Преподаватель который помогает студентам и школьникам в учёбе.

Имущественное страхование и его значение в экономике. (Теоретические аспекты страхования как отрасли экономики))

Содержание:

Введение

Сфера имущественного страхования в условиях рыночной экономики развивается под влиянием потребности в постоянном предоставлении финансовой поддержки субъектам бизнес – отношений при наступлении форс – мажорных ситуаций.

В условиях развития российской экономики нового типа сфера страхового бизнеса претерпела существенные преобразования, сопровождаемые финансово – экономическими реформами и социально – политической обстановкой. Характерные черты рыночной модели создали предпосылки как для развития классических направлений страхования, например, имущественного, так и формирования инновационных форм страхования, например, риска в бизнес – среде, при осуществлении приватизационных процессов.

Основными факторами, способствующими развитию сферы страхования в Российской Федерации, можно назвать состояние постепенного оживления макроэкономической модели, а также содействие появлению условий, поддерживающих стабилизацию данного роста:

- имеет место постепенное вытеснение частным сектором государственного, при этом участники бизнес – отношений стремятся к построению некоей модели финансовой безопасности;

- основным фактором, порождающим спрос на предлагаемые страховые продукты, можно назвать фактическое многообразие различных форм частной собственности. В то же время огромную роль играет развитие рынка первичной и вторичной недвижимости, а также рынок ипотечных ссуд, проводимые приватизационные процессы.

При сложившихся обстоятельствах целесообразно создание и внедрение в практику стабильного, действенного инструмента финансовой безопасности, при этом следует обратить внимание на то, что данная проблема касается не только сферы страхования. Данный аспект характеризует собой проблему функционирования всего рыночного механизма.

Цель курсового исследования состоит в изучении специфических признаков имущественного страхования в условиях развития рыночной экономики.

Поставленная цель раскрывается автором при помощи таких задач:

- рассмотреть сущность страхования как одного из направлений бизнеса в рыночной экономике;

- выделить характерные черты имущественного страхования в рыночной экономике;

- определить проблемы и перспективы развития имущественного страхования в условиях рынка.

Предмет курсовой работы представлен совокупностью финансово – экономических отношений, проявляющихся при развитии сферы имущественного страхования в условиях рыночной экономики.

Объект курсовой работы заключается в изучении характерных признаков имущественного страхования в условиях отечественной экономики.

При написании курсового исследования применялся преимущественно системно – функциональный метод, заключаемый в комплексном обзоре особенностей кредитного обслуживания, сочетающий в себе такие методы, как экспертной оценки, анализ, количественный анализ динамики показателей.

Исходя из этого, можно определить структуру данной курсовой работы, включающей в себя введение, основной материал, изложенный в трех частях, а также выводы в основе заключения.

Завершает работу список используемых источников.

Глава 1. Теоретические аспекты страхования как отрасли экономики

1.1 Понятие страхования и его правовое регулирование

В качестве страхования следует понимать совокупность финансово – экономических отношений по обеспечению безопасности как населения, так и отдельных компаний при проявлении непредвиденных обстоятельств посредством использования финансовых ресурсов, аккумулирующих в специализированных страховых фондах^[1].

Как заметно из определения «страхование» находится в тесной зависимости с категорией «страх». Это связано с тем, что практически все собственники, ведя различный бизнес, беспокоятся за свое имущество. Проводимые в российской экономике кардинальные преобразования практически во всех направлениях общественной жизни вызвали снижение реального уровня доходов как населения, так и большей части компаний, что заставляет все чаще прибегать к услугам страховых компаний. В случае преобладания государственной собственности в экономике государственный аппарат имел, пусть и несущественный объем ресурсов, используемый для компенсации населения, предприятий от различных непредвиденных обстоятельств^[2]. На данный момент в большинстве случаев получаемый урон участников бизнес – отношений не компенсируется имеющимися ресурсами. Данные обстоятельства ведут к восприятию имеющейся нужды, а также потребности в более комплексном подходе к формированию механизма страховой безопасности. В последние годы страхование начало выполнять функции не только как обеспечения безопасности при наступлении страховых случаев, так и ликвидации нежелательных последствий ведения бизнеса.

