Имущественное страхование, его роль и значение в условиях рыночных отношений

Содержание:

Введение

Актуальность темы данной курсовой работы обусловлена возрастающей ролью имущественного страхования, как главного инструмента снижения степени риска в условиях рыночной экономики. Изучение страхования имущества обусловлено необходимостью усовершенствования и развития методов страхования имущества и соответствия их требованиям нашего времени.

На сегодняшний день большую роль во всех сферах жизни граждан играет страхование. Понятие, сущность, виды таких отношений отличаются разнообразием, так как условия и содержание договора напрямую зависят от его объекта и сторон. Ключевым элементом страхования является риск. Под этим словом подразумеваются ситуации, при которых объекту соглашения наносится ущерб. Существует множество рисков, которые обусловливают то разнообразие, коим отличаются понятие страхования и виды страхования. Имущественное страхование в России в последние пять лет стало развиваться особенно быстро. Добровольное страхование становится все более востребованной услугой. Страхование имущества помогает защититься от обстоятельств, если с собственностью что-то произойдет в случае пожара, кражи, стихийного бедствия и т.п. Своевременное страхование в этом случае способно защитить от финансовых потерь.

Объект исследования – общественные отношения в сфере имущественного страхования. Предмет исследования – имущественное страхование и его значение в экономике.

Цель моей курсовой работы является изучение главных основ и составляющих имущественного страхования, рассмотреть теоретические и практические вопросы развития страхования имущества, а также выявить существующие проблемы рынка имущественного страхования

Для реализации цели были решены следующие задачи:

раскрыть сущность страхования как особого вида экономической деятельности,

рассмотрение принципов имущественного страхования,

определение перспектив развития имущественного страхования,

обнаружение проблем в области имущественного страхования РФ

В первой главе своей работы я познакомился понятием страхования его ролью и сущностью. Так же мной были рассмотрены основные цели, функции и задачи в сфере страхования.

Во второй главе работы я познакомился с историей имущественного страхования в экономике России, изучил его сущность и значение как экономической категории

В третьей главе я рассмотрел проблемы в имущественном страховании и выявил перспективы развития. Рассмотрел опросы, прогнозы компетентных органов на ближайшее время на страховом рынке. Попытался найти пути решения проблем, с которыми сталкиваются страховщики и страхователи.

Для выполнения поставленных задач были использованы следующие методы исследования: анализ научной литературы, обобщение, сравнение, структурно-функциональный метод, а также теоретический и метод обработки данных. При написании данной работы использовались нормативные правовые акты, а также специализированная литература. Степень разработанности темы была раскрыта в работах таких авторов, как Архипов А.П., Евстигнеев Е.Н., Ермасов, С.В.,Щербаков В.А. и др. Теоретическая значимость данного исследования заключается в том, что на основе изученной литературы, периодической печати собран материал для углубленного осмысления вопросов по данной теме. Практическая значимость заключается в возможности применения основных положений, содержащихся в исследовании, и призванных способствовать совершенствованию проработанности по направлениям указанной темы.

1. Теоретические аспекты страхования как отрасли экономики

1.1 Понятие страхования, экономическая сущность и его правовое регулирование

Слово страхование произошло от старинного выражения «действовать на свой страх и риск», т.е. на собственную ответственность. Различные опасности подстерегали человека всегда, и страх перед ними был вполне естественным. Кто умел предусмотреть и оценить опасности, найти способ избежать их, преодолеть свой страх, тот добивался успеха. Разделение опасности («страха») с товарищами, передача страха более сильному и умелому и получила название «застраховаться».

Страхование создает условия для проведения предупредительных мероприятий по предотвращению нежелательных последствий воздействия стихии и чрезвычайных происшествий, а также призвано возместить потери от указанных событий за счет образования фондов, необходимых для покрытия понесенного ущерба. При этом в процессе создания и использования специальных страховых фондов денежных и иных средств складываются определенные общественные отношения.^[1]

Страхование — это отношения по защите имущественных интересов физических и юридических лиц при наступлении определенных событий за счет денежных фондов, формируемых из уплачиваемых ими страховых взносов.

Вопросы исторической, экономической и законодательной сущности страхования приобретают в современных условиях российского рынка все большую актуальность. Историческая действительность убедительно доказывает, что страхование является положительным фактором в экономике общества.

Страхование является необходимым элементом экономической и социальной систем общества, потому что является целым комплексом защиты имущественных интересов граждан, организаций и государства.

Страхование занимает стратегическую позицию в странах с рыночной экономикой, так как оно гарантирует восстановление нарушенных имущественных интересов в случае непредвиденных природных, техногенных и иных явлений, оказывает позитивное влияние на укрепление финансов государства.

Страхование как система, существующая в мире несколько веков, обеспечивает, прежде всего, защиту имущественных интересов населения от различных видов риска. Отсюда следует, что страхование является главнейшим институтом по превенции рисков.

В понятии «страхование» следует выделить три основных аспекта. Во-первых, это социально- экономический институт. Именно в страховании очень важны социальные закономерности и процессы, внимание к изменяющимся интересам и поведению людей. Суть этого института заключается в:^[2]

* смягчении негативных последствий случайных событий путем разложения тяжести этих последствий на многие единицы, которым угрожают данные события;

* защите имущественных интересов граждан, предприятий, учреждений.

Во-вторых, страхование является научной дисциплиной, которая охватывает вопросы экономики страхового дела, формирования и использования страховых фондов, методов страховой деятельности на рынке страховых услуг.

Сущность страхования характеризует четыре основных признака:

* при страховании возникают денежные пере распределительные отношения, обусловленные наличием вероятности наступления внезапных, непредвиденных событий, страховых случаев, влекущих за собой возможность нанесения материального или иного ущерба физическим и юридическим лицам;

* при страховании осуществляется раскладка нанесенного ущерба участниками страхования - страхователями, которая всегда несет замкнутый характер. Случайный характер влечет за собой материальные или иные потери, которые охватывают всю территорию данной страны или региона;

* страхование предусматривает перераспределение ущерба, как между территориальными единицами, так и временными единицами. Для эффективного территориального перераспределения средств страхового фонда в рамках одного года требуется территория и значительное число страховых объектов;

* замкнутая раскладка ущерба обуславливает возвратность средств, мобилизованных в страховой фонд. Страховые платежи каждого страхователя имеют только одно назначение - возмещение вероятной суммы ущерба в определенном территориальном масштабе и в течении определенного периода.

Наконец, страхование, являясь социально - экономической закономерностью, нуждается в правовом укреплении и регулировании и получает это посредством институциональных норм страхового права.

Страхование, особенно в социальной сфере, затрагивает практически все население страны. В страховых компаниях и внебюджетных страховых фондах концентрируются огромные средства, предназначенные для выплат страхователям. От соблюдения финансовых обязательств, принятых страховщиками, зависит финансовое благополучие миллионов людей.

Для эффективного развития любой отрасли рыночно хозяйства необходима соответствующая ему гражданско-правовая основа. Правовое регулирование страховых отношений охватывает права и обязанности всех участников страховой деятельности и формы их взаимоотношений.^[3]

Правовые отношения, регулирующие процесс формирования и использования страхового фонда, относятся к сфере гражданского права. В качестве объектов страховых отношений выступают имущественные интересы и нематериальные личные блага человека: его жизнь, здоровье.

Законодательство о страховании имеет комплексный характер. Выделение его в качестве комплексной отрасли законодательства возможно, так как оно включает в себя законы, регулирующие страховую деятельность, указы Президента РФ, постановления Правительства РФ, приказы и инструкции федеральных органов по надзору за страховой деятельностью.

Во-первых, это нормативно-правовые акты, которыми регулируется страхование. Законодательство по страхованию относится к отрасли «Гражданское право». Нормы, относящиеся к страхованию, могут создаваться только на федеральном уровне и не могут устанавливаться на уровне регионов. К общим нормативным источникам страхового права относится прежде всего Гражданский кодекс РФ.

Глава 48 ГК РФ посвящена исключительно страхованию и включает 44 статьи (ст. 927-970), которые охватывают широкий набор многообразных страховых отношений. Сфера действия главы регламентируется ст. 1, которая определяет сущность и правовые отношения обоих видов страхования (добровольное и обязательное), выражающих их метод. При этом отдельные нормы указанной главы являются общими для отношений по страхованию, в то время как остальные посвящены либо имущественному, либо личному страхованию.

Следующим по уровню является специальный Закон «Об организации страхового дела». По предмету регулирования глава совпадает с изданным еще до принятия ГК 27 ноября 1992 г. Законом РФ «О страховании». Редакция Закона неоднократно менялась. При этом одна из новелл коснулась его именования, так как, начиная с 1998г. данный Закон стал именоваться Федеральным законом «Об организации страхового дела в Российской Федерации». В настоящее время указанный Закон, как вытекает из ст. 4 Федерального закона «О введении в действие части второй Гражданского кодекса Российской Федерации», применяется лишь постольку, поскольку он не противоречит части второй ГК. Практически это означает, что «в полном объеме сохраняют действие лишь правила Закона о страховании, посвященные обеспечению финансовой устойчивости страховщиков и государственному надзору за их деятельностью. В остальном, и в особенности для договора страхования, этот Закон может применяться только в субсидиарном порядке».

