Преподаватель который помогает студентам и школьникам в учёбе.

ИМУЩЕСТВЕННОЕ СТРАХОВАНИЕ И ЕГО ЗНАЧЕНИЕ В ЭКОНОМИКЕ (Понятие и функции страхования)

Содержание:

ВВЕДЕНИЕ

Страхование выступает важным элементом функционирования финансовой системы государства, способного обеспечить непрерывность общественного воспроизводства, зависящую от негативных последствий, стихийных бедствий, аварий, природно-естественных и промышленных катастроф и других непредвиденных событий, которые обуславливают высокие риски потери имущества, а также гарантируют социальную защиту населения и стабилизируют процесс инвестирования в экономику.

Страхование – это способ защиты от рисков случайного характера, требующий значительных финансовых средств, которых у определенного субъекта может не оказаться.

В процессе формирования рыночной инфраструктуры аспекты страхования хозяйственной деятельности приобретают особое значение. Страхование влияет на развитие и повышение инвестиционных возможностей, а также на увеличение благосостояния нации. Без точной регламентации и без обдуманных законодательных актов, определяющих порядок организации и деятельности страховщиков, успешное развитие рынка страхования невозможно.

Рынок страхования в нашей стране развивается достаточно динамично и способен опережать показатели роста в большинстве ведущих стран. С применением цивилизованных форм российское страхование использует страховые продукты, которые не только не уступают зарубежным аналогам, но и зачастую выглядят предпочтительнее по многим критериям.

В России на современном этапе существует множество видов страхования. На сегодняшний день имущественное страхование в России – это отрасль страхования, в которой объектом страховых отношений выступают имущественные интересы и имущество в различных видах (например, здания, сооружения, оборудование и так далее).

Рынок имущественного страхования в нашей стране развивается достаточно быстрыми темпами и если в дальнейшем в обществе не будет крупных переломных событий, то через некоторое время страхование может стать одним из основных факторов защиты интересов граждан и юридических лиц, которые обладают каким-либо имуществом.

Объектом исследования выступает рынок имущественного страхования.

Предметом исследования является экономическая роль имущественного страхования.

Целями исследования являются анализ имущественного страхования и его роль в экономике.

Для достижения поставленной цели представляется необходимым решение следующих задач:

- рассмотреть понятие и функции страхования;

- изучить имущественное страхование;

- проанализировать значение имущественного страхования в экономике.

Методологическая основа исследования базируется на общенаучных и частнонаучных методах, в том числе: системного анализа, формально- логического, сравнительно-правового, описательного методов.

Теоретическую базу исследования составили труды в области страхования Ш.М. Менглиева, С.В. Михайлова, В.А. Мусина, В.Ф. Попондопуло, В.К. Райхера, А.Г. Савина, О.Н. Садикова, В.И. Серебровского, А.И. Худякова, В.В. Шахова, Г.Ф. Шершеневича, А.К. Шихова и других авторов.

1. Теоретические основы имущественного страхования

1.1. Понятие и функции страхования

В современном обществе, с развитием рыночной экономики, страхование играет важную и многостороннюю роль. В основу страхования заложены перераспределительные процессы по объединению экономических рисков с последующими вариантами их возвращения. [14, стр. 105]

При наступлении неблагоприятного события возникает необходимость обезопасить себя, что создает потребность в страховании, а возможность покрытия ущерба у лица, стремящегося к страховой защите, провоцирует страховой интерес. В связи с этим возникает потребность в услугах страхования, которые страховая организация способна оказать, преследуя свои интересы - получение дохода от страховой деятельности.

Главной причиной возникновения страховых интересов является рискованный характер общественного производства. Если существует вероятность наступления неблагоприятного события, то при таком условии экономический субъект осуществляет свою деятельность с убытком, а если потери значительные, то у субъекта наступает финансовая несостоятельность. В данной ситуации появляется необходимость в создании системы финансовых гарантий, которые смогут обеспечивать возмещение ущерба в случае аварий, пожаров, стихийных бедствий и других непредвиденных событий, способных повлиять на процессы производства с негативной стороны [1, с. 78].

Страхование, как экономическая категория, представляет собой систему экономических отношений, которые подразумевают под собой создание форм и методов формирования целевых фондов денежных средств, с использованием их на возмещение ущерба при различных рисковых событиях и на оказание помощи гражданам при наступлении непредвиденных жизненных событий. [20, стр. 99] Страхование выступает, с одной стороны, видом деятельности, которая приносит доход, а с другой стороны, средством защиты бизнеса и благосостояния людей [2, с. 168].

Доходы от страховой деятельности, от инвестиционных вложений, которые имеют статус временно свободных средств в объекты непроизводственной и производственной сфер деятельности, банковские депозиты и другие средства доходности – все это выступает источниками прибыли страховой организации.

Страхование, как экономическая категория, выполняет определенные функции, которые представлены на рисунке 1 [3, с. 241].

Под функцией возмещения ущерба предполагается право возмещения ущерба только для юридических и физических лиц, являющихся участниками формирования фонда страхования. Страхование возмещает значительную часть убытков при наступлении неблагоприятного события, например, пожар, стихийное бедствие, техногенные катастрофы и другие события.

Страхование выполняет социальную функцию при решении общественных проблем. Данная функция проявляется в оказании помощи застрахованным лицам в случае получения инвалидности, утраты трудоспособности, смерти, заболеваниях и других несчастных случаев [4, с. 32].

Страховая компания финансирует расходы на лечение, на реабилитационный процесс, а в случае летального исхода выплачивает определенную сумму близким родственникам. В роли стабилизатора материального уровня застрахованных объектов выступают выплаты за утраченное либо поврежденное имущество. Также социальной функцией выполняются услуги по страхованию пенсий, медицинского обслуживания и накопление средств. [14, стр. 105]

Под инвестиционной функцией в страховании понимается то, что страховые компании с помощью накопленных резервов принимают участие в развитии национальной экономики. Страховые компании, создаваемые коммерческими банками, специализирующиеся на привлечении средств в краткосрочной перспективе, отличаются тем, что имеют возможность пользоваться накопленными средствами в течение длительного периода (то есть 10 и более лет). Такая возможность предоставляется преимущественно для компаний, которые занимаются страхованием жизни.

Периодическое поступление денежных средств и долгосрочность обязательств по заключенным договорам страхования дают возможность для страховых компаний накапливать финансовые средства в фондах специального назначения и стать постоянным источником финансирования для бизнеса и, следовательно, государства [5, с. 298].

Инвестиционная функция проявляется и в том, что страховщики имеют возможность предлагать программы защиты имущественных интересов инвесторов от будущих потерь [6, с. 864; 7].

Также страховые компании могут выступать гарантом как повременного исполнения заключенных инвестором договоров по всевозможным направлениям, кроме этого они могут регулировать движение финансовых потоков, уменьшая при этом возможность негативного влияния природных явлений и чрезвычайных ситуаций.

Таким образом, страховые компании предоставляют возможность инвесторам осуществлять их деятельность с наименьшими рисками и в то же время сделать работу более востребованной и популярной, способствовать росту инвестиционных объемов во всех областях экономики.

Возможностью снижения финансовых потерь участников рынка от всевозможных чрезвычайных ситуаций характеризуется предупредительная функция. Данная функция реализуется по нескольким направлениям, а именно, имеет вероятность формирования резервов предупредительных мероприятий и предполагает требование страховых компаний от застрахованных лиц в обязательном порядке осуществлять некоторые мероприятия, которые направлены на снижение вероятности наступления неблагоприятных событий [1, с. 81].

Запасы от предупредительных мероприятий формируются в результате перечисления части средств от полученных премий страхования (взносов) в фонд специального назначения с целью накопления в будущем периоде. Проведение мероприятий такого рода значительно снижает риск наступления неблагоприятных событий, также снижает вероятность финансовых потерь страховой компании на возмещение убытков по случаям страхования.

Определив функции страхования, можно сказать, что в результате развития рыночных отношений и экономической системы в целом задачи и роль страхования значительно расширяются. [14, стр. 55]

Роль страхования представляется в качестве механизма регулирования воспроизводственных процессов. Страхование становится своего рода инструментом, непрерывно обеспечивающим стабильность поступательного движения производства общества, достижение результатов и защиту интересов бизнеса и благосостояния человечества.