Несомненно, страхование выступает важнейшим инструментом по поддержанию финансовой защиты участников бизнеса, при этом независимо от их организационно – правовых особенностей. Фактическими правовыми нормами установлено, что страхование выступает в качестве одного из определений гражданских правоотношений, так как возникающие здесь правоотношения вытекают из определенных обязательств. Основная нормативно – правовая база страхования представлена различными актами всех уровней отечественного права, так как страхование является институтом комплексным и многосторонним^[3].

В качестве примера можно отметить, что помимо Конституции, как основного акта, регулирующего страховой бизнес, можно назвать действующий Гражданский Кодекс, а также Федеральный Закон «Об организации страхового дела».

Заключаемые в страховом бизнесе договора регламентированы по сути положениями отдельной главы «Страхование» действующего Гражданского кодекса, при этом в качестве исключений можно назвать договора, рассматривающие вопросы специализированных видов страхования, например, морское, банковских вкладов^[4].

Названный выше Федеральный Закон является основой для регулирования финансово – экономических отношений в сфере страхования. Данный нормативно – правовой акт считается многогранным, разносторонним, так как регулирует не только организационно – распорядительные, но и все остальные вопросы страхового бизнеса.

Следует отметить, что в случае разногласий между положениями Гражданского Кодекса и Федерального закона большей юридической силой обладает первый (что вытекает из положений пункта 2 статьи 3 действующего Гражданского кодекса), при этом некоторые аспекты сферы страхования определяются специализированными нормативно – правовыми актами федерального уровня. Можно в связи с этим отметить Федеральный Закон «О медицинском страховании граждан», утвердивший инновационное понимание предоставления медицинских услуг гражданам посредством обязательного и добровольного страхования. Кроме того, можно назвать Кодекс торгового мореплавания, включающий особые положения, рассматривающие особенности страхования в морском деле^[5].

Положения статьи 38 действующего Федерального закона «О банках и банковской деятельности» определяет права, обязанности, полномочия участников отношений в сфере страхования, а также процедуры страхового обслуживания посредством финансово – кредитных и банковских учреждений^[6].

Большое значение для развития страхового рынка в стране имеют указы Президента РФ по вопросам основных направлений государственной политики в сфере страхования. Важную роль в правовом регулировании отдельных аспектов страховой деятельности выполняют и постановления Правительства РФ. В первую очередь из них нужно упомянуть постановление «Об особенностях определения налогооблагаемой базы для уплаты налога на прибыль страховщиками» №491.

Страховая деятельность регламентируется также нормативными актами Росстрахнадзора, принятыми до того, как Указом Президента РФ №1177 он был расформирован при очередном реформировании Правительства, а его функции переданы Министерству финансов РФ, актами Минфина России по вопросам финансовой устойчивости и платежеспособности страховых организаций, соблюдения ими страхового законодательства, документами Центрального банка РФ в части валютного регулирования, а также Федерального фонда обязательного медицинского страхования по отдельным вопросам осуществления ОМС^[7].

Страхование характеризуется как экономическая категория и признается самостоятельным институтом финансовой системы государства в связи с тем, что в рамках страховой деятельности происходит относительно равномерное распределение рисков между хозяйствующими субъектами, повышается их финансовая устойчивость, формируются специальные страховые фонды, предназначенные для реализации страховой защиты и являющиеся важным источником инвестиционных ресурсов. Особо следует подчеркнуть, что в ходе страхования связываются значительные денежные средства населения, предприятий и организаций, а это, в свою очередь, способствует стабилизации денежной системы страны^[8]. Таким образом, страхование как институт финансовой системы выполняет предупредительные, восстановительные (защитные) и контрольные функции.