Следует отметить, что с принятием ГК в Закон о страховании были внесены значительные изменения. Так, была исключена гл. II «Договор страхования», насчитывавшая 10 статей.3

К специальным нормативным актам по страхованию относятся: Законы РФ, указы Президента РФ, постановления Правительства РФ, ведомственные нормативные акты и другие документы, непосредственно регулирующие страховые отношения при страховой сделке. Следует отметить, что предмет регулирования специальных нормативных актов более конкретен, чем предмет регулирования ГК РФ. Страхование регулируется и ведомственными актами. Рассмотрим нормативные акты министерств и иных федеральных органов исполнительной власти. Применительно к страхованию речь идет главным образом об актах Министерства финансов РФ. В соответствии с п. 6 «Положения о страховании» это министерство «разрабатывает и принимает в установленном порядке нормативные правовые акты по вопросам, относящимся к компетенции министерства, обязательные для исполнения на территории Российской Федерации».

К числу ведомственных могут быть, в частности, отнесены акты министров и других ведомств, изданные в развитие законов об отдельных видах обязательного страхования.

Страховая деятельность - это сфера деятельности страховщиков по страхованию, перестрахованию, взаимному страхованию, а также страховых брокеров, страховых актуариев, по оказанию услуг, связанных со страхованием, с перестрахованием.³

Целью организации страхового дела является обеспечение защиты имущественных интересов физических и юридических лиц, Российской Федерации, субъектов Российской Федерации и муниципальных образований при наступлении страховых случаев.^[4]

Задачами организации страхового дела являются:

проведение единой государственной политики в сфере страхования;

установление принципов страхования и формирования механизмов страхования, обеспечивающих экономическую безопасность граждан и хозяйствующих субъектов на территории Российской Федерации.

Закон о страховании дает основные определения участников страхового дела и устанавливает требования к ним, а также к государственному надзору за страховым делом.

Страховая деятельность практически во всех странах находится под надзором государства. В России страховой надзор осуществляет Федеральная служба страхового надзора.

Страховая деятельность практически во всех странах находится под надзором государственных служб страхового надзора. Для реализации системы государственного регулирования страховой деятельности в России Указом Президента Российской Федерации в феврале 1992г. была образована Федеральная служба России по надзору за страховой деятельностью - Россрахнадзор. На него были возложены функции контроля за соблюдением требований законодательства в сфере страхования и регулирования этой деятельности посредством лицензирования, ведения единого реестра страховых и перестраховочных организаций, регистрации страховых брокеров. В 2004 году страховому надзору был возвращен статус Федеральной службы, однако нормо - творческие функции в сфере страхования остались у Минфина России.

Для осуществления своих функций страховой надзор вправе запрашивать необходимую информацию у страховщиков и других субъектов страхового дела, производить проверки деятельности страховщиков, давать им предписания по устранению недостатков, а в случае невыполнения предписаний приостанавливать или ограничивать действия лицензий, обращаться в арбитражный суд с иском о ликвидации страховщика, в случае неоднократного нарушения последним законов РФ, принимать участие в экспертизе учебных программ по страхованию. Для этого страховой надзор может создавать временные советы, комиссии, привлекать экспортов, назначать уполномоченных для проведения проверок страховых организаций.⁴

Страхование характеризуется как экономическая категория и признается самостоятельным институтом финансовой системы государства в связи с тем, что в рамках страховой деятельности происходит относительно равномерное распределение рисков между хозяйствующими субъектами, повышается их финансовая устойчивость, формируются специальные страховые фонды, предназначенные для реализации страховой защиты и являющиеся важным источником инвестиционных ресурсов. Особо следует подчеркнуть, что в ходе страхования связываются значительные денежные средства населения, предприятий и организаций, а это, в свою очередь, способствует стабилизации денежной системы страны. Таким образом, страхование как институт финансовой системы выполняет предупредительные, восстановительные (защитные) и контрольные функции.

Сущность страхования реализуется посредством специальных функций.

Экономическая сущность страхования находит свое воплощение в функциях, отражающих в реальности общественное предназначение данной категории.

Страхование ничего не создает. Оно только распределяет созданный общественный продукт, закрывая возникшие из-за стихийных бедствий и других причин перерывы в производстве, распределении, обмене и потреблении.

Таким образом, страхование через присущую ему распределительную функцию содействует бесперебойности общественного воспроизводства на всех его стадиях.

Главная распределительная функция страхования реализуется через вспомогательные специфические функции свойственные только страхованию: рисковую, предупредительную и сберегательную.

Рисковая функция страхования обеспечивает страховой защитой от различного рода случайных событий, ведущих к потерям. В рамках действия этой функции происходит перераспределение денежных ресурсов между всеми участниками страхования в соответствии с действующим страховым договором, по окончании которого страховые взносы (денежные средства) страхователю не возвращаются. Данная функция отражает основное назначение страхования — защиту от рисков. Есть риск – есть потенциал для страхования со всеми его атрибутами, его проявлениями.

Предупредительная функция страхования реализуется в уменьшении степени риска и разрушительных последствий страхового события. Осуществляется через финансирование за счет средств страхового фонда различных мероприятий по предупреждению, локализации и ограничению негативных последствий катастроф, аварий, несчастных случаев. В целях реализации этой функции образуется особый денежный фонд.

Содержание сберегательной функции страхования заключается в том, что при помощи страхования сберегаются денежные суммы на дожитие. Это сбережение вызвано потребностью в страховой защите достигнутого семейного достатка.

Кроме названных специфических функций страхование выполняет, инвестиционную, кредитную и контрольную функции. 
Инвестиционная функция страхования дает возможность участия временно свободных средств страхового фонда в инвестиционной деятельности страховых организаций, в пополнении за счет части прибыли от страховых и других хозяйственных операций доходов государственного бюджета. 
В кредитной функции страхования заключается возвратность страховых взносов. 

Контрольная функция органически связана с кредитной стороной сущности страхования. Страховщик получает деньги клиентов-страхователей в долг. Страховые резервы (фонды), сформированные из большой части денег (взносов) страхователей, есть их собственность. Контрольная функция страхования заключается в строго целевом формировании и использовании средств страхового фонда. Осуществление производится через финансовый контроль за законным проведением страховых операций.

• 1. Виды и формы страхования

В соответствии с законом "Об организации страхового дела в Российской Федерации" всю совокупность страховых отношений можно разделить на несколько видов страхования. В основе деления страхования на виды, лежат отличия в объектах страхования.

Видом страхования называют страхование конкретных однородных объектов в определенном объеме страховой ответственности по соответствующим тарифным ставкам.

Законодательство предусматривает четыре основных вида страхования: личное, имущественное, страхование ответственности, страхование предпринимательского риска.

Главным отличием этих видов друг от друга является то, на что направлен договор страхования.

Основными видами страхования являются:

1. Имущественное страхование;
2. Личное страхование;
3. Специальные виды страхования, например, страхование иностранных инвестиций от некоммерческих рисков, морское страхование, страхование банковских вкладов, страхование пенсий;

В своей работе «Страхование» В. И. Серебровский подразделял страхование по роду страхуемых опасностей на «две основные группы»: на имущественное и личное.^[5] К. А. Граве и В. А. Лунц писали, что «государственное страхование делит­ся на две отрасли – на страхова­­ние имущественное и на стра­хование личное» страхование по роду страхуемых опасностей на «две основные группы»: на имущественное и личное.^[6] О трех от­раслях страхования (имущественном, личном, страховании ответственности) говорят авторы учебников «Страхование»5 и «Страховое право»

Весьма важное замечание относительно деления страхования на имущественное и личное сделал В. И. Серебровский: «С делением страхования на имущественное и личное не надо смешивать деление страхования на страхование убытков и страхование сумм…, так как страхование имущества является страхованием убытков, но страхование лица, являясь во многих случаях страхованием сумм, иногда имеет целью и возмещение убытков (страхование от болезней, несчастных случаев)».5 Сказанное означает, что отношения, относимые к личному страхованию, по своей сути достаточно различны.

О делении страхования на страхование убытков и страхование сумм отметим, что значение этого деления проявляется при рассмотрении такого важнейшего вопроса как объект страхования.

В качестве основания деления страхования на имущественное и личное страхование (а в ряде классификаций – и на страхование ответственности) берется в одних случаях понятие «объект страхования», а в других – «объект страховой защиты». Между тем эти понятия синонимами не являются. Если под понятием «объект страхования» на современном этапе большинством ученых (и экономистов, и юристов) понимается страховой интерес (как специальная категория страхования), то под понятием «объект страховой защиты» («предмет страховой охраны») понимаются лишь явления объективной реальности: например, вещь или иное имущество, жизнь или здоровье.

Подчеркнем, что в качестве основания деления страхования на страхование имущественное и страхование личное лежит такой критерий, как «объект страховой защиты», под которым понимаются либо объекты имущественных отношений (в имущественном страховании), либо некоторые объекты личных неимущественных отношений (в личном страховании).

Формы страхования:

1. Добровольное страхование, которое осуществляется по воле сторон;
2. Обязательное страхование, которое осуществляется в силу закона;

Добровольное страхование осуществляется на основе договора имущественного или личного страхования, заключаемого страхователем со страховой организацией (страховщиком).^[7]

В соответствии с российским законодательством страхование может осуществляться в добровольной и обязательной формах. Как в имущественном, так и в личном страховании присутствуют виды обязательной и добровольной формы (например, в медицинском страховании, при страховании от несчастного случая, страхование пассажиров):

Добровольное страхование осуществляется на основе договора между страхователем и страховщиком.

Общие условия и порядок его проведения определены в правилах страхования, которые разрабатываются каждой страховой компанией в соответствии с Гражданским кодексом РФ и Федеральным законом «Об организации страхового дела в РФ». Правила страхования содержат положения о субъектах и объектах страхования, о страховых случаях и страховых рисках, о порядке определения страховой суммы и страховой премии, о порядке заключения, исполнения и прекращения договора страхования, о правах и обязанностях сторон, об определении размера ущерба и страховой выплаты, о случаях отказа в страховой выплате. Наряду с типовыми положениями Правил в договоре добровольного страхования могут быть индивидуальные условия, учитывающие специфику риска и потребности страхователя.