Рассматривая категорию страхования, в качестве способа страховой защиты, необходимо выделить некоторые сущностные признаки [8, с. 472]:

убытки от случайных неблагоприятных событий являются причиной, обуславливающей объективную необходимость страхования, а цель страхования заключается в компенсации по этим убыткам. Поэтому страхование в своей основе всегда имеет случайные неблагоприятные события, которые приносят убытки;

между участниками страхования, с определенной раскладкой, осуществляется компенсация ущерба;

выравнивание ущерба обеспечивается с помощью формирования за счет взносов участников фонда страхования и его использования на компенсацию ущерба. Поэтому путем перераспределения средств участников страхования осуществляется выравнивание возмещения ущерба. [4, стр. 15]

Перераспределение средств происходит между границами страхового фонда, когда участник осуществляет взнос в фонд, а выплаты из него получают только те лица, у которых появилась потребность в данных средствах при наступлении неблагоприятного события [9, с. 156].

Таким образом, признаки страхования определяют основные моменты в отношениях субъектов при осуществлении страховой деятельности - это отношения по причине компенсации наносимого неблагоприятного ущерба путем его выравнивания между участниками страхования, при помощи формирования и использования целевого фонда [10-16].

По мере развития рыночных отношений изменяется экономическая система государства, следовательно, и роль страхования, чтобы отвечать современным требованиям по стабильному развитию производства в обществе, также оставаясь востребованным средством защиты имущественных интересов граждан и бизнеса [17, с. 230].

Дадим определения основным участникам страховых отношений. Страхователь - это физическое дееспособное лицо или юридическое лицо, заключившее страховой договор со страховщиком и выплачивающее ему определенную сумму (страховой взнос, премию) за передачу ответственности по несению определенного риска [18, с. 67].

Страховщик - юридическое лицо, созданное в соответствии с законодательством Российской Федерации для осуществления операций страхования, перестрахования, взаимного страхования и получившее лицензию на ведение страховой деятельности [19, с. 6].

1.2. Понятие имущественного страхования

Имущественное страхование в экономическом аспекте включает в себя организацию особого фонда страхования, предназначенного для возмещения ущерба его участникам, который появился в результате наступления неблагоприятного события. Страхователями могут выступать не только собственники имущества, но и иные юридические, физические лица, которые несут ответственность за его безопасность.

Имущественное страхование включает в себя следующие составляющие: [14, с. 104]

страхование гражданской ответственности, где объектами выступают имущественные интересы, которые связаны с обязанностью возместить другим лицам причиненный ущерб;

страхование имущества, где объектами выступают имущественные интересы, которые связаны с владением, пользованием, распоряжением имущества;

страхование предпринимательских рисков, где объектом являются имущественные интересы, которые напрямую связаны с осуществлением предпринимательской деятельности.

По договору имущественного страхования страховщик обязан, при наступлении неблагоприятного события, возместить страхователю убытки в пределах указанной суммы в договоре, причиненные их застрахованным имущественным интересам. [21, с. 89]

Договор имущественного страхования отличается от иных договоров страхования тем, что заключается в компенсационном характере страхового покрытия. Страхователь покупает гарантию возмещения понесенных им реальных убытков, которые имеют определенную материальную оценку [5, с. 299].

Страхование имущества предназначено для покрытия рисков гибели, повреждения или частичной утраты застрахованного имущества, для рисков возникновения гражданской ответственности в случае причинения вреда жизни, здоровью, имуществу перед третьими лицами и для рисков по убыткам от частной деятельности, с включением риска неполучения ожидаемых доходов [21, с. 134].

В основу организации имущественного страхования заложена концепция возмещения, предполагающая, что цель предоставления страховой защиты заключается в том, чтобы страхователь был возвращен, после наступления страхового случая, в такое же финансовое положение, в котором он находился перед наступлением страхового события. [18, с. 67]

Концепция возмещения со стороны страхователя не предполагает никакого выгодоприобретения. Страховщик имеет возможность лишь для возмещения ущерба, нанесенного застрахованным объектам.

Многолетней практикой в имущественном страховании были выработаны общие правила предоставления страховой защиты, которые выражаются следующими принципами [22, с. 318]:

принцип страхового интереса представлен тем, что объект в имущественном страховании может быть застрахован или в пользу страхователя, или в пользу выгодо-приобретателя, который имеет юридически обоснованный интерес в сохранности имущества;

Финансовый рынок и его структура сегодня очень популярные и интересные темы. Финансовый рынок на планете включают национальных и международных рынков, которые обеспечивают накопление направлении перераспределения средств между субъектами рыночных отношений различных финансовых учреждений, для того, чтобы достичь баланса между спросом и предложением капитала. Финансовый рынок и его структура играют важную роль в мировой экономике. Финансовый сектор, в том числе финансово-кредитной сфере, очень специфической подготовкой, и прибыль и доходность. Финансового рынка заключается в обеспечении сообщества в сфере финансовых услуг и сэкономить деньги в нужном месте в нужное время. Можно сказать, что финансовый рынок определенного товара-это деньги. Финансовый рынок представляет собой систему некоторых отношений механизм сбора и последующего перераспределения богатства на основе конкуренции за финансовые ресурсы между государством, уезды, филиалов и подразделений. Финансовом рынке и имеет очень сложную структуру. Разделить его на ряд отраслей, в том числе ценных бумаг, страхование иностранных инвестиций и кредитов. Цель продажи-Финансовая. Однако, следует отметить, что существуют некоторые различия в операциях в различных секторах финансового рынка. Если, например, на кредитном рынке деньги покупается и продается как таковой, то продажи эмиссионных ценных бумаг или будущих денежных поступлений. Финансового рынка и его структуру можно рассматривать с разных точек зрения. Финансовый рынок это не только способ перераспределения денег в экономике, но и общее состояние экономики государства и мира. Ее суть заключается не только в распределении финансирования, а также для выявления различных областях перераспределения. В финансовом рынке можно определить наиболее эффективные направления, где можно применить денежных средств. Финансовые рынки структура обычно представлена всего денежного рынка и рынка капитала кредитной. Подводные средства финансовые инструменты со сроком погашения менее одного года. Рынок капитала позволяет рынку долгосрочных или среднесрочных активов, это означает, облигаций, акций и денежных кредитов. Кредит на рынке долгосрочных, среднесрочных, краткосрочных кредитов. Между ними практически невозможно провести четкую грань. Работа на финансовом рынке тесно с этой идеей, процентная ставка, это означает, что стоимость товара "деньги", проданного в форме кредита. - Формирование рациональной системы процентных ставок-одна из важнейших функций финансовых рынков, также имеют значительное влияние на эффективность экономики. Функции финансового рынка является весьма широким. К ним относятся, в первую очередь, обойти и перераспределение капитала. Функции: обхват торговли, которые уменьшают затраты циклов экономики, помощи центральной концентрации капитала в целях содействия процессу воспроизводства без перерыва. Финансовый рынок России на современном этапе развития имеет свои особенности. Первый довольно резкое различие в уровне развития во всех областях. Второй раз инструменты, используемые в этой статье. Следует также отметить, что коммерческие банки на рынке основных финансовых агентов, имеют конкурентное преимущество. Преимущество жестких финансовых рынков, которые по два сектора фондовой и Форекс.