1.2 Экономическая сущность и функции страхования

Основное предназначение страхового бизнеса заключается в обеспечении финансовой безопасности. В то же время механизм страховой безопасности можно воспринимать как специфическую ответную реакцию участника бизнес – отношений на возможные негативные обстоятельства, отличающиеся непредсказуемым характером и представляющие опасность для целостности имущества.

В то же время механизм страховой безопасности определяется высоким значением целостности и неприкосновенности имущества, особенно важного при ведении общественно значимой деятельности. Но следует иметь в виду, что данная потребность также определяется потребностью в гарантии реализации указанных интересов^[9].

В том случае, когда безопасность вызвана чувством страха, при этом осознается возможность противодействовать возможным негативным факторам посредством организации специализированных фондов, то можно сказать, что начинает функционировать модель страховой безопасности.

Следовательно, в качестве модели страховой безопасности воспринимается целенаправленная потребность как населения, так и компаний в формировании специализированных финансовых фондов страхования для поддержания целостности имущественного комплекса, жизни, работоспособности, денежных поступлений членов создаваемых фондов, так и сторонних участников финансово – экономических отношений^[10].

На протяжении исторического развития мировое экономическое сообщество определило следующие типы регистрации страхового фонда:

- страховые фонды централизованного типа, при этом основными источниками являются средства бюджетов различного уровня, а также государственные финансовые ресурсы, данные средства подведомственны федеральным организациям, при этом поступления в страховые фонды ведутся в стоимостном, а также в вещевом выражении;

- формирование страховых фондов с учетом принципа самофинансирования, при этом фонды организуются за счет поступлений в стоимостном и вещевом измерении самими предприятиями и населением. Данные фонды необходимы для устранения трудностей при работе конкретной компании или личности. Как правило, имущественной основой данных фондов можно назвать прибыль компании либо конкретного гражданина;

- непосредственно модель страхования в качестве механизма формирования и распределения специализированных фондов страховых компаний посредством внесения денежных вкладов в них мотивированных участников. Распределение имеющихся ресурсов страховых фондов проводится для компенсации полученного ущерба на основании оговоренных существенных условий в страховых соглашениях^[11].

На данный момент в практике страхования заметны существенные сдвиги в структуре ресурсов, находящихся в страховых фондах указанных выше трех типов, при этом имеет место устойчивая тенденция в сторону укрепления роли самого страхования^[12].

Можно сказать, что финансово – экономический смысл страхования заключается непосредственно в формировании финансовых фондов посредством внесения в них периодических сумм участниками страховых договоров и направляемых для компенсации полученного материального вреда лиц, принимающих участие в открытии страховых фондов.

Специфика страхового бизнеса заключается в том, что он имеет вероятностный оттенок, иначе говоря, имеет место механизм перераспределения как во временном интервале, так и в конкретном месте. Несомненно, компенсация полученного вреда потерпевшим осуществляется использованием тех систематических взносов, которые осуществлялись членами страхового фонда^[13].

Учитывая все вышеизложенное, можно сказать, что основными функциями страхования, определяющими специфику данного бизнеса, называют:

- рисковую, суть ее сводится к поддержанию страховой безопасности от многочисленных форс – мажорных обстоятельств, обеспечивающих дополнительный вред. Ориентируясь на данную функцию, отмечается вовлечение механизма распределения финансов среди всех сторон соглашения, при этом при истечении срока действия договора внесенные средства не направляются обратно вкладчику. Непосредственно смысл данной функции – обеспечение функционирования системы имущественной безопасности;

- содействие инвестициям и вложениям, ее смысл состоит в том, что в страховых компаниях концентрируются временно свободные средства, затем вкладываемые в макроэкономическую модель. Вследствие того, что страховые компании накапливают у себя большие суммы денежных средств, которые предназначены на возмещение ущерба, но до тех пор, пока не наступил страховой случай, они могут быть временно инвестированы в различные ценные бумаги, недвижимость и по другим направлениям. Объём инвестиций страховых компаний в мире составляет более 24 трлн долларов США. Во второй половине ХХ века в странах с развитым страхованием, доход, получаемый страховыми компаниями от инвестиций, стал преобладать над доходом, получаемым от страховой деятельности;

