Преподаватель который помогает студентам и школьникам в учёбе.

Небанковские кредитные организации: виды, основные функции и операции, роль в кредитной системе РФ

Содержание:

Введение

Современное банковское законодательство России выделяет два вида кредитных организаций: банки и небанковские кредитные организации. Номенклатура услуг, оказываемых небанковскими кредитными организациями своим клиентам, меньше, чем у банков. В соответствии с банковским законодательством НКО вправе осуществлять следующие банковские операции: открытие и ведение банковских счетов юридических лиц, осуществление расчетов по поручению юридических лиц, в том числе банков-корреспондентов, по их банковским счетам. [6]

Небанковские кредитные организации(НКО)- это юридическое лицо, которое на основании лицензии имеет право осуществлять отдельные банковские операции. НКО образуется на базе любой формы собственности.

В зависимости от функционального назначения НКО могут осуществлять обслуживание юридических лиц, в том числе кредитных организаций, на межбанковском, валютном рынках и рынке ценных бумаг. НКО могут производить расчеты по пластиковым картам, инкассацию денежных средств, векселей, платежных и расчетных документов, а также кассовое обслуживание юридических лиц и операции по купле-продаже иностранной валюты в безналичной форме.

Главное различие между НКО и коммерческим банком состоит в том, что НКО не имеет права размещать денежные средства от своего имени и заниматься инвестиционной деятельностью. Деньги, не ушедшие со счетов небанковской кредитной организации, не могут принести ей дополнительных доходов. [7]

Следовательно, отсутствуют кредитные риски и риск потери ликвидности и платежеспособности из-за непрофессионального управления средствами клиентов и вложения их высоко рискованные виды активов. Таким образом, из деятельности небанковской кредитной организации исключаются основные риски, связанные с возможным неисполнением долговых обязательств, понижением стоимости ценных бумаг, изменением курса иностранной валюты.

Актуальность темы связана с неоднозначностью понимания трактовки НКО и выявления их деятельностных функций.

Объект исследования: банковская система РФ

Предмет исследования: Расчетные небанковские кредитные организации (РНКО) и небанковские депозитно-кредитные организации (НДКО) Российской Федерации

Цель исследования: РНКО НДКО в РФ

Задачи исследования:

Выявить роль небанковских кредитных организаций в банковской системе;
Рассмотреть виды и функции небанковских кредитных организаций;
Оценить деятельность депозитно-кредитных НКО на примере ЗАО НДКО ЖМС
Оценить деятельность расчетных НКО на примере «Расчетная палата РТС»;
Выявить тенденции развития НКО.

Глава 1. Теоретические аспекты специализированных кредитных организации небанковского типа.

1.1 Роль небанковских кредитных организаций в банковской системе

В Федеральном законе «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» отмечается, что банковская система включает Центральный банк, кредитные организации и их ассоциации. Это логично, так как понятие «система» происходит от греч. systeme - целое, составленное из частей, соединение.

Банковская система не является случайным многообразием, случайной совокупностью элементов. В нее нельзя механически включать субъекты, также действующие на рынке, но подчиненные другим целям.

Банковская система специфична, она выражает свойства, характерные для нее самой, в отличие от других систем, функционирующих в народном хозяйстве. Специфика банковской системы определяется ее составными элементами и отношениями, складывающимися между ними. [8]

Банковскую систему можно представить как целое, как многообразие частей, подчиненных единому целому. Это означает, что ее отдельные части связаны таким образом, что могут при необходимости заменить одна другую. В случае если ликвидируется один банк, вся система не становится недееспособной - появляется другой банк, который может выполнять банковские операции и услуги. В банковскую систему при этом могут влиться новые части, восполняющие специфику целого. [9]

Банковская система не находится в статическом состоянии, напротив, она постоянно в динамике. Здесь выделяются два момента:

Во-первых, банковская система как целое все время находится в движении, она дополняется новыми компонентами, а также совершенствуется. Например, еще недавно в России не было муниципальных банков, сейчас они созданы в ряде крупных экономических центров. С выходом нового банковского законодательства банковская система приобрела более совершенную законодательную базу.