Каждая страна имеет свои специфические для финансовых учреждений, которые могут отличаться по нескольким направлениям: профессия, Размер, широкий спектр услуг. Тем не менее, все учреждения подобного типа ряд общих функций, которые не зависят от расстояний и местных условий: они могут помочь в развитии экономики и налаживании международных связей. Финансового рынка и финансового рынка является Тип механизма, который обеспечивает перераспределение капитала между заемщиками и кредиторами через посредников. Финансовый рынок-это форма комплексных правовых институтов, что передача кредитов заемщиков от хозяев и наоборот. Играть в текущее время 0:01 / Длительность 0:20 Загрузок: 0% прогресс: 0% 0:01 полноэкранный 00:00 Mute, чтобы перейти на веб-сайт финансового рынка: ее сущность и функции ссудного капитала является основой финансового рынка главным "товаром" на финансовом рынке деньги, покупать и продавать, они принимают форму кредитов. Финансовый рынок состоит из денежного рынка (который, в свою очередь, включают в себя межбанковский рынок, дисконтные рынок и валютный рынок) и рынок капитала (который состоит из фондового рынка, и средне-и долгосрочные кредиты). Денежный рынок состоит из краткосрочных кредитов (до года). Рынок капитала "был" акции и облигации среднесрочные и долгосрочные кредиты. Кредитный рынок продукции государством, банками и компаниями долгосрочных инвестиционных ресурсов. Межбанковский рынок является составной частью рынка ссудного капитала; на этом рынке временно свободные денежные средства размещены между банками в форме межбанковских депозитов на короткие сроки. На рынке бухгалтерского учета основным средством для лечения очень подвижны и изменчивы – это векселя и краткосрочные обязательства. Валютные рынки, баланс международных платежных трафика и финансовых обязательствах лиц (юридических и физических) в различных странах. Наиболее важные функции финансовых рынков: передача временно свободных денежных средств в ссудный капитал. Финансовые рынки, как и все рынки, есть много других функций: - мобилизация временно свободных накопления денег. Финансовый рынок предлагает различные способы, чтобы вложить эти деньги для получения дохода в течение короткого времени, не делая ничего деньги, которые могут быть инвестированы в ценные бумаги или открыть депозитный счет в банке. В будущем, чтобы собрать достаточно денег, продать безопасность или взять кредит в банке. - Распределение имеющихся средств. Финансовый рынок обеспечивает движение капитала между различными отраслями. Предложение на рынке капитальных вложений, необходимых на условиях и структуре. Бесплатные деньги в достаточно большое число, чтобы инвестировать, а затем обратиться к заемному капиталу. - Функция перераспределения. Как только вся вода была в мобилизации и распределении финансовых рынков главной задачей становится задача обеспечения постоянного движения и распределения денежных средств. - Повышения эффективности экономики. Экономика может функционировать только при постоянном потоке денежных средств между компаниями, частными лицами, банками, предприятиями и государством. Основной механизм, обеспечивающий продолжение перевода капитала на финансовом рынке. В дополнение к перераспределению средств на финансовом рынке требуется изменение риска. Например, если вы даете другу в долг и не возвращают риск дефолта будет отлично и Вы не получите никаких денег, но на свои собственные деньги. Но если вы положите деньги в банковскую гарантию и ваши друзья будут взять кредит от банка риск невозврата будет распространяться еще на берегу. Вы кроме того получите доход в виде процентов от размещения временно свободных денег.

принцип страховой франшизы, то есть через систему страховых франшиз реализуется собственное участие страхователя в компенсации ущерба. Под франшизой понимается фиксированная сумма ущерба, которая не подлежит возмещению по договору страхования. Посредством франшизы устанавливается минимальный предел ответственности у страховщика.

В практике страхования применяются безусловные и условные франшизы. При установлении условной франшизы, если ущерб находится в пределах франшизы, страховщик не выплачивает страховое возмещение, а если ущерб превышает франшизу, то он покрывает убытки полностью. При установлении в договоре безусловной франшизы страховое возмещение всегда уменьшается на сумму франшизы [23, с. 17];

принцип заключения нескольких договоров, то есть в отношении одного и того же объекта может быть заключено несколько договоров страхования. Таким образом, появляется термин «двойного страхования» - это страхование одного и того же имущества (имущественных интересов) от одних и тех же рисков и в одинаковое время у нескольких страховщиков на совокупную сумму страхования, которая превышает страховую стоимость застрахованного объекта.

Страховать один и тот же риск в разных страховых организациях законодательно не запрещено, но с условием, что общая сумма страхования по всем договорам не должна превышать страховую стоимость. При завышенной страховой сумме до подписания очередного договора страхования она должна быть уменьшена с учетом страховой стоимости, иначе договор считается нерентабельным [5, с. 299];

принцип суброгации выделяет в страховой деятельности еще одно важное определение. Суброгация - это переход к страховщику прав страхователя на возмещение ущерба, который выплатил страховое возмещение. Право страховщика на суброгацию включает право на предъявление регрессного иска к лицу, ответственному за убытки, которые были возмещены страховщиком. В результате суброгации страховщик замещает страхователя в его правах требования. Кроме этого в суброгацию включается право на распоряжение пострадавшим имуществом, за которое выплачено страховое возмещение [24, с. 202].

Выделив основные моменты имущественного страхования, рассмотрим страховую деятельность на современном этапе. Для развития страхового рынка необходимо, чтобы мероприятия по развитию системы экономических стимулов по увеличению спроса на страхование обеспечивались сообществом страхования в тесной взаимосвязи с анализом и исследованием экономического положения в стране. При обеспечении такой взаимосвязи появляется возможность для создания системы практически применимых стимулов, способных в наибольшей мере содействовать развитию и расширению страхового рынка как отечественного, так и зарубежного.

На сегодняшний день перед российскими и зарубежными страховщиками стоит задача стимулирования спроса на страхование.

Возможность административного стимулирования спроса с введением новых видов обязательного страхования у российских страховщиков имеется, а вот у западных коллег такие возможности ограничены. Такое ограничение зарубежных страховых компаний в последние годы проявляется в давлении со стороны юридических, инвестиционных, банковских, лизинговых и торговых компаний, которые оказывают финансовые услуги в составе с другими необходимыми услугами, иными словами, происходит борьба за клиента-покупателя. Также наблюдается тенденция появления неспециализированных на страховании компаний с прямым выходом на рынок страховых услуг [25, с. 103].

Важно отметить, что как зарубежные, так и отечественные страховые организации, конкурируя между собой, начинают выходить за рамки осуществления исключительно страховых операций. Они оказывают более широкий спектр дополнительных услуг, превращаясь в сервис-провайдеров, с осуществлением страховых, финансово-посреднических, консультационных, финансово-инвестиционных и других видов услуг. Вследствие этого, в настоящее время, под оболочкой страховых компаний формируются новые участники рынка, принимающие участие не только в области страхования, но и в других областях. [18, с. 47]

Основная тенденция развития российского рынка страхования определяется интеграцией страховых организаций совместно с банковскими учреждениями в виде общих проектов по продаже страховых полисов через банковскую сеть. В то же время, недостаточно затронут вопрос расширения состава страховых портфелей в России, так как все еще существует неудовлетворенный спрос на классические портфели страхования. Практически не осталось свободных мест для страховых компаний на западе, поэтому страховщики обеспечивают свое место на рынке в течение десятков лет. Российские компании, в отличие от зарубежных организаций, имеют в этом плане некоторые успехи, так как могут продавать как классические, так и новые комбинированные виды страхования [26, с. 171].

За последние несколько лет Россия демонстрирует высокие темпы роста сборов по страхованию. Например, с введением обязательного страхования автогражданской ответственности (ОСАГО) рынок страхования расширился как в денежном эквиваленте (около 1,7 миллиардов долларов), так и в количестве потребителей (около 11 миллионов новых клиентов). Почти на 40 процентов ежегодно увеличиваются сборы по страхованию юридических лиц [27, с. 51]. Такой рост говорит о том, что в ближайшее десятилетие гарантированы оптимистические прогнозы для российского рынка страховых услуг.

Рассматривая имущественный рынок страхования, можно сказать, что он также не сдает позиций в течение длительного времени, показывая стабильный рост.

По данным службы Банка России по финансовым рынкам, прирост общего объема страховых премий за 2015 год составил порядка 25 процентов, то есть почти 40 процентов от премий всех видов страхования [28, с. 84].

Выводы

Таким образом, несмотря на кризисную ситуацию в стране, рынок страхования является наиболее доходным видом деятельности [29; 30].

Делая вывод, отметим, что страхование является платной услугой, которая предоставляется страховщиком страхователю. Платой за оказываемую услугу выступает страховой взнос страхователя, который необходимо внести страховщику по договору.

Рассмотрев имущественное страхование, можно сказать, что оно подразумевает под собой страхование от возможных убытков и заключается в организации особого фонда страхования, предназначенного для возмещения ущерба его участникам, возникшего в результате наступления неблагоприятного события.