Обязательное страхование - это страхование, осуществляемое в силу закона. Его виды, условия и порядок проведения регламентируются соответствующими федеральными законами.

При обязательном государственном страховании заключение договора не требуется. Обязательное страхование основывается только на федеральных законах. Федеральный закон о конкретном виде обязательного страхования должен содержать положения о субъектах и объектах страхования, перечне страховых случаев, минимальном размере страховой суммы или порядке ее определения, размере, структуре или порядке определения страхового тарифа, сроках и порядке уплаты страховой премии, сроке действия договора страхования, правилах определения размера страховой выплаты, последствиях неисполнения обязательств субъектами страхования. Право проведения обязательного страхования обычно закрепляется за определенными страховыми компаниями или регламентируется специальными условиями, установленными в законах.

Личное страхование призвано охватить все ситуации, связанные с риском для здоровья и жизни человека. Такое страхование может быть накопительным или с едино разовой оплатой страхового полиса. Заключается чаще всего на срок более одного года, может заключаться на срок достижения определенного возраста. Наиболее распространенный вариант – медицинское страхование от несчастных случаев.

Страхование рисков - данная форма и вид страхования направлен на защиту страхователя от возможных финансовых потерь, не выполнения обязательств. Страхование рисков, также включает в себя: защиту от политических рисков и титульное страхование.

Имущественное страхование - как следует из названия, имущественное страхование, защищает движимое и недвижимое имущество. Так, например, такой вид страхования, распространяется на: дачи, дома, квартиры, транспорт, офисы и т.д. Стандартный перечень рисков имущественного страхования:

1) неправомерные действия третьих лиц;

2) стихийные бедствия. Достаточно часто в имущественном страховании встречается вариант двойной страховки, в результате которого рыночная стоимость имущества будет превышать стоимостью страховки.

Страхование ответственности - эта форма и вид страхования предполагает защиту интересов страхователя в случаях нанесения ими ущерба третьим лицам. К страхованию ответственности относиться: нанесение морального, имущественного и личного ущерба.

Согласно ст. 928 ГК РФ существуют интересы, страхование которых не допускается, к ним относятся: противоправные интересы, убытки от участия в лотереях, пари и играх, а также расходы, связанные с принуждением лица понести их с целью освобождения заложника.

Второе место по популярности среди форм и видов страхования, занимает страхование имущества. Такая отрасль страхования, как имущественное включает в себя различные виды страхования, объектом в которых выступает имущественный интерес, связанный с распоряжением, пользование и владением. Одним из видов имущественного страхования является страхование гражданской ответственности. Чаще всего имущественное страхование – добровольное. Исключение составляет государственное имущество, передаваемое в аренду. Данный вид страхования регламентируется ст. 952 ГК РФ.

2. Имущественное страхование, его роль и значение в условиях рыночных отношений

2.1 История развития имущественного страхования в экономике

Первой неосознанной защитной реакцией людей на различные опасности были неэкономические формы, в частности религия — обращение к богам за помощью и спасением (моления, жертвоприношения и т.п.). По мере развития общественного сознания неэкономические формы избегания опасностей и угроз стали дополняться экономическими. Осознавая неминуемость стихийных бедствий и катастроф, люди стали создавать общинные запасы пищи, воды, семян и других нужных вещей на случай неурожаев, засух, пожаров и т.д. Объединение не только материальных благ, но и денежных средств для создания запасных страховых фондов стало закономерным в условиях рабовладения и феодализма и сохранилось до наших дней в форме обществ взаимного страхования. Простейшие формы взаимного страхования известны с глубокой древности.^[8]

Зарождение христианства дало новый импульс развитию идеи взаимности в целях социальной поддержки неимущих. Каждая ранее христианская община представляла собой примитивное общество взаимного страхования. По мере превращения христианства в государственную религию подобные формы взаимной поддержки прекратили самостоятельное существование, сохранившись в измененном виде в некоторых монашеских орденах и монастырях. Затем взаимное страхование распространилось в торговых гильдиях и ремесленных цехах как соглашение о взаимной помощи при несчастных случаях. Позже взаимное страхование разделилось на имущественное страхование (от стихийных бедствий: кораблекрушение, наводнение, пожар, падеж скота, кража) и личное страхование (болезнь, инвалидность, смерть) и произошел переход от возмещения убытка из общей казны к системе регулярных взносов в специальный страховой фонд. В эпоху Средневековья некоммерческий тип страхования существовал и на Руси.8

Развитие страхования имущества в России связывают с именем Екатерины II. Именно она 1786 году подписала указ о государственном страховании ипотечного кредита. Далее, в 1827 году появляется первое страховое общество, организованное на открытых началах. Следующим этапом стало образование СССР и введение государственной монополии на страхование в стране. Всего же история России насчитывает 4 этапа развития имущественного страхования.

Первый этап (1786-1822 гг.) В 1786 году Екатерина II помимо указа об организации страхования ипотечного кредита подписала также Манифест о создании Заемного банка. Манифест запрещал гражданам Российской империи обращаться в иностранные организации для страховки своего имущества. В то же время, Государственная страховая экспедиция (структура, созданная при банке) страховала лишь избранную недвижимость, в основном здания, построенные из камня.

Второй этап (1827-1918 гг.)

Второй этап характеризуется появлением первых частных страховщиков. Так, в 1827 году на базе бывшей английской страховой конторы «Феникс» было создано страховое общество, где можно было застраховать свое имущество от повреждения огнем. В 1844 году было введено обязательное страхование имущества всех крестьян от огня. Помимо этого, в середине XIX века возникли и городские общества взаимного добровольного страхования. Второй этап был завершен в связи с изменением политического устройства страны, через год после Октябрьской революции, в 1918 году.

Третий этап (1918-1991 гг.)

После образования Советского Союза было принято решение о государственной монополизации всех сфер экономической деятельности страны. Так, все частные страховые компании были ликвидированы, а их активы признаны достоянием государства. На основе данных активов было создано единственное в СССР страховое общество — «Госстрах». Данным обществом было организовано как обязательное, так и добровольное страхование. Как и во время второго этапа развития имущественного страхования, основным страховым риском был пожар.

Обязательное страхование имущества в неизменном виде сохранилось до 1940 г., когда был принят закон об обязательном окладном страховании и утверждены новые правила и инструкции о порядке определения и оплаты убытков по каждому виду окладного страхования.

В 1929 г. было принято Постановление ЦИК и СНК СССР «Об обя­зательном страховании имущества обобществленного сектора народно­го хозяйства». В соответствии с этим постановлением обязательному страхованию подлежало имущество государственных предприятий и организаций, состоящих на хозрасчете или на местном бюджете, иму­щество смешанных АО без участия иностранного капитала, имущество профессиональных и общественных организаций, а также государст­венное имущество, сданное в аренду и на комиссию частным лицам и организациям. Государственные предприятия и организации, состоя­щие на союзном бюджете и бюджетном финансировании союзных рес­публик, обязательному страхованию не подлежали.

В 1931 г. обязательное и добровольное страхование имущества отменено для основной части предприятий государственной промышленности. Страховые взносы были включены в налог с оборота. Обязательное страхование сохранилось только для предприятий местной промышленности, не имеющих соответствующих финансо­вых гарантий со стороны органов местной власти.

В 50-е гг. в систему обязательного имущественного страхования вносятся новые коррективы. С 1956 г. прекращено обязательное страхование государственного жилого фонда, а также добровольное страхование имущества государственных учреждений и организаций, состоящих на местном бюджете. Таким образом, практически весь го­сударственный сектор хозяйства был исключен из системы страхова­ния.

Обязательное страхование было сохранено только в отношении государственного имущества, сдаваемого в аренду (страхование осу­ществлялось за счет арендаторов, которыми были в основном рели­гиозные организации).

Однако сохранялось и развивалось обязательное страхование имущества колхозов, введенное в 30-е гг. вместо кооперативного страхования. В 1968 г. его объемы были существенно расширены за счет введения универсального обязательного страхования посе­вов на случай неурожая, любых стихийных бедствий, включая за­суху. С 1974 г. этот вид обязательного страхования распространен и на совхозы с целью укрепления финансовой устойчивости сель­ского хозяйства.

Попытка возродить добровольное государственное страхование имущества государственных предприятий относится к концу 80-х гг. Оно было связано с переходом на принципы полного хозрасчета и са­моокупаемости предприятий, но практически не получило развития.

В полной мере сохранялось обязательное страхование имущества, принадлежащего гражданам, подтвержденное в 1981 г. Указом Пре­зидиума Верховного Совета СССР «О государственном обязательном страховании имущества, принадлежащего гражданам» и соответству­ющим постановлением Совета Министров СССР. В соответствии с этими документами обязательному страхованию подлежали находя­щиеся в личной собственности граждан строения (жилые дома, садо­вые домики, дачи, хозяйственные постройки), а также животные (крупный рогатый скот, лошади и верблюды).

Сильной стороной государственного страхования и компаний, созданных позднее на его основе, была и остается их система работы с населением в части имущественного и личного страхования. Общие объемы страховых операций, с учетом нерыночного характера экономики, были достаточно велики.

Третий этап закончился с распадом СССР и образованием Российской Федерации.

Четвертый этап (1991 г. — наши дни)

С началом рыночных реформ в 1991 — 1992 гг. весь финансовый по­тенциал государственного страхования был уничтожен инфляцией. Го­сударственная монополия в области страхования была практически снята принятием в мае 1988 г. Закона СССР «О кооперации», который предусматривал, что кооперативы могут создавать собственные страхо­вые организации и самостоятельно определять условия, порядок и виды страхования. Создаваемые страховые общества активно занялись страхованием во всех секторах складывающегося рынка.