- предупредительная функция страхования состоит в том, что за счёт части средств страхового фонда финансируются мероприятия по уменьшению страхового риска. Например, за счёт части средств, собранных при страховании от огня, финансируются противопожарные мероприятия, а также мероприятия, направленные на уменьшение возможного ущерба от пожара;

- сберегательная функция. В страховании жизни категория страхования в наибольшей мере сближается с категорией кредита, так как происходит накопление по договорам страхования определённых страховых сумм. Сбережение денежных сумм, например, с помощью страхования на дожитие, связано с потребностью в страховой защите достигнутого семейного достатка. Тем самым страхование может иметь и сберегательную функцию;

- контрольная функция страхования заключена в строго целевом формировании и использовании средств страхового фонда. Данная функция вытекает из указанных выше и проявляется одновременно с ними в конкретных страховых отношениях, в условиях страхования. В соответствии с контрольной функцией на основании законодательных и инструктивных документов осуществляется финансовый страховой контроль за правильным проведением страховых операций.

Глава 2. Имущественное страхование, его роль и значение в условиях рыночных отношений

2.1 История развития имущественного страхования в экономике

Следует сказать, что сфера имущественного страхования практически все время менялась. Еще при командно – административной экономической системе государство занимало превалирующее положение в собственности, что и определяло специфику функционирования отрасли имущественного страхования. На законодательном уровне (Федеральный Закон «О страховании») существовало только три направления страхования: личное, имущественное и страхование ответственности. Несколько позже, положениями Гражданского кодекса были внесены изменения, группировка направлений страхования начала включать в себя только личное и имущественное страхование^[14].

Проанализируем два периода в становлении российского имущественного страхования: советский и нынешний (новейший).

Советский период становления сферы имущественного страхования определяет существенные отличия от сферы личного страхования, при последнем взаимодействие страховой компании и страхуемого лица не находятся в зависимости от имущества, в сфере страхования ответственности вся совокупность финансово – экономических отношений определяется спецификой страхуемого имущества, но его стоимость никаким образом не влияет на состав данных отношений, по данной причине страхование ответственности было отделено от имущественного страхования в специфическое направление.

Для более эффективной реализации поставленных задач перед сферой имущественного страхования были сгруппированы все виды имущества с учетом субъектов, владеющих ими, то есть выделялись имущество производственных компаний, сельскохозяйственных (аграрных) компаний, а также отдельно имущество граждан.

Следует отметить определенные ограничения: в качестве объекта имущественного страхования нельзя выделять определенные документы, финансовые инструменты (ценные бумаги), денежные купюры, рукописные произведения, коллекционные собрания, оригинальные вещи, а также предметы антиквара, изделия из различных драгоценных металлов, вещи, имеющие религиозную ценность^[15].

В сфере имущественного страхования исходя из объекта определяют такие направления: отдельные здания и постройки, инвентарь для домохозяйства, животные; средства передвижения и транспорт.

На данный момент особенности имущественного страхования регламентируются в основном положениями статей 929 – 933 действующего Гражданского Кодекса, при этом на основании норм статьи 929 на основании заключенного страхового договора один участник должен другому участнику (при наступлении указанного в договоре рискового события) компенсировать полученный ущерб, с учетом указанной в договоре суммы^[16].

Также данная статья закрепляет имущественные интересы, которые могут быть застрахованы по договору имущественного страхования

Это может быть:

- риск утраты (гибели), недостачи или повреждения определенного имущества;

- риск ответственности по обязательствам, возникающим вследствие причинения вреда жизни, здоровью или имуществу других лиц, а также ответственности по договорам - риск гражданской ответственности;

- риск убытков от предпринимательской деятельности из-за нарушения своих обязательств контрагентами предпринимателя или изменения условий этой деятельности по не зависящим от предпринимателя обстоятельствам, в том числе риск неполучения ожидаемых доходов - предпринимательский риск (статья 933)^[17].