Вопросы совершенствования имущественного страхования приобретают особое значение по мере укрепления российского рынка страхования. Создание частной собственности, обособленных негосударственных субъектов хозяйствования и разрешение частного предпринимательства стало причиной возникновения новых имущественных интересов, формирования коммерческого страхового рынка и расширения объективного платежеспособного спроса на страхование. [15, с. 47]

2. Роль имущественного страхования в экономике

2.1. Использование имущественного страхования для экономических целей

Страхование имущества в Российской Федерации - отрасль страхования, где объектами страховых правоотношений выступает имущество в различных видах. Страхование имущества охватывает практически все виды имущества юридических и физических лиц: здания, сооружения, машины, оборудование, сырье, топливо, материалы, рабочий и продуктивный скот, сельскохозяйственные посевы, предметы домашнего обихода и так далее. Подробнее рассмотрим страхование имущества юридических лиц. [7, с. 47]

Предприятия малого и среднего бизнеса, индивидуальные предприниматели осуществляют свою деятельность практически во всех сферах хозяйственной деятельности.

Осуществление хозяйственной деятельности сопряжено с многочисленными рисками: потеря имущества в результате аварий, пожара, стихийных бедствий, потеря трудоспособности и здоровья работниками, предпринимательские риски и так далее. В этих условиях страхование является неотъемлемой частью ведения бизнеса, позволяющее заранее позаботиться о финансовой устойчивости предприятия в случае возникновения неблагоприятных событий. [7, с. 104]

Страхование обеспечивает социально - экономическую стабильность путем гарантирования собственникам возмещения ущерба при гибели или повреждении их имущества и потере дохода. Страхование позволяет юридическим лицам возмещать ущерб, причиненный случайными неблагоприятными событиями, предоставляет возможность получения страхового обеспечения. [17, с. 245]

Страхование представляет собой отношения по защите имущественных интересов юридических лиц при наступлении определенных событий (страховых случаев) за счет денежных средств, формируемых из уплачиваемых ими страховых взносов (страховых премий). Таким образом, страхование – это способ возмещения убытков, которые потерпело юридическое лицо. [22, с. 144]

Предпосылкой возникновения страховых отношений служит страховой риск, при наступлении которого может быть нанесен ущерб имущественным интересам страхователя.

Страховой риск характеризуется:

· вероятностью и случайностью наступления события;

· событие должно быть предусмотрено в договоре страхования;

· возможностью проявления события при наступлении страхового случая.

Понятие "риск" означает опасность неблагоприятного исхода ожидаемого явления. Это гипотетическая возможность наступления ущерба. Всякий конкретный риск (например: риск пожара, затопления и другое) представляет собой возможность наступления определенного события (например: возгорание застрахованного объекта). [4, с. 11]

Точное измерение риска возможно математическим путем с применением теории вероятностей и закона больших чисел. По своей сущности риск является событием с отрицательными, невыгодными экономическими последствиями, которые, возможно, наступят в какой-то момент в неизвестных размерах. [16, с. 245]

С понятием риск тесно связано понятие ущерба. Если риском является только возможность отрицательных последствий, то ущерб - это действительное фактическое обесценение части поврежденного имущества по страховой оценке.

Уровень риска увеличивается, если:

· проблемы возникают внезапно и вопреки ожиданиям;

· поставлены новые задачи, не соответствующие прошлому опыту коммерческого предприятия;

· руководство предприятия не в состоянии принять необходимые и срочные меры, что может привести к финансовому ущербу (ухудшению возможностей получения нормальной и (или) дополнительной прибыли);

· существующий порядок деятельности предприятий или несовершенство законодательства мешает принятию некоторых оптимальных для конкретной ситуации мер.

С рисками предприниматель сталкивается на разных этапах своей деятельности, и причин возникновения конкретной рисковой ситуации может быть очень много. [7, с. 99]

Факторы риска и необходимость покрытия ущерба в результате их проявления вызывают потребность в страховании.

Экономическое содержание страхования имущества заключается в организации особого страхового фонда, предназначенного для возмещения ущерба его участникам, который возник в результате причинения вреда.

Застрахованным может быть имущество, как являющееся собственностью страхователя (участника страхового фонда), так и находящееся в его владении, пользовании и распоряжении. страхователями выступают не только собственники имущества, но и другие юридические и физические лица, несущие ответственность за его сохранность. Условия страхования чужого и собственного имущества могут существенно различаться, что отражено в конкретных правилах страхования. [28, с. 14]

В наше время страхование имущества предприятия является одним из механизмов, позволяющих минимизировать убытки. Как правило, страхованием имущества предприятия покрываются убытки, вызванные уничтожением, повреждением, пропажей имущества в результате пожара, взрыва, противоправных действий третьих лиц, стихийных бедствий, аварии водопроводных, канализационных, отопительных и противопожарных систем и т.д. Чтобы эффективно использовать договор страхования в хозяйственной практике, следует иметь в виду особенности его заключения и действия. [27, с. 45]

По договору имущественного страхования страховая компания берет на себя обязательство в пределах определенной договором суммы (страховой суммы) возместить юридическому лицу-страхователю (или иному выгодоприобретателю) убытки от повреждения или утраты имущества, наступившие в результате страхового случая (событие, при наступлении которого возникает обязанность страховщика произвести выплату страхового возмещения). [41, с. 100]

Страхование имущества как особый вид экономической деятельности связано с:

- перераспределением среди участников страхования (страхователей) риска нанесения ущерба имущественным интересам;

- опосредованным участием специализированных организаций (страховщиков), обеспечивающих аккумуляцию страховых взносов, образование страховых резервов и осуществление страховых выплат при нанесении ущерба застрахованным имущественным интересам.

При этом под перераспределением рисков среди страхователей следует понимать особый процесс, при осуществлении которого потенциальный риск нанесения ущерба имущественным интересам каждого из страхователей «раскладывается» на всех, вследствие чего в компенсации фактически наступившего ущерба участвует каждый из страхователей. Ключевым моментом в таких отношениях является уплата страхового взноса (страховой премии) страховщику, обеспечивающему организацию перераспределительного процесса. [4, с. 15]

Использовать метод страхования возможно в случаях, когда вероятность наступления рисков может быть оценена и существуют определенные финансовые гарантии компенсации ущерба со стороны страховщиков. [6, с. 17]

Страховая деятельность связана с обеспечением страховой защиты носителей имущественных интересов, т. е. страхователей, посредством организации перераспределения связанных с их работой страховых рисков. Такое перераспределение возможно только в отношении рисков - случайных событий. [28, с. 141]

Случайность наступления страхового случая требует исключить из числа рисков, которые могут быть приняты на страхование, достоверные события. Вместе с тем потенциальный риск должен быть охарактеризован некоторой вероятностью его наступления, основанной на фактических данных предшествующего опыта. Отсутствие таких сведений может затруднить или сделать невозможной оценку вероятности наступления подобного случая в будущем и его потенциальных финансовых последствий (ущерба от него). Это, в свою очередь, будет препятствовать определению доли каждого из страхователей в формировании совокупного страхового фонда, созданного для реализации целей возмещения ущерба. [31, с. 47]

Особенность операций по страхованию имущества, связанная с перераспределением рисков и раскладкой потенциального ущерба во времени, делает необходимым формирование страховых резервов компанией, осуществляющей такие операции. Сущность страховых резервов означает, что поступающие от страхователей страховые взносы не могут рассматриваться страховщиком как доход или прибыль, поскольку текущие страховые взносы должны быть использованы в будущем для осуществления страховых выплат. [32, с. 47]

Образование страховых резервов, являясь необходимым условием деятельности страхового предприятия, позволяет рассмотреть и другую социальную функцию страхования имущества. Аккумулируемые на достаточно продолжительный период времени страховые резервы - это важный кредитный ресурс экономики, поскольку потребность в них как в источнике, обеспечивающем наличие средств для страховых выплат, возникнет в будущем. Действительно, практика деятельности зарубежных страховых компаний свидетельствует о том, что размеры их инвестиций в различные сектора экономики уступают только размерам вложений, которые осуществляют банки. [25, с. 108]

Функции имущественного страхования в системе экономических отношений в условиях рыночной экономики можно связывать с обеспечением перераспределения риска и раскладки ущерба между участниками страховых отношений, с формированием крупных инвестиционных ресурсов за счет образования страховых резервов. [29, с. 102]

2.2. Формы страхования имущества для минимизации рисков

Имущество может быть застраховано по одному из вариантов:

возмещение убытков от всех страховых случаев, в результате которых может быть причинен ущерб имуществу;

возмещение убытков при уничтожении или повреждении имущества огнем независимо от причины, вызвавшей возгорание;

возмещение убытков при уничтожении или повреждении имущества водой в результате несчастного случая или стихийного бедствия;

возмещение убытков при утрате имущества в результате хищения, уничтожения или ущерба вследствие противоправных действий других лиц.