Принятое в июне 1990 г. Советом Министров СССР Положение об акционерных обществах и обществах с ограниченной ответствен­ностью закрепило возможность создания негосударственных страхо­вых компаний в данных организационно-правовых формах. А после­дующее постановление «О мерах по демонополизации народного хозяйства» от 16 августа 1990 г. прямо ориентировало на развитие конкуренции на российском страховом рынке.

Ближе к концу существования Советского Союза стало понятным, что государственная монополия на имущественное страхование не оправдывает себя, а потому с первых дней существования Российской Федерации велась разработка принципиально нового законодательства, регулирующего вопрос о страховании. Результатом стало принятие в ноябре 1992 г. Закона №4015-1 «О страховании» (впоследствии переименован в Закон «Об организации страхового дела в РФ»), который искоренил государственную монополизацию. В этот же период с целью организации надзора за страховщиками был создан специальный орган — Росстрахнадзор (ныне его функции выполняет Банк России).

В 1996 году в России была разработана и принята концепция развития страхового рынка в РФ. В основном упор делался на совершенствование налогового законодательства. Но на основе концепции было принято также решение создать программу имущественного страхования крупных рисков от масштабных катастроф, природных катаклизмов, промышленных аварий и т.д., что и было реализовано в 1997 году. Также, в 1997 году вступила в силу 48 глава ГК РФ «Страхование». В ней даны определения основным понятиям и обозначены основы организации и ведения страхового дела.

На практике оказалось, что изменений 1996-1997 годов было недостаточно для нормального развития имущественного страхования РФ. В связи с этим в 1998 году Правительство РФ приняло новое Постановление №1139 «Об основных направлениях развития национальной системы страхования». Согласно Постановлению, план необходимо было реализовать в течение 2 лет, с 1998 по 2000 год. При этом основное внимание должно было быть уделено:

• Совершенствованию законодательной базы;
• Расширению связей российского и международного страхового сообщества;
• Повышению качества госрегулирования страхового рынка;
• Обеспечению финансовой устойчивости страхового рынка.

В связи с вновь принятой программой развития в Закон №4015-1 «Об организации страхового дела» в указанный период несколько раз вносились поправки. Также, в 1998 году был принят Федеральный закон №102-ФЗ «Об ипотеке (залоге недвижимости)», который дал возможность банкам заставить заемщиков страховать недвижимое имущество, являющееся предметом залога при предоставлении ипотечного кредита.

В 2002 году правительством РФ была разработана и принята новая концепция развития страхового дела. Концепцией была поставлена задача по достижению таких целей, как формирование законодательной базы, повышение качества госрегулирования рынка, расширение связей российского и международного рынков страхования, параллельное развитие добровольного и обязательного страхования. Дублирование целей, которые были поставлены еще в 1998 году, говорит о том, что предыдущее Постановление Правительства от 1998 года не удалось реализовать в полной степени. Эти же цели являются ключевыми и на современном этапе, но сейчас можно говорить уже о достаточно высоком уровне развития страхового дела в РФ.

На сегодняшний день имущественное страхование в РФ регламентируется несколькими нормативно-правовыми документами, в том числе Федеральным законом «Об организации страхового дела», Федеральным законом «Об ипотеке», 48 главой ГК РФ.

В соответствии с принятой в 2013 г. Стратегией развития страховой деятельности в Российской Федерации до 2020 года (утв. распоряжением Правительства РФ от 22.07.2013 № 1293‑р) интенсивный путь развития страховой отрасли будет обеспечиваться внедрением новых условий добровольного страхования, новых страховых продуктов и способов их реализации, позволяющих более качественно удовлетворять потребности потребителей в защите их имущественных интересов, что доказывает необходимость стимулирования развития добровольного страхования и здоровой конкуренции для обеспечения качественного инновационного развития страхового дела.^[9]

В настоящее время наряду с защитной ролью можно говорить об инвестиционной и инновационной ролях страхования, о его роли в развитии и укреплении международных отношений, о страховании как развивающемся рынке труда и как о механизме нейтрализации социальной напряженности.9

2.2 Роль и значение имущественного страхования как экономической категории

Имущественное страхование в Российской Федерации - отрасль

страхования, где объектом страховых правоотношений выступает имущество различных видах. Под имуществом понимается совокупность вещей и материальных ценностей, состоящих в собственности и оперативном управлении физического или юридического лица. Кроме этого, в состав имущества входят деньги и ценные бумаги, а также имущественные права на получение вещей или иного имущественного удовлетворения от других лиц.^[10]

Экономическое значение имущественного страхования состоит в возмещении ущерба, возникшего вследствие страхового случая - свершившегося события, предусмотренного договором страхования или законом, с наступлением которого возникает обязанность страховщика произвести страховую выплату страхователю, застрахованному лицу, выгодоприобретателю или иным третьим лицам.^[11]

Как экономическая категория страхование охватывает экономические отношения по образованию централизованных и децентрализованных денежных и материальных фондов, предназначенных для покрытия непредвиденных нужд общества и граждан. Создание страховых фондов положительно сказывается и на укреплении финансовой системы государства, так как возмещение ущерба осуществляется не за счет бюджетных средств. Страхование рассматривается и как правовая категория, поскольку общественные отношения, возникающие при создании и использовании страхового фонда, опосредствуются нормами права.11

Страхование как экономическая категория представляет собой экономический механизм, основанный на принципе распределения убытка, понесенного в одном случае, между некоторым множеством других, которые подвержены аналогичной (однородной) опасности. Обеспечивая таким образом восстановление имущественной сферы отдельного хозяйства или определенного лица, экономическая сторона страхования выполняет двуединую функцию: позволяет участникам экономического оборота уверенно действовать в настоящем, а также обоснованно прогнозировать свое будущее, что, в свою очередь, создает основу устойчивого развития всего общественно-экономического строя. Поэтому именно в страховании идея разложения вреда, используемая и в других институтах (в частности, общей аварии), получила свое максимально полное и наиболее совершенное воплощение.

Страховые экономические отношения выступают в форме создания и распределения денежного фонда, находящегося в управлении специальной организации (страховщика), путем предварительной аккумуляции денежных средств (взносов) заинтересованных участников экономического оборота (страхователей). Страховой фонд как материальная основа страхования по источнику своего образования носит децентрализованный характер (взносы отдельных его участников), однако управляемый страховой организацией становится централизованным фондом, сохраняя свои строго целевые направленность и назначение – возмещение имущественных потерь, возникающих у лиц, участвующих в его создании. Наличие заранее образованного денежного резерва одинаково служит и потребностям «материального бытия», составляя экономическую необходимость всякого общественного производства, и целям защиты и обеспечения жизнедеятельности самого человека. В этом проявляется важнейшее социально-экономическое значение страхового фонда, лежащего в основе всякого «общественного, политического и умственного прогресса».

Имущественное страхование представляет собой значительный сегмент в общей структуре рынка страхования. Теоретики разделяют сегмент имущественного страхования на несколько классов. Так, например, они разделяют добровольное и обязательное (вменяемое) имущественное страхование. Если в законе нет прямых указаний к страхованию собственности в том или ином случае, то страховать имущество или нет — выбор владельца. Другим критерием классификации имущественного страхования служат риски, от которых, собственно, и страхуется объект: коммерческие риски, пожар и другие риски от огня, транспортное страхование, производственное страхование и так далее.

В настоящее время, основываясь на положениях п. 2 ст. 4 Закона о страховом деле и ст. 929 ГК РФ, можно выделить три подвида имущественного страхования: 1) страхование имущества, связанное с владением, пользованием и распоряжением имуществом; 2) страхование гражданской ответственности, по которому страхуется риск обязанности возместить причиненный другим лицам вред и риск неисполнения обязанности по договору19; 3) страхование предпринимательских рисков, связанное с осуществлением предпринимательской деятельности. Как видно из изложенного, термин «имущественное страхование» является собирательным. ГК РФ также использует и другой термин: договор имущественного страхования.

Предложенное Законом о страховом деле и ГК РФ деление страхования на две отрасли (личное и имущественное) вызвало критику со стороны некоторых ученых-­экономистов на том основании, что в легальной классификации страхование ответственности необоснованно включено в имущественное страхование: «Бездоказательным является включение страхования гражданской ответственности в состав имущественного страхования в качестве его под отрасли, так как гражданская ответственность как конкретный объект страхования есть правоотношение, а не имущество».^[12]

Думается, что более правильно было бы называть страхование ответственности «страхованием интересов, связанных с риском возможных имущественных потерь в случае наступления ответственности страхователя». Формулировка «стра­хование ответственности» является лишь более универсальной и удобной, но значительно менее точной по сравнению с предложенной. Тем не менее традиция российской страховой науки считает термин «страхование ответственности» допустимым. Он является общепризнанным и получил легальное закрепление (например, ст. 931, 932 ГК РФ). Однако, используя данный термин, во избежание ошибок следует помнить, что на самом деле страхуется.

Следовательно, страхование гражданской ответственности все же следует отнести к имущественному страхованию, поскольку при данном виде страхования страхуется риск убытков, которые страхователь или выгодоприобретатель понесет при наступлении страхового случая (то есть при наступлении его ответственности).

При использовании имущественного критерия (как бы он ни ­назывался) в качестве основания для деления отраслей страхования в данной классификации не остается места для выделения отдельной отрасли страхования – страхования ответственности. Страхование ответственности как отрасль страхования, возможно, могло бы быть выделено, если бы в основе классификации лежал иной (отличный от имущественного) критерий деления, однако в таком случае страхование делилось бы на страхование ответственности и страхование неответственности.