Как видно, Кодекс разграничивает в имущественном страховании как две самостоятельные под отрасли страхование имущества и страхование от рисков убытков при предпринимательской деятельности и выделяет отдельную под отрасль страхование ответственности.

2.2 Роль и значение имущественного страхования как экономической категории

Изначально определение «страхование» тесным образом взаимодействует с понятием «страх». Финансово – экономическая интерпретация состоит в том, что ведя бизнес, вступая в различные рыночные отношения, все участники переживают, беспокоятся за целостность своего имущества^[18]. Все реализуемые реформы, программы в российском обществе привели к тому, что население, а также и компании, становятся все более беззащитными перед рыночным непостоянством и нестабильностью. Ранее, в условиях плановой экономики, государство владело достаточным имуществом, финансовыми ресурсами для компенсации определенного объема ущерба, полученного компаниями, конкретными территориями при наступлении непредвиденных обстоятельств.

Проявляющийся при данных обстоятельствах материальный вред участников страховых правоотношений не может полностью покрываться имеющимися ресурсами. Это подчеркивает актуальность применения страховой модели безопасности от классических рисковых ситуаций, а также от возможных убытков при ведении бизнеса^[19].

Страхование представляет собой существенный компонент системы, обеспечивающей необходимый уровень финансовой устойчивости всех участников бизнеса. Правовыми нормами страхование отделено в специфический институт, так как все отношения базируются на объеме имущественных прав, обязанностей, полномочий.

Концепция страхования тесно взаимодействует с общепринятым пониманием ее значения как средства, направленного на минимизацию понесенного вреда при ведении бизнеса либо ином участии в сфере финансово – экономических отношений^[20]. Динамизм рыночной среды функционирования ведет к тому, что на характер бизнеса оказывают постоянное влияние многочисленные негативные факторы: как естественного характера (например, природные катаклизмы), так и социогенного, техногенного типа (в качестве примера можно привести различные аварии, вспышки эпидемий), а также новейшие научные открытия (например, различные компоненты для ядерных реакций). Проявляющийся при этом существенный ущерб не может предотвращаться ни высоким уровнем социально – общественных отношений, ни высоким уровнем квалификации персонала.

Сфера страхования как финансово – экономическое определение характеризуется как специфический механизм, учитывающий все закономерности распределения ущерба, полученного в конкретной рисковой ситуации, при наличии многообразия иных, практически идентичных с имевшей место. Поддерживая восстановительный механизм конкретного направления бизнеса либо отдельного лица, финансовый аспект страхования реализует следующую комплексную функцию: дает возможность участникам бизнес – отношений стабилизировать экономические процессы, обосновать все разработанные планы. Собственно сфера страхования позволяет разложить полученный вред, по данной причине данное направление услуг является всегда востребованным в условиях рынка^[21].

Страховые экономические отношения выступают в форме создания и распределения денежного фонда, находящегося в управлении специальной организации (страховщика), путем предварительной аккумуляции денежных средств (взносов) заинтересованных участников экономического оборота (страхователей). Страховой фонд как материальная основа страхования по источнику своего образования носит децентрализованный характер (взносы отдельных его участников), однако управляемый страховой организацией становится централизованным фондом, сохраняя свои строго целевые направленность и назначение – возмещение имущественных потерь, возникающих у лиц, участвующих в его создании^[22].

Наличие заранее образованного денежного резерва одинаково служит и потребностям «материального бытия», составляя экономическую необходимость всякого общественного производства, и целям защиты и обеспечения жизнедеятельности самого человека.

В этом проявляется важнейшее социально-экономическое значение страхового фонда, лежащего в основе всякого «общественного, политического и умственного прогресса».

Глава 3. Перспективы развития имущественного страхования

3.1 Проблемы развития имущественного страхования

В последние годы в отечественной экономической системе страхование является одной из отраслей, отличающихся высокой динамикой развития, поскольку все участники бизнес – отношений нуждаются в действенном механизме, обеспечивающем защиту их имущества, его целостность.