Страховая сумма не может превышать действительную стоимость застрахованного имущества (рыночную стоимость) на момент заключения договора. Страхование сверх страховой стоимости влечёт недействительность страхования в части, превышающую такую стоимость (ст. 951 ГК РФ). [14, с. 28]

Виды страхования имущества. Выделяют страхование имущества физических и юридических лиц; страхование домашнего имущества граждан и страхование строений, дома, объектов строительства; страхование от огня (противопожарное страхование); страхование вкладов физических лиц в банках, средств наземного, водного и воздушного транспорта, страхование железнодорожного подвижного состава; страхование грузов; одновременное страхование груза и средства транспорта, перевозящего этот груз, контейнеров; страхование урожая сельскохозяйственных культур, сельскохозяйственных животных, объектов космической деятельности, страхование технических рисков; политических рисков и т.д. [17, с. 102]

Формы страхования имущества: добровольная и обязательная. В обязательном порядке должны страховаться вклады физических лиц в банках, заложенное имущество (ст. 343 ГК РФ), средства морского транспорта и др. [15, с. 105]

Страхование вкладов физических лиц в банках – вид страхования имущества, по которому в результате наступления предусмотренного законом страхового случая вкладчику возмещается часть его вклада.

Согласно ст. 970 ГК РФ положения главы 48 ГК РФ применяются к страхованию вкладов постольку, поскольку это предусмотрено законом об указанном виде страхования. Таким нормативным актом является Федеральный закон от 23 декабря 2003 г. № 177-ФЗ «О страховании вкладов физических лиц в банках Российской Федерации». [2, с. 4]

Согласно п. 3 ст. 5 Федерального закона № 177-ФЗ не требуется заключения договора страхования, страховое правоотношение возникает в силу закона. [2, с. 4]

Основные принципы системы страхования вкладов:

1) обязательность участия банков в системе страхования вкладов;

2) сокращение рисков наступления неблагоприятных последствий для вкладчиков в случае неисполнения банками своих обязательств;

3) прозрачность деятельности системы страхования вкладов;

4) накопительный характер формирования фонда обязательного страхования вкладов за счет регулярных страховых взносов банков – участников системы страхования вкладов.

Страхователем по этому виду страхования является банк. Согласно закону все банки должны участвовать в системе страхования вкладов, на сегодняшний день в ней участвуют около 950 банков. [14, с. 28]

Страховщик – Агентство по страхованию вкладов. Агентство является государственной корпорацией, созданной Российской Федерацией. Его статус, цель деятельности, функции и полномочия определяются Федеральным законом от 23 декабря 2003 г. № 177-ФЗ «О страховании вкладов физических лиц в банках Российской Федерации» и Федеральным законом от 12 января 1996 года № 7-ФЗ «О некоммерческих организациях».

Выгодоприобретатель – вкладчик.

Не подлежат страхованию вклады на предъявителя и на счетах индивидуальных предпринимателей, которые используют эти счета для ведения предпринимательской деятельности. [10, с. 44]

Страховым случаем является одно из следующих обстоятельств:

1) отзыв (аннулирование) у банка лицензии Банка России на осуществление банковских операций;

2) введение Банком России моратория на удовлетворение требований кредиторов банка. [41, с. 42]

Если банк выступал по отношению к вкладчику также в качестве кредитора (выдал вкладчику кредит, ссуду и т.п.), то размер возмещения по вкладам определяется исходя из разницы между суммой обязательств банка перед вкладчиком и суммой встречных требований этого банка к вкладчику.

Страхование средств автотранспорта – вид страхования, предусматривающий обязанности страховщика по страховым выплатам в размере полной или частичной компенсации ущерба, нанесенного имущественным интересам страхователя, связанным с владением, пользованием, распоряжением автотранспортным средством, вследствие повреждения или уничтожения (угона, кражи) автотранспортного средства. Этот вид страхования проводится в добровольном порядке. На страхование принимаются автомототранспортные средства, подлежащие регистрации органами ГИБДД МВД РФ. [18, с. 447]

Страхователями средств автотранспорта могут быть физические лица: российские граждане, иностранцы и лица без гражданства, а также юридические лица любой организационно-правовой формы. Транспортное средство может принадлежать страхователю на праве собственности либо взято им в аренду. Средства автотранспорта могут быть застрахованы в размере их действительной стоимости (со скидкой на износ) либо на любую меньшую сумму. [17, с. 108]

Страхование средств автотранспорта, при котором страховщик возмещает ущерб, нанесенный страхователю при повреждении или гибели только самого перевозочного средства, называется страхованием каско. Однако в российской практике страхования автотранспорта наиболее распространено комбинированное страхование, когда страхуется не только транспортное средство, но и ответственность его владельца, а также багаж и дополнительное оборудование. При страховании багажа страховое обеспечение не распространяется на антикварные и уникальные предметы, изделия из драгоценных металлов, драгоценных, полудрагоценных и поделочных камней, предметы религиозного культа, коллекции и т.п. [16, с. 107]

В практике страхования существуют различные варианты проведения страхования средств автотранспорта, которые отличаются друг от друга количеством рисков, в отношении которых заключается договор страхования. По каждому варианту определяется различный объем обязательств страховщика. В зависимости от выбора варианта страхования договором может быть предусмотрено полное или частичное возмещение ущерба, нанесенного в результате повреждения, уничтожения, утраты (угона) транспортного средства. Однако независимо от варианта страхования согласно ст. 964 ГК РФ не возмещаются убытки, возникшие в результате военных действий, а также маневров и иных военных мероприятий, гражданской войны, народных волнений или радиоактивного заражения и т.п. [8, с. 90]

Автотранспортные средства могут быть застрахованы в размере их действительной стоимости (со скидкой на износ), включая стоимость прицепа; либо на любую меньшую страховую сумму, если это предусмотрено договором страхования. Во втором случае страхование проводится по принципу пропорциональной ответственности, предусматривающему выплату страхового возмещения в таком проценте от размера ущерба, какой составляет страховая сумма от действительной стоимости транспортного средства. Дополнительное оборудование и предметы багажа автотранспортного средства по желанию страхователя могут страховаться вместе (в общей сумме) с автотранспортным средством или раздельно. [32, с. 180]

Страхование средств водного транспорта – совокупность видов страхования, предусматривающих обязанности страховщика по страховым выплатам в размере полной или частичной компенсации ущерба, нанесенного объекту страхования. Объектом страхования являются имущественные интересы лица, о страховании которого заключен договор, связанные с владением, пользованием, распоряжением водным судном, вследствие повреждения или уничтожения (угона, кражи) средства водного транспорта, включая моторы, такелаж, внутреннюю отделку, оборудование и т.д. [14, с. 17]

Наибольшее распространение получило страхование каско судов, при котором на страхование принимаются: корпус судна с его машинами, оборудованием и такелажем (оснасткой), фрахт (плата за морскую перевозку груза), расходы по снаряжению и другие расходы, связанные с эксплуатацией судна, а также судна в постройке. [17, с. 105]

Виды страхования судов:

- страхование на определённый срок (кроме срока указывается предполагаемый район плавания). Сроки начинают течь и заканчиваются по общим правилам о гражданско-правовых сроках – 00.00 мин, согласно датам, указанным в договоре. Но если в момент окончания срока действия договора судно находиться в плавании или стоит на приколе в порту захода, договор считается продлённым до прибытия в порт назначения;

- страхование на определённый рейс. Срок начинает течь с момента отдачи швартовых или снятия с якоря в порту отправления и оканчивается в момент пришвартования или постановки на якорь в порту назначения. [20, с. 105]

Страховщик несёт ответственность за убытки, произошедшие только в районе плавания и только по тому рейсу, который был указан в договоре страхования. Страхование прекращается, если страхователь своевременно не заявил страховщику о предстоящих изменениях (района плавания или рейса) и не подтвердил готовность уплатить дополнительную премию. Конечно же, имеются исключения, но только если такие изменения произошли в целях спасения человеческой жизни, судов, грузов и обеспечения безопасности дальнейшего рейса. [8, с. 11]

Страхование грузов (страхование карго).

