А. Страхование жизни и имущества граждан / И.А. Кузнецова. - М.: Дашков и К°, 2017.

  7. https://studopedia.ru/2_120958_vopros--raschet-strahovih-tarifov-po-strahovaniyu-zhizni.html

  8. https://risk-insurance.ru/insurance-management/tariff-policy/calculating-net-rate.html

  9. https://calmins.com/analiz-strahovogo-rynka-rossii-2020-itogi-1-polugodiya-1-chast/