В то же время общепризнанным фактом является проблема отставания сектора страхования от потребностей рынка^[23].

Ситуация отечественного страхового рынка определяется высокой потребностью государственных компаний в размещении различных страховых рисков при весьма ограниченном потенциале их обеспечения, что сопровождается:

- малыми суммами вкладываемых средств учредителями, а также незначительными размером страховых фондов в распоряжении страховых организаций;

- малым уровнем квалификации сотрудников страховых компаний, в том числе при осуществлении различных процедур, например, определении уровня страхового риска, расчете размера страховой компенсации;

- слабо развитой инфраструктурой сферы страхования и весьма ограниченным набором методических приемов расчета тарифов при обслуживании нетипичных рисков^[24].

Важнейшими проблемными вопросами, препятствующими развитию рынка страховых услуг в Российской Федерации на данный момент являются:

- низкий уровень физических и юридических лиц на предлагаемые страховые продукты;

- реализация не в полном объеме возможных страховых услуг, низкая степень развития сферы обязательного страхования, что мешает динамичному развитию сектора добровольного страхования;

- низкий уровень качества предоставляемых страховых услуг, что препятствует накоплению страховых ресурсов в специализированных компаниях и улучшению финансовых результатов;

- слабое вовлечение страховых организаций в инвестиционный механизм, что является следствием низкой активности населения в сотрудничестве со сферой страхования;

- на современном рынке страховых услуг практически отсутствуют средства, позволяющие обеспечить финансовую устойчивость и стабильность при реализации долгосрочных программ;

- чрезмерная монополизация страхового рынка, что снижает качество страхового сервиса физических и юридических лиц;

- неэффективная система нормативно – правового регулирования, регулирующая порядок осуществления страховых взносов и оказания страховых услуг;

- несущественная степень капитализации страховых компаний, слабое развитие сферы перестрахования, что в итоге препятствует реализации программ по обслуживанию крупных рисков без привлечения зарубежных компаний – перестраховщиков, последствия весьма негативные, они выражаются в вывозе капитала за рубеж;

- слабая степень информированности сектора страхования, что ведет к затрудненному поиску наиболее стабильных и финансово надежных страховых компаний;

- многочисленные изьяны и дефекты в работе государственных учреждений, реализующих функций надзора и контроля за деятельностью страховых организаций и компаний^[25].

Все указанные выше проблемы отечественного страхового рынка, можно отметить, что целесообразно формирование комплексного механизма, стабилизирующего перспективное развитие сектора страхования.

Развитие страхования в РФ должно осуществляться по следующим направлениям:

- исследование страхового законодательства;

- комплексный анализ российских рынков страхования и перестрахования;

- исследование видов страхования и международных страховых отношений;

- научное обоснование и разработка практических предложений по совершенствованию страхового законодательства и системы страхования;

- формирование нормативно-правовой базы страхования;

- интеграция отечественной системы страхования в международный страховой рынок;

- создание эффективного механизма регулирования страхования;

- научный анализ структуры страхового рынка и финансово-хозяйственной деятельности страховых организаций;

- исследование вопросов налогообложения страховых операций;

- научный анализ развития страхового рынка России;

- разработка и осуществление научных программ, направленных на формирование и совершенствование страхового рынка.

3.2 Тенденции и перспективы развития имущественного страхования

Зимой 2019 года Департамент контроля за деятельностью страховой организации официально опубликовал итоги работы. В соответствии с этими данными, платежи в фонды страховых компаний стабильно растут, однако их динамика значительно медленнее.

Но при сопоставлении динамики развития отечественного рынка страхования с иностранными страховыми организациями, то можно сказать, что показатели весьма невысокие^[26].