Карго страхование – страхование грузов, перевозимых морским, воздушным или наземным транспортом, без страхования стоимости самого средства транспорта. Карго страхование является одним из наиболее распространенных видов имущественного страхования, главным образом, на транспорте, имеющим большое значение для внешней торговли. [15, с. 44]

Страхование грузов имеет свою специфику. Для снижения всевозможных потерь и повреждений коммерческих грузов применяется страховой механизм минимизации рисков при перевозках. Коммерческие организации, решив застраховать перевозимый груз, могут это сделать лишь заранее, до начала перевозки. [6, с.44 ]

Условия страхования зависят от множества факторов:

- особенностей груза;

- вида перевозочного средства;

- маршрута;

- продолжительности перевозки и т.п.

Некоторые грузы с особыми свойствами страхуются на специальных условиях. Например, кроме обычных рисков, нефтепродукты страхуются от риска утечки, каменный уголь – от самовозгорания, хрупкие предметы - от боя и т.п. [15, с. 105]

Договор страхования грузов заключается на основе письменного заявления страхователя, которое должно содержать характеристику груза (вес, упаковка, количество мест и т.д.), реквизиты перевозочных документов, вид транспорта, способ отправки груза, пункты отправления, перевалки и назначения груза, дату начала и окончания перевозки, страховую сумму и условия страхования. [4, с. 45]

Договор может быть заключен как месту расположения страхователя, так и по месту нахождения груза. Срок его действия обусловлен периодом перевозки груза.

Страхованием груза обеспечивается возмещение ущерба, который понесен стороной в результате наступления страхового случая, предусмотренного договором страхования. Поэтому договор заключается покупателем, имеющим имущественный интерес в сохранности груза либо его стоимостном эквиваленте, или продавцом, обязанным застраховать перевозимый товар в пользу покупателя в силу условий договора купли-продажи. [14, с. 254]

Согласно договору страхователь груза обязан информировать обо всех существенных условиях перевозки и изменениях степени риска, к которым могут быть отнесены: замедление в отправлении, отклонения от маршрута транспортировки, перемены пунктов перегрузки или назначения и т.п.

При страховании грузов ответственность страховщика начинается с момента, когда груз берется со склада в пункте отправления, и продолжается в течение всей перевозки (включая перегрузки и перевалки, а также хранение на промежуточных складах) до тех пор, пока груз не будет доставлен до места назначения, указанного в полисе. [8, с. 147]

Страхование домашнего имущества граждан. Объектами страхования домашнего имущества являются предметы домашней обстановки, обихода и потребления, используемые в домашнем хозяйстве и предназначенные для удовлетворения бытовых и культурных потребностей семьи: мебель, ковры, одежда, посуда, музыкальные инструменты, хозяйственный инвентарь, бытовая техника, книги, картины, топливо, строительные материалы, приобретенные для ремонта и строительства в своем хозяйстве, велосипеды, скутеры, квадроциклы, не подлежащие регистрации в ГИБДД.

Не подлежат страхованию предметы, факт гибели которых от пожара, стихийного бедствия либо похищения трудно установить (например, денежные знаки, ценные бумаги). Не принимается на страхование домашнее имущество, если оно находится в аварийных строениях, проживание в которых запрещено. [7, с. 104]

Договор страхования домашнего имущества заключается на основании устного или письменного заявления страхователи с осмотром или без осмотра имущества в зависимости от вида договора и размера страховой суммы. При осмотре в присутствии страхователя проверяется соответствие заявленной им страховой суммы наличию и действительной стоимости домашнего имущества.

Договор страхования изделий из драгоценных металлов, драгоценных, полудрагоценных и поделочных камней, а также коллекций, картин, уникальных и антикварных предметов заключается с осмотром и описью предметов на один год, если иное не предусмотрено его условиями.

Договор страхования домашнего имущества вступает в силу при уплате страховых взносов: наличными деньгами — со следующего дня после уплаты страховых взносов; путем безналичного расчета — со дня поступления взносов на счет страховщика. [9, с. 41]

Размер причиненного ущерба определяется на основании данных, указанных в акте об уничтожении, повреждении или похищении домашнего имущества. При этом предмет признаётся:

- уничтоженным – если в результате страхового случая он полностью утратил свои качества и ценность и не может быть использован по назначению, а также после ремонта не может быть приведен в состояние, годное для применения по назначению;

- поврежденным – если в результате страхового случая качество предмета ухудшилось, но он может быть использован по назначению. При этом степень (размер) потери предметом своих качеств и ценности (т.е. обесценения предмета) показывается в процентном отношении к его стоимости. При уничтожении или краже имущества ущерб определяется исходя из стоимости предмета в новом состоянии на момент страхового случая, уменьшенной на процент его износа; полученная сумма представляет действительную стоимость предмета, что и составит размер ущерба. [4, с. 47]

Страхование строений. По договору страхования строений могут быть застрахованы жилые дома, дачи, садовые домики, хозяйственные постройки, поставленные на постоянное место и имеющие стены и крышу, а также квартиры со всеми конструктивными элементами, отделкой и оборудованием. [19, с. 45]

Исключение составляют:

ветхие или разрушенные постройки, которые не могут использоваться по хозяйственному назначению;

строения, расположенные в зонах, которым угрожают обвалы, оползни, наводнения или другие стихийные бедствия, если об этом объявлено в установленном порядке;

квартиры, требующие капитального ремонта или находящиеся в домах, подлежащих сносу.

Страховые взносы устанавливаются страховщиком по тарифным ставкам в зависимости от варианта и срока страхования, а также страховой суммы. Тарифные ставки рассчитаны по областям, краям и республикам с учетом выплат страхового возмещения и других расходов на ведение дела. Действительная стоимость квартиры определяется с учетом её фактического состояния, общей площади и сложившейся на момент заключения договора средней стоимости одного квадратного метра в данном регионе на подобные категории строений (деревянные, панельные, кирпичные и т.п.). [14, с. 104]

Если в период действия договора страхователь пожелает увеличить страховую сумму, то заключается дополнительный договор (в пределах действительной стоимости строений) на срок, оставшийся до окончания действия договора. [18, с. 55]

Страхование железнодорожного подвижного состава – вид имущественного страхования, которое производится на случай повреждения, уничтожения или утраты подвижного состава. Страхованию подлежат тяговый подвижной состав и вагоны. Объектами страхования являются имущественные интересы страхователя – собственника железнодорожного подвижного состава. [13, с. 102]

Страхование рисков повреждения и уничтожения подвижного состава производится одновременно, однако, в некоторых случаях может осуществляться отдельно по каждому риску. Как правило, срок страховой защиты железнодорожного подвижного состава не превышает одного года. По согласованию сторон на особых условиях по повышенному тарифу может быть заключен договор страхования от риска утраты (невозможности установления места нахождения) железнодорожного подвижного состава.

2.3. Современный рынок российского имущественного страхования

Каждый человек всегда стремится обезопасить себя от каких-либо опасных последствий жизни или хотя бы сократить их до минимума. Для некоторых это связано с рисковой работой, где высока доля опасности. Каждый человек может пострадать от ограбления или катастрофы, что очень часто встречается в наше время. Во всех указанных случаях общество может обратиться к страхованию, где страховщики взимают денежные средства с людей и предприятий, которые заключили с ним страховой договор.

Каждый человек имеет свое имущество, например, дом, квартиру. Но в силу каких-либо неприятных обстоятельств наша собственность может пострадать. Разумеется, имущественное страхование не дает полной безопасности, но если вы владеете страховым полюсом, то можете получить страховое возмещение при потере дома, квартиры или другого застрахованного имущества. Имущественное страхование - обширная отрасль страхования, которая включает страхование недвижимости, различных грузов, страхование ипотеки, а так же всех видов транспорта. В сегодняшнем ассортименте программ по страхованию имущества, собственник может выбрать ту, которая ему больше подходит. [18, с. 105]

Имущественное страхование представляет собой страхование личного имущества и недвижимости. Личное страхование застраховывает то, что находится внутри недвижимости. Это может быть мебель, ювелирные изделия, драгоценные металлы, бытовая техника, одежда и обувь, дорогостоящие старинные предметы и антиквариат. Главной целью имущественного страхования является возмещение ущерба. Договор страхования изделий из драгоценных металлов, драгоценных, поделочных и полудрагоценных камней, а также картин, коллекций, антикварных и уникальных предметов заключается с осмотром и описью предметов на один год, если иное не предусмотрено его условиями. Самой дорогостоящей собственностью для среднестатистического гражданина РФ является дом или квартира. Но всегда существует риск затопления, утечки газа, пожара, и др.