О форме имущественного страхования.

Страхование в Российской Федерации осуществляется в форме обязательного или добровольного страхования (п. 2 ст. 3 Закона о страховом деле). Согласно ст. 927 ГК РФ обязательное страхование (страхование в случаях, когда законом на определенных лиц возлагается обязанность страховать различные объекты) бывает двух видов: собственно, обязательное страхование и обязательное государственное страхование. Сегодня нельзя говорить о том, что имущественное страхование может осуществляться в форме обязательного государственного страхования как разновидности обязательного страхования. Несмотря на то, что п. 3 ст. 928 и ст. 969 ГК РФ предусматривается страхование имущества (имеется в виду имущественный интерес, связанный с риском утраты (гибели), недостачи или повреждения определенного имущества) отдельных категорий государственных служащих за счет средств, выделяемых на эти цели из соответ­ствующего бюджета министерствам и иным федеральным органам исполнительной власти (обязательное государственное страхование), однако в настоящее время не принято ни одного нормативного акта, который бы такое страхование допускал. Более того, принятые законы по обязательному государственному страхованию предусматривают лишь страхование интересов, связанных с жизнью и здоровьем государственных служащих определенных категорий. Таким образом, имущественное страхование в Российской Федерации не осуществляется в форме обязательного государственного страхования.

Вывод имущественное страхование как экономическая категория нами понимается как страховая защита, как «обеспеченная юридическим обязательством потенциальная готовность страховщика предоставить страхователю (застрахованному или иному лицу – выгодоприобретателю) при наступлении страхового случая материальное обеспечение в форме страховых и иных предусмотренных страхованием выплат, что придает этому лицу чувство защищенности и уверенности в своем будущем.^[13]. 

3. Перспективы развития имущественного страхования

3.1 Проблемы развития имущественного страхования

Страхование в РФ за последние годы получило существенное развитие - созданы условия для развития системы страховой защиты имущественных интересов населения, предприятий и государства.

Современная российская система страхования молода: она начала формироваться только в 1990-е годы, после отмены государственной монополии. Это одна из причин, по которым у отрасли страхования в нашей стране есть серьёзные проблемы. Страхование, прошедшее процесс перехода от государственной страховой монополии к возрождению страхового рынка, отстает от потребностей экономики.

Положение дел на российском рынке характеризуется низкими финансовыми возможностями национальных страховых компаний по размещению крупных страховых рисков, что обусловлено:

1. небольшими размерами уставных капиталов и страховых резервов у страховых компаний;
2. недостатком опыта проведения страхования, включая оценку страхового риска, управление риском и оценку подлежащего возмещению ущерба;
3. недостаточно развитой страховой инфраструктурой и методологией расчета тарифов по нестандартным страховым рискам.

Из основных системных проблем российского рынка страхования можно выделить:

1. существующий уровень платежеспособности и спроса граждан и юридических лиц на страховые услуги;^[14]

В России нет культуры страхования, чаще всего жители обращаются к страховщикам только потому, что обязаны делать это. Без страхования жизни нельзя получить кредит в банке, за отсутствие полиса ОСАГО нарушители должны выплатить штраф, без страхования путешественника невозможно получить визу. Люди привыкли, что им навязывают страховку, и не воспринимают её как финансовую защиту. К тому же русские люди привыкли полагаться на «авось». Вместо того чтобы застраховать квартиру в новостройке от риска затопления, мы надеемся, что всё обойдётся. Но ведь всегда найдётся сосед, который решит сэкономить и самостоятельно поменять трубы в квартире.

Мое мнение думаю, низкий уровень спроса на страхование вызван недоверием людей и низкой финансовой грамотностью населения. Если объяснять людям в статьях, рекламе, теле- и радиопередачах, как страхование защищает от возможных финансовых потерь, можно изменить ситуацию. Это долгий процесс, но я уверен: постепенно, год за годом, отношение россиян к страхованию поменяется в лучшую сторону.

1. использование не в полной мере механизма страхования, и, в частности, неразвитость обязательного страхования, без чего не может активно развиваться рынок добровольного страхования, низкие стандарты деятельности;14

Низкие стандарты деятельности приводят к тому, что многие страховые компании не несут ответственности перед клиентами. После того как Центробанк стал регулятором страховой отрасли в 2013 году, ситуация начала улучшаться. За 2015 и 2016 годы с рынка ушло около 150 страховщиков, остались сильнейшие. Главные проблемы тех, у кого отозвали лицензии, — недостаточная финансовая устойчивость. То есть компании изначально понимали, что не смогут покрыть риски, но всё равно продавали полисы клиентам.

Высокие стандарты — вот что нужно рынку. Требования регулятора должны распространяться не только на финансовую стабильность компаний, но и на уровень услуг, размер выплат. Почему после автомобильной аварии одни водители получают круглую сумму, а другие копейки? Порой это зависит исключительно от страховой компании, но так быть не должно.

1. относительно слабое развитие страховых операций (зависящее от общего состояния экономики, совершенствования законодательства в части упорядочивания обязательных видов страхования, развития долгосрочного страхования жизни, пенсионного и взаимного страхования, налогообложения) сдерживает увеличение собственных средств и накопление страховых резервов у страховых компаний;14
2. отсутствие системы вовлечения в инвестиционный процесс денежных средств населения посредством заключения договоров долгосрочного страхования жизни и пенсий;14
3. отсутствие надежных инструментов долгосрочного размещения страховых резервов;
4. ограничение конкуренции в некоторых секторах рынка и на территориях, в частности, путем создания аффилированных и уполномоченных страховых организаций;14

Конкуренция — это хорошо. Она подстёгивает бизнес, заставляет искать новые пути развития, ценить клиентов и сохранять высокий уровень качества товаров и услуг. К сожалению, на рынке страхования иногда конкуренция искусственно ограничивается. Например, если клиент взял ипотеку в банке, он может получить страховку только у компаний-партнёров. Аналогичная ситуация с медицинским страхованием: если пациент хочет наблюдаться в конкретной клинике, ему придётся выбирать полис всего у одной или нескольких страховых компаний, с которыми сотрудничает медучреждение. В маленьких населённых пунктах ситуация ещё сложнее, там выбор совсем небольшой.

Ограничение конкуренции может снять только государство или регулирующий орган. Если внести изменения в законодательство и более чётко регулировать конкуренцию на рынке, у страховых компаний будет больше возможностей для развития услуг.

1. отсутствие системы мер по совершенствованию законодательства о налогах и сборах в сфере страхового рынка;
2. низкий уровень капитализации страховых организаций (ограниченная финансовая емкость рынка), а также неразвитость национального перестраховочного рынка, приводящие к невозможности страхования крупных рисков без участия иностранных перестраховочных компаний и необоснованному оттоку значительных сумм страховой премии за границу;
3. информационная закрытость страхового рынка, создающая проблемы для потенциальных страхователей в выборе устойчивых страховых организаций;14

Пожалуй, только страховщики понимают, как устроен страховой рынок. Такая непрозрачность работы тоже вызывает недоверие потенциальных клиентов. Зачем обращаться за услугами, в которых ничего не понятно? Как можно доверять компании, которая засекречивает документы и важную информацию?

Невозможно повысить спрос на страховые услуги, если у населения не будет доверия к отрасли в целом. Нужно повысить её прозрачность, расширить список документов и данных, обязательных к раскрытию. Если информация станет общедоступной, люди поймут, что страховщикам нечего скрывать — ведь это действительно так.

1. несовершенство правового и организационного обеспечения государственного страхового надзора. Мошенничество.

В 90-е годы, которые не зря называют «лихими», было распространено мошенничество. Эта проблема не обошла стороной и рынок страхования. Девяностые остались позади, а вот мошенничество со страховками, к сожалению, нет. В 2015 и 2016 годах многие компании ушли с рынка, потому что взяли на себя обязательства, которые не могли выполнить. И что делали руководители этих организаций после отзыва лицензий? Открывали новые компании, получали от клиентов деньги за полисы и снова уходили с рынка.

Посмотрим, что происходит в сфере страхования ответственности застройщиков. До 2017 года этот вид страхования был формальным. Компании получали деньги от клиентов, но даже не собирались делать выплаты по рискам. Не более 1% дольщиков обращались за выплатами, потому что иначе они теряли права на квартиру.

Российские криминалисты выделяют четыре основных вида противоправных действий страхователей:^[15]

* заявление страховой суммы выше действительной стоимости объекта страхования;

* несообщение всех обстоятельств, имеющих существенное значение для определения страхового риска;

* многократное одновременное страхование объекта у разных страховщиков;

* инсценировка наступления страхового события в период действия договора страхования - кражи, аварии, угона, поджога и даже смерти.

Проблема предотвращения попыток страхового мошенничества актуальна для всех стран с развитой страховой индустрией, и успешное ее решение возможно лишь при системном подходе, включающем внесение изменений в гражданский, административный и уголовный кодексы и страховое законодательство, организацию сотрудничества страховщиков с органами государственной власти, информационный обмен между страховщиками и правоохранительными органами по случаям мошенничества и внедрения системы контроля за службами продаж и урегулирования убытков.

Среди страховщиков очень много честных компаний. Жёсткое регулирование рынка и пропаганда нужного имиджа организаций помогут справиться с недоверием и страхом потребителей. У страхового рынка большое будущее. Если постепенно повысить финансовую грамотность населения, показать преимущества страхования и повысить требования к организациям, отрасль будет расти ещё более быстрыми темпами вместе с доверием потребителей.

У наших страховых компаний страхование имущества - направление сравнительно новое, в советские времена его просто не было. И в среднем оно составляет менее трети всех договоров, а выплаты по ним - менее 10% суммарных выплат. Эта разница между суммами взносов и суммами выплат является одной из основных причин низкой популярности имущественного страхования.