Практически 50% всех собранных взносов в страховые компании на протяжении 2019 года поступают в такие секторы, как: ОМС, система соцстраха (он выплачивается в виде обязательных социальных сборов компаниями), а также ОСАГО. В то же время можно добавить страховые сборы, выплачиваемые заемщиками при оформлении займов, включая ипотечные, то можно предположить, что удельный вес сектора обязательного страхования гораздо выше, но можно предполагать, что страхование еще не входит в набор ключевых нужд и запросов отечественных потребителей.

В то же время основными формами добровольного страхования можно назвать страхование жизни и здоровья населения^[27].

На второй позиции, но при этом со существенным отрывом размещается имущественное страхование, при этом больший удельный вес в страховых портфелях отечественных страховых организаций занимают договора страхования имущества компаний, предприятий, самыми влиятельными можно назвать РОСНО, Согаз, Ингосстрах.

В то же время в зарубежной практике преобладают договора по имущественному страхованию с отдельными гражданами, в отечественной практике страхового обслуживания данное направление считается инновационным и еще недостаточно развито. Фактически удельный вес занимает ниже 30% от заключенных договоров, а сумма страховых платежей по ним не превышает 10% от всех поступлений в страховые организации, именно подобный размер маржи (между платежами и поступлениями) и считается основным препятствующим фактором развития сферы имущественного страхования в современной России.

К тому же в процессе подписания договора по имущественному страхованию во внимание принимаются все факторы: уровень амортизации, строительный материал (если объект страхования - постройка), количество лет эксплуатации, расстояние от транспортных путей, наличие сигнализации, металлическая входная дверь. Данные факторы оказывают влияние на поправочные коэффициенты при определении суммы страхового платежа.

А вот при наступлении страхового случая, когда нужно выплачивать убытки, то они оплачиваются по минимуму. Например, если вас залили соседи, то даже если вы застраховали свежий ремонт, оплатят вам лишь стоимость трех квадратных метров (одного рулона) поврежденных обоев, хотя понятно, что менять отсыревшие обои придется полностью.

Точно так же при пожаре страховщик оплатит стоимость дома лишь с учетом износа, чего явно не хватит на строительство нового, хотя погорельцам придется строить дом заново.

Заключение

- слабо развитой инфраструктурой сферы страхования и весьма ограниченным набором методических приемов расчета тарифов при обслуживании нетипичных рисков.

Список использованной литературы

1. Афонина, И.А. О роли стратегического планирования в повышении конкурентоспособности страховых компаний / И. А. Афонина// Микроэкономика. - 2014. - №7 - С. 60 - 64

2. Богомолова, И. Е. Повышение конкурентоспособности страховой компании / И. Е. Богомолова, З. Р. Гаврилова // Маркетинг. - 2016. - №3 - С. 69 - 78

3. Горбатенко, А. Н. Управление рисками как фактор повышения конкурентоспособности страховых компаний // Микроэкономика. - 2015. №7 - С. 27 - 32

4. Гришин, В. В. Разрабатываем бизнес-стратегию фирмы / В.В. Гришин, В.Г. Гришина. – Москва: Дашков и Ко, 2015. – 208 с.

5. Каммингс, С. Реконструкция стратегии: пер. с англ. / С. Каммингс. – Москва: Гуманитарный центр, 2015. – 560 с.

6. Карагезьян, У. В. Неконкурентное поведение в российской хозяйственной практике: мотивы фирм и последствия для экономики / У. В. Карагезьян // Экономический анализ: теория и практика. – Москва, 2015. - №6 – С. 28 - 34

7. Орланюк - Малицкая Л.А. Страхование. - М., 2016. – 349 с.

8. Ряузова Н. Н. и др. Железнодорожный транспорт. – М, 2018. – 153 с.

9. Саркисов С. Э. Страхование. – М., 2017. – 401 с.

10. Страховые резервы железнодорожного транспорта./Учебник для вузов ж.-д. тр. / Т. И. Козлов, О. Е. Михненко и др. – М.: Транспорт, 2017. – 431 с.

11. Федорова Н. О. Страхование. – М., 2017. – 206 с.