По договору страхования строений могут быть застрахованы жилые дома, садовые домики, дачи, хозяйственные постройки, поставленные на постоянное место и имеющие стены и крышу, а также квартиры со всеми конструктивными элементами, оборудованием и отделкой. [14, с. 410]

Для страховых компаний приоритетом является страхование имущества. Страховщики рекомендуют застраховать недвижимость на то время, пока, например, гражданин находится в отпуске, либо в командировке. Особую значимость приобретает обеспечение страховой защиты на случай возникновения стихийных бедствий, случайных катастроф и пожаров. Также, страхование имущества предлагает и такое понятие, как гражданская ответственность. Это означает, что если у вас случится пожар или вы затопите соседей, то вам не придется выплачивать свои собственные средства на возмещение имущества, если вы обладаете страховым полюсом.

Страхование в России за последние 5 лет получило существенное развитие – созданы соответствующие условия для развития системы страховой защиты имущественных интересов предприятий, населения и государства. [12, с. 102]

Выделяют страхование имущества физических и юридических лиц; страхование домашнего имущества граждан и страхование строений, дома, объектов строительства; страхование от огня (противопожарное страхование); страхование вкладов физических лиц в банках, средств наземного, водного и воздушного транспорта, страхование железнодорожного подвижного состава; страхование грузов; одновременное страхование груза и средства транспорта, перевозящего этот груз, контейнеров; страхование урожая сельскохозяйственных культур, сельскохозяйственных животных, объектов космической деятельности, страхование технических рисков; политических рисков и т. д. [6, с. 47]

Анализируя на сегодняшний день положение дел в отрасли, можно выделить слабые места в деятельности участников рынка. Они связаны с незаинтересованностью страховых компаний в страхователях и нежеланием граждан становиться потребителями таких услуг. Очень часто, страховые компании рассматривают своих клиентов только как возможность получения кредита. С данными проблемами в ближайшие годы и предстоит бороться профессиональным объединениям и союзам России. [17, с. 105]

На сегодняшний день для клиентов наибольший интерес представляет страхование автомобилей и медицинское страхование. О защите материального благополучия детей, в случае потери кормильца или о сохранении уровня жизни в старости беспокоится значительно меньше российских граждан. [4, с. 104]

Но при этом спрос на страхование от ущерба в результате ДТП, от пожаров и из-за профессиональных ошибок растет с уровнем дохода, а на защиту от других опасностей либо падает, либо остается на прежнем уровне. Имущественное страхование является источником финансовых ресурсов рынка и обеспечивает социально-экономическую стабильность в обществе, а также является средством защиты от неблагоприятных последствий.

Страхование имущества способствует как экономическому, так и технологическому развитию, так и одновременно стабилизации социальной обстановки, потому что, уменьшая зависимость имущественного положения участников хозяйственной и иной общественной жизни от разнообразных случайностей, делает их социально-экономическое положение более стабильным. [7, с. 102]

С другой стороны, мы можем наблюдать, что многие крупные капиталы, которые инвестируются страховыми организациями, отправляются в банковское дело, а также в другие отрасли хозяйства, тем самым это приводит к развитию экономики в целом. Страховое дело является значительной сферой предпринимательства и в процессе развития рыночной экономики должно получить более широкое и многообразное применение. Если проследить тенденцию развития имущественного страхования за последние года, то на российском рынке страхования имущества замечена четкая тенденция снижения темпов роста. Они составили 8,5% в первом квартале 2016 года против 15,8% за 2015 год. Главной причиной замедления темпа роста - низкий темп развития экономики, который ведет к снижению взносов по страхованию юридических лиц. [15, с. 47]

В сложившейся ситуации страховщики также стремятся сокращать расходы. Основные способы сокращения расходов: внедрение новых операционных моделей, таких как продажи через интернет, оптимизация организационной структуры компаний и снижение численности персонала.

На сегодняшний день емкость рынка страхования имущества существенно уступает рынку большинства стран Европы. Об этом свидетельствует тот факт, что на сегодняшний момент в России доля премий по договорам имущественного страхования составляет от общего объема страховых сборов 38%.

Тогда как в среднем во всем мире доля рынка страхования имущества составляет 54%. А в некоторых странах более 60% от всего объема.

Страховой рынок представляет собой совокупность экономических отношений по купле-продаже страховой услуги, выражающейся в защите имущественных интересов физических и юридических лиц при наступлении страховых случаев за счет денежных средств (взносов, премий) страхователей.

Обязательным условием существования страхового рынка является наличие потребностей (спроса) на страховые услуги и страховщиков, способных удовлетворить эти потребности. Первостепенными экономическими законами функционирования страхового рынка являются закон стоимости, закон спроса и предложения.

В России, несмотря на все сложности становления рыночных отношений, формируется круг крупных страховых компаний.

Таблица 1.

Топ – 10 страховых компаний на рынке имущественного страхования 2016г.

	Компании (по состоянию на 01.01.17)	Премии, тыс. рублей	Доля в общероссийских премиях, %	Выплаты, тыс. рублей	Уровень выплат, %
1	СГ Росгосстрах	12 089 213	27,4	6 533 922	54
2	РЕСО-Гарантия	4 020 080	9,1	2 172 440	54
3	Ингосстрах	2 741 663	6,2	1411 091	51,5
4	РОСНО	1 962 026	4,4	630 739	32,1
5	Спасские ворота	1 442 574	3,3	742 476	51,5
6	Военно-страховая компания	1 420 604	3,2	568 735	40
7	НАСТА	1 195 605	2,7	562 939	47,1
8	МАКС	897 433	2	523 399	58,3
9	Стандарт-Резерв	885 746	2	553 801	62,5
10	АльфаСтрахование	854 612	1,9	374 679	43,8
	ИТОГО	27 509 556	62,4	14 074 221	51,2

Выводы

На основе вышесказанного, можно выделить ряд проблем, которые на данном этапе развития стоят перед имущественным страхованием:

- низкий размер страховых выплат и различные объемы ответственности (размеры страховых сумм) за причинение вреда здоровью и жизни, что ведет к социальной несправедливости;

отсутствие достаточного количества долгосрочных инвестиционных инструментов для надежного размещения активов страховых организаций;

низкий уровень доверия к имущественному страхованию.

На сегодняшний день страхователь может предложить своему клиенту массу взаимовыгодных форм сотрудничества. Многообразие страховых услуг настолько широко, что позволяет обезопасить от рисков разные виды имущества. В первую очередь, перспективная роль страхования имущества определена осуществляемой им функцией стабилизатора, который с одной стороны, позволяет субъектам экономики возмещать ущербы в результате страховых случаев, а с другой – накапливать финансовые ресурсы для инвестирования в туризм, науку и другие сферы хозяйственной деятельности.

ЗАКЛЮЧЕНИЕ

Экономическое назначение имущественного страхования заключается в возмещении ущерба, который возникает при наступлении страхового случая. Специфика имущественного страхования проявляется в том, что для него характерна только рисковая функция, раскрывающая вероятностный характер нанесения ущерба имущественным интересам страхователя в случае стихийных бедствий, несчастных случаев. Это демонстрирует также компенсационный характер имущественного страхования.

Давая определение имущественному страхованию, следует обратиться к Гражданскому кодексу РФ (ГК РФ), в котором под имущественным страхованием понимается «процесс составления и исполнения договоров, в которых страховщик за определенную премию обязуется при наступлении страхового события возместить страхователю или третьему лицу, в пользу которого заключен договор страхования, убытки, причиненные застрахованному имуществу или иным имущественным интересам страхователя». В целом имущественное страхование можно охарактеризовать, как систему защиты материальных интересов. Материальным интересам всегда требуется защита, что объясняется постоянно существующей вероятностью угрозы их существованию. Угроза невелика для каждого отдельного владельца, но реальна в целом по закону больших чисел.