Тем более что при заключении договора имущественного страхования учитывается буквально все: степень износа, материал, из которого построен дом, его возраст, удаленность от бани и от дороги, по которой может приехать пожарная машина; наличие или отсутствие бронированной двери и системы охранной сигнализации в квартире. И на все это накручиваются повышающие коэффициенты при выборе тарифа.

А вот при наступлении страхового случая, когда нужно выплачивать убытки, то они оплачиваются по минимуму. Например, если вас залили соседи, то даже если вы застраховали свежий ремонт, оплатят вам лишь стоимость трех квадратных метров (одного рулона) поврежденных обоев, хотя понятно, что менять отсыревшие обои придется полностью.

Точно так же при пожаре страховщик оплатит стоимость дома лишь с учетом износа, чего явно не хватит на строительство нового, хотя погорельцам придется строить дом заново.

Аналогичная методика возмещения ущерба все еще применяется и при добровольном страховании автомобиля (КАСКО). Хотя можно застраховать автомобиль и без учета износа, но по более высокому тарифу.

Такое явно неадекватное и не соответствующее мировой практике частичное покрытие ущерба - один из важнейших недостатков современного российского имущественного страхования, без устранения которого говорить о перспективах успешного его развития затруднительно. Тем более в нашей стране, где за долгие советские годы люди привыкли, что все проблемы с имуществом им возмещало государство - даже в случае их собственной халатности, беспечности или авантюризма.

Пока, несмотря на то, что Жилищный кодекс всю ответственность за сохранность имущества дома возложил на собственников помещений в нем, понимание такой ответственности к людям приходит медленно. Государство постепенно отходит от покрытия ущерба незастрахованного имущества граждан, и это может стать хорошим стимулом для развития имущественного страхования.

Впрочем, и других проблем у достаточно молодой отрасли имущественного страхования немало. Это и явный недостаток профессиональных кадров, в том числе и в руководстве компаний, и отсутствие страховой культуры у предпринимателей и руководителей предприятий. Ну а кроме того, в стране лишь совсем недавно начали говорить о стабильности и о долгосрочном планировании в экономике, о долгосрочных инвестициях - значит, только теперь можно всерьез говорить о долгосрочных программах по страхованию жизни, что, в свою очередь, может позволить сделать и имущественное страхование более цивилизованным. Потому что на самом деле это чрезвычайно эффективный, наработанный веками инструмент, обеспечивающий людям возможность спокойно жить и работать.

В условиях названных системных проблем российского рынка, в современных условиях необходимо создание целостной научной системы, обеспечивающей дальнейшее развитие и совершенствование страхования.

Развитие страхования в РФ должно осуществляться по следующим направлениям:

1. исследование страхового законодательства;
2. комплексный анализ российских рынков страхования и перестрахования;
3. исследование видов страхования и международных страховых отношений;
4. научное обоснование и разработка практических предложений по совершенствованию страхового законодательства и системы страхования;
5. формирование нормативно-правовой базы страхования;
6. интеграция отечественной системы страхования в международный страховой рынок;
7. создание эффективного механизма регулирования страхования;
8. научный анализ структуры страхового рынка и финансово-хозяйственной деятельности страховых организаций;
9. исследование вопросов налогообложения страховых операций;
10. научный анализ развития страхового рынка России;
11. разработка и осуществление научных программ, направленных на формирование и совершенствование страхового рынка.

3.2 Тенденции и перспективы развития имущественного страхования

Однако если оценивать успехи работающих на рынке страховых услуг отечественных страховых компаний всесторонне, то следует признать, что они довольно скромные.

Опрос, проведенный аналитическим центром НАФИ совместно с Всероссийским союзом страховщиков (ВСС) в сентябре 2018 г., продемонстрировал слабую готовность россиян платить за страхование своего жилья по программе добровольного страхования жилья от чрезвычайных ситуаций: понимание необходимости такой защиты подтвердили лишь 38% опрошенных.^[16]

Почти половина сумм, собранных за прошлый год страховых премий (взносов) по-прежнему приходится на обязательные виды страхования: обязательное медицинское страхование (ОМС), социальное страхование (соцстрах), которые оплачиваются через единый социальный налог работодателями и ОСАГО. Если к тому же учесть «добровольно-принудительное» страхование жизни граждан при оформлении кредитов, в том числе и ипотечных, то реально доля обязательного страхования окажется еще выше. И это говорит о том, что страхование все еще не стало насущной потребностью россиян.

Положительные прошлогодние ожидания респондентов не оправдались в полной мере в 2018 году: сектор продемонстрировал незначительный рост в 1% против ожидаемых 5%. Страхование имущества физических лиц по-прежнему стабильно растет (в 2017 году – на 12%, в 2018 году – на 13%) в основном за счет ипотечного страхования жилья и коробочных продуктов.16

Большая часть респондентов видит дальнейший потенциал роста именно в данной сфере. Новый для российского рынка вид страхования – страхование киберрисков – также вызывает интерес страховщиков как необходимый для клиентов – юридических лиц. Новые технологии приобретают все большее значение для страхового сектора. Ведущие страховые компании уже запустили онлайн-продажи Каско, а некоторые уже проводят онлайн-урегулирование убытков. Но еще остается большой потенциал для развития в части повышения качества клиентского сервиса и развития CRM-систем. Многие компании пока находятся на раннем этапе внедрения новых технологий.

Таким образом, последние экономические потрясения России подталкивают национальный страховой рынок изыскивать пути повышения устойчивости и укрепления позиций его субъектов.

Сложившаяся ситуация такова, что только совместные усилия участников страхового рынка позволят обеспечить его динамическое развитие, а, следовательно, и развитие экономики страны, и предоставление надежных финансовых гарантий страхователям.

Необходимо предпринять ряд практических шагов с целью развития страхования.

Это, во-первых, создание благоприятных макроэкономических и правовых условий для формирования цивилизованного страхового рынка.

Во-вторых, это решение кадровой проблемы в отрасли. Необходимо создать современную систему подготовки страховщиков. Одним из элементов системы должны стать постоянно действующие семинары и курсы. Другой элемент системы страхового образования – школы и курсы для подготовки по страховым специальностям. Такую школу можно создать под эгидой Всероссийского союза страховщиков. В качестве преподавателей могут быть сотрудники Росгосстраха.

Вместе с тем надо отметить, что страховые компании нуждаются сегодня в страховых кадрах различной специализации: в менеджерах, актуариях, правоведах, финансистах, оценщиках и т.д. Поэтому целевая подготовка таких специалистов в одном ВУЗе невозможна. Поэтому следует ввести соответствующую специализацию в разных ВУЗах.

В-третьих, необходимо обеспечить финансовую устойчивость страховых операций. Для этого надо более детально подойти к определению способности страховой организации выполнять свои обязательства по страховым выплатам перед страхователями. Это потребует доработки существующих нормативных документов.

В-четвертых, без создания эффективной системы стимулов как для страхователей, так и для страховщиков ни о каком развитии страхования речи быть не может.

Следует отметить, что страховой рынок России, имея большие возможности, находится на первоначальном этапе своего развития. Для реализации этих возможностей нужна активная государственная поддержка страховой отрасли. Чем быстрее государство осознает роль страхования как стратегического сектора экономики, тем скорее в России будет осуществлен переход к социально-ориентированному рыночному росту.

4 августа 2019 года вступил в силу закон о страховании жилья от чрезвычайных ситуаций. Жилищное страхование останется добровольным. Государство по-прежнему будет гарантировать получение в собственность дома или квартиры взамен утраченных из-за ЧС. Но появится новая обязанность у местных властей — заинтересовывать страхованием жителей своих регионов. Базу для этого создают законодательные поправки, которые вступили в силу 4 августа.

Выяснили в НАФИ и отношение россиян к возможности включения страховки от ЧС в квитанцию по оплате жилищно-коммунальных услуг:

• • 40% респондентов относятся к идее резко отрицательно;
  • 34% проявляют нейтральное отношение;
  • 17% считают инициативу разумной (при наличии возможности по данной строке не платить).

В этой связи интересны практические результаты программ страхования, действующих в Москве и в Краснодаре: в столице, где задействован этот механизм, страхованием охвачена почти половина квартир; аналогичная краснодарская программа с продажами исключительно через агентов, обеспечила охват лишь 1,5%.16

Тем не менее, в Конфедерации обществ потребителей инициативу не поддерживают. Здесь считают, что таким образом происходит подмена осознанного подхода к страховой защите жилья, так как большинство москвичей не вчитываются в строки, что желает платеж практически принудительным.

Прогнозы экспертов - Вступивший в силу в августе 2019 г. закон о страховании жилья от чрезвычайных ситуаций, по прогнозам ВСС, приведут к серьезному увеличению объема данного сегмента страхового рынка — предположительно до 10 млрд. руб. в год (против нынешних 3 млрд.) такой показатель ожидается при условии, что в регионах программа приведет к охвату хотя бы половины населения).16

Интересные новинки: каско с кешбэком 10% и урегулирование убытков через WhatsApp,

Такими нововведениями порадовали страхователей компании ВСК и «Ренессанс Страхование». Страховой Дом ВСК в партнерстве с платежной системой «Мир» с 1 ноября 2019 г. предложил держателям карт «Мир» особые условия при покупке полисов каско через сайт или из мобильного приложения. Инновация от «Ренессанс Страхования» не имеет аналогов на отечественном рынке.