12. Юлдашев Р. Т., Тронин Ю.Н. Российское страхование: систематический анализ понятий и методология финансового менеджмента. – М.:АНКИЛ, 2016. – 448 с.

Орланюк - Малицкая Л.А. Страхование. - М., 2016. – С. 75 ↑
Страховые резервы железнодорожного транспорта./Учебник для вузов ж.-д. тр. / Т. И. Козлов, О. Е. Михненко и др. – М.: Транспорт, 2017. – С. 224 ↑
Юлдашев Р. Т., Тронин Ю.Н. Российское страхование: систематический анализ понятий и методология финансового менеджмента. – М.:АНКИЛ, 2016. – С. 113 ↑
Афонина, И.А. О роли стратегического планирования в повышении конкурентоспособности страховых компаний / И. А. Афонина// Микроэкономика. - 2014. - №7 - С. 60 ↑
Богомолова, И. Е. Повышение конкурентоспособности страховой компании / И. Е. Богомолова, З. Р. Гаврилова // Маркетинг. - 2016. - №3 - С. 70 ↑
Гришин, В. В. Разрабатываем бизнес-стратегию фирмы / В.В. Гришин, В.Г. Гришина. – Москва: Дашков и Ко, 2015. – С. 113 ↑
Орланюк - Малицкая Л.А. Страхование. - М., 2016. – С. 224 ↑
Карагезьян, У. В. Неконкурентное поведение в российской хозяйственной практике: мотивы фирм и последствия для экономики / У. В. Карагезьян // Экономический анализ: теория и практика. – Москва, 2015. - №6 – С. 32 ↑
Юлдашев Р. Т., Тронин Ю.Н. Российское страхование: систематический анализ понятий и методология финансового менеджмента. – М.:АНКИЛ, 2016. – С. 250 ↑
Страховые резервы железнодорожного транспорта./Учебник для вузов ж.-д. тр. / Т. И. Козлов, О. Е. Михненко и др. – М.: Транспорт, 2017. – С. 302 ↑
Саркисов С. Э. Страхование. – М., 2017. – С. 221 ↑
Федорова Н. О. Страхование. – М., 2017. – С. 101 ↑
Орланюк - Малицкая Л.А. Страхование. - М., 2016. – С. 273 ↑
Федорова Н. О. Страхование. – М., 2017. – С. 113 ↑
Карагезьян, У. В. Неконкурентное поведение в российской хозяйственной практике: мотивы фирм и последствия для экономики / У. В. Карагезьян // Экономический анализ: теория и практика. – Москва, 2015. - №6 – С. 32 ↑
Федорова Н. О. Страхование. – М., 2017. – С. 118 ↑
Саркисов С. Э. Страхование. – М., 2017. – С. 259 ↑
Страховые резервы железнодорожного транспорта./Учебник для вузов ж.-д. тр. / Т. И. Козлов, О. Е. Михненко и др. – М.: Транспорт, 2017. – С. 302 ↑
Орланюк - Малицкая Л.А. Страхование. - М., 2016. – С. 226 ↑
Юлдашев Р. Т., Тронин Ю.Н. Российское страхование: систематический анализ понятий и методология финансового менеджмента. – М.:АНКИЛ, 2016. – С. 138 ↑
Саркисов С. Э. Страхование. – М., 2017. – С. 224 ↑
Федорова Н. О. Страхование. – М., 2017. – С. 147 ↑
Страховые резервы железнодорожного транспорта./Учебник для вузов ж.-д. тр. / Т. И. Козлов, О. Е. Михненко и др. – М.: Транспорт, 2017. – С. 214 ↑
Орланюк - Малицкая Л.А. Страхование. - М., 2016. – С. 115 ↑
Федорова Н. О. Страхование. – М., 2017. – С. 74 ↑
Ряузова Н. Н. и др. Железнодорожный транспорт. – М, 2018. – С. 102 ↑
Орланюк - Малицкая Л.А. Страхование. - М., 2016. – С. 116 ↑