В последние годы наблюдается замедление роста рынка имущественного страхования в России на фоне ухудшения макроэкономической ситуации в стране. Экономический спад негативно влияет на такие факторы развития имущественного страхования, как покупательная способность населения, объем кредитования и активность на рынке продаж автомобилей.

Важным событием в сегменте имущественного страхования стало введение обязательного страхования опасных производственных объектов, по поводу которого экспертами выражались определенные опасения, делалось много разноречивых прогнозов. Восстановление рынка имущественного страхования может значительно ускориться за счет введения новых обязательных и вмененных видов страхования, а именно: принятие законопроекта об опасных объектах (вновь широко обсуждаемого после аварии на Саяно-Шушенской ГЭС); принятие законопроекта «Об обязательном страховании противопожарной безопасности»; принятие законопроекта «Об обязательном страховании гражданской ответственности перевозчика за причинение вреда пассажирам» (предложенного Министерством транспорта РФ).

Введение новых обязательных и вмененных видов страхования, хотя и выведет рынок имущественного страхования на новую ступень развития, но в то же время может создать предпосылки для появления новых кризисных явлений, особенно при законодательном определении некорректных страховых тарифов.

Еще одна тенденция последнего времени – распространение демпинга на все в новые и новые сегменты имущественного страхования. Тарифы начали снижаться в страховании промышленной и коммерческой недвижимости, машин и оборудования, строительно-монтажных рисков, а также грузов. Причиной распространения демпинга является слишком высокий уровень конкуренции на данном рынке.

В результате проведенного исследования были сделаны следующие предложения по совершенствованию системы имущественного страхования в России.

Эффективной мерой развития имущественного страхования послужит стандартизация правил страхования, предоставляемых услуг и урегулирования убытков. Стандартизация способствует повышению эффективности и прозрачности, а также переходу к конкуренции по продукту и качеству услуг.

СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННЫХ ИСТОЧНИКОВ

Об обязательном страховании гражданской ответственности владельцев транспортных средств: Федеральный закон от 25.04.2002 г. № 40-ФЗ (ред. от 23.06.2016 г.) [Электронный ресурс] // Консультант Плюс: Высшая Школа. Режим доступа: http://www.consultant.ru/ document/cons_doc_LAW_75549/ (дата обращения 24.11.2016 г.)
Об организации страхового дела в Российской Федерации: Федеральный закон от 27.11. 1992 г. № 4015-1 (ред. от 03.07.2016 г.) [Электронный ресурс] // Консультант Плюс: Высшая Школа. Режим доступа: http://www.consultant.ru/document/cons_doc_LAW_1307/ (дата обращения 24.11.2016 г.)
Алексеев А. А. Страхование. Ростов-на-Дону : Феникс, 2016. 407 с.
Анциферов В. А. Основные обязанности участников обязательства имущественного страхования // Политематический сетевой электронный научный журнал КГАУ. 2015. № 75. С. 862-873.
Архипов А. П. Страхование. М. : КноРус, 2014.
Базанов, А. Н. Некоторые актуальные проблемы развития страхового рынка России / А. Н. Базанов // Страховое дело. – 2012. – № 9. – С. 19–23.
Басенков С. Б. Имущественное страхование и его значение в экономике // Наука и практика. 2015. № 2 (18). С. 83-87.
Г. В. Чернов [и др.] Страхование : учеб. пособие / Под ред. Л. А. Орланюк-Малецкой, С. Ю. Яновой. М. : Юрайт, 2014. 828 с.
Гаврилина Н. Е., Дербенёва Е. Н. Основы финансов и кредита. Ростов-на-Дону : Феникс, 2014. 224 с.
Гвозденко А.А. Основы страхования: Учебник. - М.: Финансы и статистика, 2015. - 304 с.
Годин А. М., Фрумина С. В. Страхование. М. : Дашков и К, 2015. 480 с.
Долаев А. С. Объект имущественного страхования: основные трудности в определении // Вестник Волгоградского государственного университета. Серия 5: Юриспруденция. 2014. № 5. С. 229-233.
Козьма И. И. Проблемы развития страхования жизни в Украине // Азимут научных исследований: экономика и управление. 2014. № 1. С. 57-59.
Макейкина С.М. Рынок имущественного страхования в России: современные тенденции и состояние/ С.М. Макейкина, Ю.С. Мухина// Экономика и социум. – 2014. - № 1.
Митричев И. А. Понятие имущественного страхования: правовые вопросы // Бизнес, менеджмент и право. 2014. № 2 (14). С. 101-105.
Моисеев А. В., Киндаев А. Ю. Моделирование страхования в сельском хозяйстве с учетом коррелиро- ванности результатов по региону // XXI век: итоги прошлого и проблемы настоящего плюс. 2015. № 3 (25). С. 175-181.
Назарикова Д. А. Страхование сегодня: краткий обзор. Огневое страхование // Стратегия социально- экономического развития общества: управленческие, правовые, хозяйственные аспекты. 2016. № 23. С. 31-33.
Осьмеркина Н. Н. Оптимальная модель системы страхования сельскохозяйственного производства для Украины // Азимут научных исследований: экономика и управление. 2016. № 2. С. 24-25.
Рассолова Т. М. Страховое право. М. : Юнити- Дана, 2014. 367 с.
Сербиновский Ю. Б., Гарькуша В. Н. Страховое дело. 2-е изд., перераб. и доп. Ростов-на-Дону : Феникс, 2014. 476 с.
Соловьев А. Страховой интерес в отношениях по имущественному страхованию // Хозяйство и право.
Сплетухов Ю. А. Страхование. М. : Инфра-М, 2014
Старкова Н. О., Галий В. В. Временные аспекты применения МСФО в РФ // В сборнике: Научные меридианы - 2016. Сборник материалов III Международной научно-практической конференции. Редколлегия: С. Е. Ратенко, И. Г. Рзун, Н. О. Старкова. 2016. С. 171-179.
Троицкая И. В. Обычаи делового оборота в страховании имущественных интересов предпринимателей // Известия российского государственного педагогического университета им. А. И. Герцена. 2015. № 104. С. 169-180.
Фукина С. П. Оценка модели развития страхового рынка России // Азимут научных исследований: экономика и управление. 2014. № 2. С. 77-80.
Халина М. В. Актуальные проблемы инновационного развития на региональном уровне в условиях модернизации экономики России // В сборнике: Наукоемкие технологии и инновации Юбилейная Международная научно-практическая конференция, посвященная 60-летию БГТУ им. В.Г. Шухова (XXI научные чтения). Белгородский государственный технологический университет им. В. Г. Шухова. 2014. С. 359-363.
Худяков А. И. Теория страхования. Учебник. – М.: Статут, 2013. – 426 с. 6. Шахов В.В. Страхование. Учебник для вузов. - М.: Страховой полис, ЮНИТИ, 2013. - 311 с.
Черепанов С. В. Страхование как инструмент социальной защиты работников в системе корпоративной социальной ответственности // Актуальные проблемы экономики и права. 2016. № 2 (26). С. 147-151.
Чирва О. Г., Осьмеркина Н. М. Основные инструменты минимизации рисков в сельском хозяйстве // Карельский научный журнал. 2014. № 3. С. 88-92.
Чирва О. Г., Осьмеркина Н. Н. Необходимость создания обществ взаимного страхования в Украине // Балтийский гуманитарный журнал. 2014. № 1. С. 107-109.
Шарифьянова З.Ф. Региональные страховые компании в РФ: пути выживания // Путеводитель предпринимателя: научно-практическое издание. Выпуск 26- М.: 2015.- с. 307-313
Шатохин В. А., Горобец Ж. А., Седых Т. А., Жахов Н. В. Лучше использовать бюджетную помощь для развития сельскохозяйственного производства // В сборнике: Актуальные проблемы и инновационная деятельность в агропромышленном производстве материалы Международной научно-практической конференции. Курская государственная сельскохозяйственная академия имени И. И. Иванова. 2015. С. 66-67.
Щербаков В. А., Костяева Е. В. Страхование. 4-е изд. перераб. и доп. М. : КноРус, 2014. 320 с.
Marian-Lucian Achim, Mathematical methods used for calculate insurance premium to the property insurance // Annals of the University of Petrosani : Economics. 2014. № 12 (2). P. 14-20.
Nicolae Gradinaru. Insurer sequestration of the debtor's immovable property in business // Challenges of the Knowledge Society. 2016. № 1. P. 297-301.