В рамках программы лояльности национальной платежной системы «Мир» держатели карт при покупке полиса автострахования от ВСК получат на свою карту кешбэк в размере 10% сумма страховой премии — так помимо специальной скидки для всех участников акции (до – 20% на полисы каско).16

Страховой компании отмечают отличные перспективы сотрудничества с финансовыми институтами и планирует активно развивать это направление, предлагаю держателям карт «Мир» все более широкие привилегии и новые страховые сервисы, создающие дополнительную ценность и позволяющие существенно экономить при покупке страховых услуг.

Предложение действует до 15 января 2020 г. Для участия в акции необходимо зарегистрировать карту «Мир» и оплатить с нее один из полисов каско через мобильное приложение «ВСК страхование» или на сайте mir.vsk.ru или.

На таких же условиях (обращение через официальный сайт страховщика или использование мобильного приложения) «Ренессанс страхование» начнёт урегулировать убытки через официальный канал мессенджера WhatsApp. Полный процесс урегулирования страхового случая в дистанционном формате на отечественном рынке предлагается впервые.

Через самый популярный у россиян мессенджер теперь можно получить консультацию, а также сообщить о страховом случае, отправить фото документов, узнать сроки принятия решения, получить направление на ремонт. Как сообщает страховщик, предложение распространяется на полисы каско и страхования имущества частных лиц.

На данный момент свыше 80% всех убытков каско в «Ренессанс страховании» урегулируются без посещения клиентом офиса компании, свыше 40 % — с помощью различных каналов коммуникации, причём доля урегулирования через WhatsApp и Viber растёт еженедельно. В страховании имущества частных лиц электронными способами урегулируется более 90% всех случаев с 40%-й долей WhatsApp и Viber.16

1 ноября 2019 г. запущен «Помощник ОСАГО» ОСАГО, РСА, страховщики ОСАГО, страховой случай Супер-сервис «Европротокол онлайн» от Российского союза автостраховщиков (РСА) 1 ноября 2019 г. начал функционировать в виде мобильного приложения. В РСА отмечают, что новое приложение интегрировано с Единой системой идентификации и аутентификации (ЕСИА) и с порталом госуслуг, а данные из него будут получать и страховые компании, и их объединений — союз автостраховщиков. По словам Игоря Юргенса, задача супер-сервиса — максимальная простота и доступность действий потребителя и гарантированное урегулирование ущерба.

Приложение «Помощник ОСАГО» буквально за 10-15 минут позволит оформить электронное извещение без привлечения сотрудников ГИБДД, используя для оформления извещения персональные данные, предоставленные ЕСИА.

Данные о транспортном средстве и полисе ОСАГО предоставляет АИС ОСАГО от РСА, в которой организовано централизованное хранение электронных извещений и фотоматериалов по страховым случаям. Электронное извещение, направляемое в АИС ОСАГО и в страховую компанию, подписывается электронной подписью каждого участника и признается равносильным бумажному.

Напомним, что с февраля 2019 г. на рынке работало разработанное РСА приложение под названием «ДТП.Европротокол» с ограниченным в сравнении с «Помощником ОСАГО» функционалом., которое, тем не менее, позволяет оформить Европротокол.

Приложение «Помощник ОСАГО» разработано Банком России и передано в РСА. В союзе утверждают, что оба приложения в течение некоторого времени будут работать параллельно, однако в планах на будущее для оформления электронного извещения по Европротоколу в союзе намерены сформировать единое мобильное приложение с удобным и мощным функционалом.

Уровень страхового мошенничества снижается в большинстве регионов России.

Институт региональных проблем опубликовал результаты пятого рейтинга криминогенности регионов: несмотря на непростое экономическое положение, в регионах России количество противозаконных деяний, классифицируемых как «корыстные преступления», демонстрирует снижение. Позитивная динамика наблюдается и в сфере страхового мошенничества.

По результатам рейтинга, снижение уровня страхового мошенничества отмечено в 58-ми из 85-ти регионов страны, в том числе -49,8% в Ямало-Ненецком АО, -34,39% в Республике Алтай, -25,79 в Орловской области. При этом в трех регионах этот показатель вырос — и вырос весьма значительно: на 50% в Белгородской области, практически вдвое — в Сахалинской и Ленинградской областях.

К сожалению, динамика в части доли возбужденных уголовных дел по страховому мошенничеству по отношению к общему числу поданных заявлений крайне низка и малозаметна, за первое полугодие текущего 2019 г. она составила всего 20%.

На этом фоне в последние годы страховое сообщество несет серьезные убытки из-за незаконной деятельности граждан, изобретающим различные способы получения незаконных страховых выплаты. Так, ущерб от деятельности мошенников за Q2-2019 оценивается в 3,5 млрд. руб.!16

Мошенники используют множество различных схем, помогающих с высокой реалистичностью инсценировать страховые случаи. Ради незаконной наживы за счет средств страховщика, люди идут на сознательную порчу своего имущества, более того — вредят своему здоровью, решаясь на преступление даже при невысокой сумме выплаты.

Страховые компании в этой ситуации усиливают работу внутренних служб безопасности, работающих как самостоятельно, так и в сотрудничестве с правоохранительными органами. Активно противодействует страховому мошенничеству и регулятор. Основные направления деятельности Банка России в этом направлении — обеспечение ограниченного и контролируемого доступа страховщиков к информации на предмет выявления признаков мошенничества в раках проверки страхового случая, повышение эффективности использования ЕАИС «Бюро страховых историй»; мониторинг региональных рисков мошенничества в ОСАГО и т.п.

Новые совместные решения от банков и страховщиков Альфастрахование, СОГАЗ, Уралсиб (ф-л, СПб).

«Уралсиб Страхование» внедрила QR-коды на полисах коробочных продуктов и запустила их в продажу во всех отделениях банка УРАЛСИБ. Банк «Возрождение» совместно с СК «АльфаСтрахование» запустил страховую программу «Все включено. Защита заемщика». «СОГАЗ» будет продавать полисы страхования имущества и здоровья, используя более чем 2000 точек обслуживания Почта Банка.

Процесс оплаты полисов коробочных продуктов СК «Уралсиб Страхование», усовершенствованный благодаря внедрению QR-кодов, теперь не требует от клиента таких утомительных действий, как ручной ввод реквизиты и номера полиса — достаточно просто поднести к терминалу банка УРАЛСИБ полис с QR-кодом.

Обновленные страховые полисы — отражение стремления страховой компании создать наиболее комфортные условия для своих клиентов на всех стадиях сотрудничества, начиная от приобретения страхового полиса.

Об удобстве страхователей позаботились и в «СОГАЗе», предложив доступ к целому ряду страховых продуктов в офисах банка-партнёра. Приобрести в точках обслуживания Почта Банка можно полисы личного страхования («Спроси врача», «Здоровье и уверенность», «Под защитой»), а также коробочный продукт страхования имущества «Защита жилья «На всякий пожарный». Широкая сеть банковских офисов существенно облегчит доступ клиентов «СОГАЗа» к популярным решениям по страхованию.

Предложение банка «Возрождение» и СК «АльфаСтрахование» — это новая услуга комплексного страхования. Программа «Все включено. Защита заемщика» допускает максимальное возмещение в размере 2 757 тыс. руб.; в зависимости от выбранного лимита страхового покрытия годовой полис будет стоить 14,999 – 30 тыс. руб.

В рамках этого единого полиса клиенты банка получат все востребованные страховые составляющие: страхование жизни и здоровья, гражданской ответственности перед третьими лицами, движимого и недвижимого имущества, финансовых рисков в случае потери работы, а также защиту банковской карты. Полис начиная действует без дополнительной активации и обеспечивает круглосуточную страховую защиту.16

Портал «Выше страха» для клиентов «АльфаСтрахование» в сентябре 2018г. компания «АльфаСтрахование» запустила портал «Выше страха» для клиентов, оформивших программу страхования автопассажира. Главная фишка ресурса — специально разработанный видеокурс, помогающий избавиться от страха полёта. За время функционирования портала аэрофобию преодолели более 27 тыс. клиентов страховой компании.

Помимо эксклюзивного видеокурса, на портале доступна полная предполетная информация о рейсе, включающая в себя данные о назначенном на рейс воздушном судне и рекомендации по выбору места в самолете, подробный маршрут с указанием распложенных по пути крупных городов и природных достопримечательностей, погодные условия в местах взлета/посадки, прогноз зон турбулентности, время в пути и вероятность задержек.

По мнению психологов, первое правило борьбы с любым страхом — максимальная информированность о пугающем событии или ситуации. Информирование пассажиров о подробностях полета повышают уверенность в безопасности предстоящего путешествия.

Программа добровольного страхования авиапассажиров от «АльфаСтрахования» включает в себя защиту по следующим рискам:

- травмы при перелете или во время ожидания в аэровокзале;

- длительная задержка или отмены рейса;

- отмена поездки;

- потеря и порча багажа.

Страховая компания самостоятельно проводит отслеживание статуса рейса и осуществляет страховую выплату в случае отмены или задержки рейса на срок более четырех часов в тот же день с помощью инновационного сервиса моментальные выплаты (без посещения офиса и предоставления справок). Ускоренные выплаты по другим рискам обеспечивает мобильное приложение «АльфаСтрахование Мобайл» (кнопка SOS); также клиент может заявить о страховом случае на официальном сайте компании.

В компании «АльфаСтрахование» отмечают, что стремятся сделать путешествия клиентов страховщика более комфортным, помогая страхователям минимизировать стрессы как из-за отмены или задержки рейса (за счет быстрых и гарантированных выплат), так и в связи с боязнью авиаперелетов (с помощью портала «Выше страха»).

Ожидаемые темпы роста страховой премии в ближайшие годы останутся довольно скромными. Дело в том, что сегодня нельзя ожидать бурного роста российской экономики, вызванного резким всплеском цен на мировом сырьевом рынке, как в как в предкризисные годы. А внутренние основания экономического роста являются весьма слабыми. Для того чтобы обеспечить реальное увеличение страховой премии, требуется быстрый рост производства, денежной массы и доходов, превосходящие потребности предприятий и населения. В этом случае избыточные ресурсы будут направляться, в том числе, и на страхование. Однако в ближайшие несколько лет мировая и российская экономики будут находиться в целом в состоянии медленного, неустойчивого роста. Заметного реального роста страхового рынка в России в ближайшие несколько лет ожидать не приходится.^[17]

Новые посткризисные представления о возможностях экономического роста как в России, так и в мировой экономике в целом, заставили пересмотреть в худшую сторону долгосрочный прогноз развития российского страхового рынка до 2050 года. Согласно скорректированному прогнозу, к 2050 году Россия достигнет ВВП на душу населения в размере 30 тыс. долл. в год, что примерно соответствует сегодняшнему среднему значению ВВП на душу населения по странам ЕС. Общий сбор страховых премий в России к 2050 году вырастет более чем в семь раз до 7,7 трлн. рублей против 1 трлн. в 2009 году. Доля страховых премий в ВВП поднимется с нынешних 2,5% до 6%.

Заключение

Подводя итог работе необходимо выделить следующие аспекты.

Страхование - это экономическая категория, система экономических отношений, которые включают совокупность форм и методов формирования целевых фондов денежных средств и их использование на возмещение ущерба, обусловленного различными непредвиденными неблагоприятными явлениями

Имущественное страхование – это вид страхового продукта, в котором объектом выступает имущественный интерес или само имущество застрахованного лица. Экономический смысл этого вида страхования заключается в возможности возместить материальный ущерб, нанесенный при наступлении страхового случая. Страховать разрешается не только собственное имущество частного лица или организации, но также недвижимость или движимые ценности, находящиеся в распоряжении или временном пользовании на официальном основании.

Ситуация на рынке страхования в настоящее время все же не радует его участников, так как проблемы в страховании все еще существуют, они были рассмотрены мной в третьей главе данной работы. Но все эти проблемы решаемы, с помощью различных разработанных стратегий деятельности страховых компаний, посредством совершенствования законодательных и иных правовых норм.

Сформулированная Стратегия развития страхового рынка позволит страховой отрасли России выйти на новые рубежи развития, достичь новых показателей в своей работе, увеличить активы страховых организаций, путем увеличения ассортимента и объемов предоставляемых страховых услуг, привлечь как можно больше клиентов, путем удовлетворения их потребностей в страховой защите.

. Подводя итоги данного исследования можно сделать следующие выводы: страхование способствует и социальному, и экономическому подъему нашей страны, делая положение граждан и предприятий более устойчивым и независимым от различного рода случайностей. С другой стороны, страхование как особый род предпринимательской деятельности является в достаточно большой мере занятием прибыльным. А с постепенным развитием рыночных отношений в нашей стране обещает получить еще более широкое распространение. На мой взгляд, появление новых видов страхования, новых услуг в страховом деле следует стимулировать, естественно строго в рамках закона. Ведь крупные капиталы, собираемые страховыми компаниями, могут быть инвестированы в различные отрасли экономики, способствуя ее более быстрому и успешному развитию.

Список использованной литературы

Нормативно-правовые акты

1. Гражданский кодекс Российской Федерации от 21.10.1994 (с изменениями и дополнениями от 13 июля 2015 года № 258-ФЗ) // Собрание законодательства Российской Федерации. - 1994 г. - № 61.
2. Закон РФ от 27.11.1992 № 4015-1 (ред. от 28.11.2015, с изм. от 30.12.2015) «Об организации страхового дела в Российской Федерации» (с изм. и доп., вступ. в силу с 09.02.2016) // Собрание законодательства Российской Федерации. – 1992 г. - № 64.
3. Закон РФ «Об организации страхового дела в РФ» от 27.11.1992 № 415-1 (с изменениями от 29.11.2007) // Российская газета. - №6 - 1993.
4. Конституция Российской Федерации» (принята всенародным голосованием 12.12.1993) (с учетом поправок, внесенных Законами РФ о поправках к Конституции РФ от 05.02.2014 № 2-ФКЗ, от 21.07.2014 №11-ФКЗ) // «Российская газета», № 7, 21.01.2015. ст. 4398.

2. Федеральный закон Российской Федерации от 23 июля 2013 г. № 234-ФЗ «О внесении изменений в Закон Российской Федерации "Об организации страхового дела в Российской Федерации"» (с изм. от 23.06.2016) // Собрание законодательства Российской Федерации. – 2013 г. - № 89

Специальная, научная и учебная литература

1. Архипов, А.П. Страхование: учебник / А. П. Архипов. – М.: КНОРУС, 2016.
2. Архипов А.Г. Структура региональных страховых рынков // Финансы. - 2010. - №3.
3. Гоммеля В. Б., Тулленты Д. С. Проблемы классификации страхования в российском законодательстве / / Финансы. 2005. № 12.
4. Граве К. А., Лунц Л. А. Страхование. Работа указанных ученых была опубликована в 1960 г., когда в СССР существовало только государственное страхование. М.: Госюриздат, 1960.

Евстигнеев Е. Н. Финансовое право: учеб. пособие / Е. Н. Евстигнеев, Н. Г. Викторова. – СПб.: Питер, 2014.

Ермасов, С.В. Страхование: учеб. для бакалавров / С. В. Ермасов, Н. Б. Ермасова. – 5-е изд., перераб. и доп. – М.: Юрайт, 2015.

1. Калашникова Т.В. Конспект лекций. Доц. каф. ММен, к.т.н.. - Томский политехнический университет, Страховое дело. 2010. - 150 с.
2. Павлов П.В. Финансовое право: Учебное пособие. – М.: Омега-Л (Серия финансовое образование), 2014.
3. Рейтман, Л.И. Страховое дело: Учебник; М.: Банковский и биржевой научно-консультационный центр, 2015.
4. Серебровский В. И. Избранные труды. М.: Статут, 1997. С. 485
5. Сплетухов Ю.А., Дюжиков Е.Ф., Страхование: Учеб. пособие. – М.: Инфра-М, 2015.
6. Финансовое право: Учебник для студентов вузов, обучающихся по направлению подготовки «Юриспруденция» / И.В. Упоров, О.В. Старков. - (Юриспруденция для бакалавров), 2014.
7. Худяков А.И., Демидова Г.С. Указ. соч. - С. 14.
8. Шахов В.В. Некоторые итоги и перспективы развития страхового рынка России // Финансы. - 2010. - №3.
9. Щербаков В.А. Страхование: Учебное пособие / В.А. Щербаков, Е.В. Костяева. – М.: КНОРУС, 2014.
10. Юргенс И.Ю. Проблемы развития национальной системы страхования Финансы. - 2008. - №11. - с.12-17.

Интернет-ресурсы

Официальный интернет-портал правовой информации [Электронный ресурс] – Режим доступа:

URL: http: // www. pravo. gov.ru., свободный

URL: http: //www. Sluchay.ru

URL: http: //www.if24.ru, Сергей Катаргин, 5 проблем страхования в России.

1. Евстигнеев Е. Н. Финансовое право: учеб. пособие / Е. Н. Евстигнеев, Н. Г. Викторова. – СПб.: Питер, 2014. ↑

2. См.: Закон РФ «Об организации страхового дела в РФ» от 27.11.1992 № 415-1 (с изменениями от 29.11.2007) // Российская газета. - №6.-1993. Стр 20-35 ↑

3. См.: Закон РФ «Об организации страхового дела в РФ» от 27.11.1992 № 415-1 (с изменениями от 29.11.2007) // Российская газета. - №6.-1993. Стр 20-35 ↑

4. См.: Архипов А.Г. Структура региональных страховых рынков // Финансы. - 2010. - №3. - с.10-19. ↑

5. Серебровский В. И. Избранные труды. М.: Статут, 1997. С. 485 ↑

6. Работа указанных ученых была опубликована в 1960 г., когда в СССР существовало только государственное страхование. Граве К. А., Лунц Л. А. Страхование. М.: Госюриздат, 1960. С. 7 ↑

7. Евстигнеев Е. Н. Финансовое право: учеб. пособие / Е. Н. Евстигнеев, Н. Г. Викторова. – СПб.: Питер, 2014.стр 135 ↑

8. Архипов, А.П. Страхование: учебник / А. П. Архипов. – М.: КНОРУС, 2016. стр.20-21 ↑

9. Архипов, А.П. Страхование: учебник / А. П. Архипов. – М.: КНОРУС, 2016. Cтр. 27-32 ↑

10. Страховое дело. Кконспект лекций. Доц. каф. ММен, к.т.н. Калашникова Т.В. Конспект лекций. - Томский политехнический университет, 2010. , cтр.22 ↑

11. Евстигнеев Е. Н. Финансовое право: учеб. пособие / Е. Н. Евстигнеев, Н. Г. Викторова. – СПб.: Питер, 2014. стр.130-131 ↑

12. Гоммеля В. Б., Тулленты Д. С. Проблемы классификации страхования в российском законодательстве /  / Финансы. 2005. № 12. Стр. 40 ↑

13. Худяков А.И., Демидова Г.С. Указ. соч. – стр.38 ↑

14. http: //www.if24.ru ↑

15. См.: Юргенс И.Ю. Проблемы развития национальной системы страхования Финансы. - 2008. - №11. - с.12-17. ↑

16. http: //www. Sluchay.ru ↑

17. Шахов В.В. Некоторые итоги и перспективы развития страхового рынка России // Финансы. - 2010. - №3. - с.21-22. ↑