Во-вторых, внутри банковской системы постоянно возникают новые связи. Взаимодействие образуется между центральным банком и коммерческими банками, а также между самими коммерческими банками. Банки участвуют в рынке межбанковских кредитов, предлагают для продажи «длинные» и «короткие» деньги, покупают денежные ресурсы друг у друга. Банки могут оказывать друг другу иные услуги, к примеру, участвовать в совместных проектах по финансированию предприятий, образовывать объединения и союзы. [8]

Банковская система является системой «закрытого» типа. В полном смысле ее нельзя назвать закрытой, поскольку она взаимодействует с внешней средой, с другими системами. Кроме того, система пополняется новыми элементами, соответствующими ее свойствам. Тем не менее, она «закрыта», так как несмотря на обмен информацией между банками и издание центральными банками специальных статистических сборников, информационных справочников, бюллетеней, существует банковская тайна. По закону банки не имеют права давать информацию об остатках денежных средств на счетах, об их движении.

Банковская система - «самоорганизующаяся» система, поскольку изменение экономической конъюнктуры, политической ситуации неизбежно приводит к «автоматическому» изменению политики банка. [6]

Признаки банковской системы:

включает элементы, подчиненные определенному единству, отвечающие единым целям;
имеет специфические свойства;
способна к взаимозаменяемости элементов;
является динамической системой;
выступает как система «закрытого» типа;
обладает характером саморегулирующейся системы;
является управляемой системой.

Банковская система не изолирована от окружающей среды, напротив, она тесно взаимодействует с ней, представляет собой подсистему более общего образования, какой служит экономическая система. Будучи частью более общего, банковская система функционирует в рамках общих и специфических банковских законов, подчинена общим юридическим нормам общества, ее акты, хотя и выражают особенности банковского сектора. [12]

В структуру банковской системы входят:

банки;
некоторые специальные финансовые институты, выполняющие банковские операции, но не имеющие статуса банка;
некоторые дополнительные учреждения, образующие банковскую инфраструктуру и обеспечивающие жизнедеятельность кредитных институтов.

Функционирование множества небанковских кредитно-финансовых организаций обосновывается рядом аргументов: расширение их сети должно обеспечить наиболее полную мобилизацию средств предприятий и организаций (государственных, акционерных, частных) и населения в целях удовлетворения требований субъектов экономики в кредите; клиентуре предлагаются все новые нестандартные услуги; благодаря расширению услуг финансовых посредников на фондовом рынке развивается этот рынок; кредитные отношения приходят в соответствие с рыночными отношениями; вся кредитная система (и не только банки) содействует быстрейшему развитию экономики, повышению ее эффективности; создается здоровая конкуренция в кредитной сфере. [6]

Небанковские организации ориентируются либо на обслуживание определенных типов клиентуры, либо на осуществление конкретных видов кредитно-расчетных и финансовых услуг. Их деятельность сосредоточивается в большинстве своем на обслуживании относительно ограниченного сегмента рынка и, как правило, предоставлении услуг специфической клиентуре.

Специализированные кредитно-финансовые институты имеют практически двойную подчиненность: с одной стороны, будучи связанными с осуществлением кредитно-расчетных операций, они руководствуются банковским законодательством и требованиями центрального банка; с другой стороны, специализируясь на каких-либо финансовых, страховых, инвестиционных, залоговых операциях, они подпадают под регулирование других законов и соответствующих ведомств.

кредитный небанковский депозитный

1.2 Виды и функции небанковских кредитных организаций

Первые небанковские кредитные организаций возникли в 1992 - 1993 гг. В это время были зарегистрированы (и до сих пор продолжают свою деятельность) НКО «Банковские информационные технологии», НКО «Международная расчетная палата», НКО «Центральная расчетная палата», НКО «Московский клиринговый центр». В то время как количество банков постепенно уменьшается, численность небанковских кредитных организаций незначительно растет, например, в 2001 г. их было 40, а в настоящее время в России действуют 46 небанковских кредитных организаций, подавляющее большинство которых представлено небанковским расчетными организациями и лишь одна организация является небанковской депозитно-кредитной организацией. [9]

В литературе встречается мнение, что небанковские кредитные организации являются «низкорисковыми кредитными учреждениями». Сказанное справедливо для расчетных небанковских кредитных организаций, деятельность небанковских депозитно-кредитных организаций, напротив, является высокорисковой.

Как было замечено ранее, в настоящий момент законодательством предусмотрено два вида небанковских кредитных организаций - расчетные небанковские кредитные организации и небанковские депозитно-кредитные организации. В связи с тем, что для небанковских кредитных организаций сокращен перечень разрешенных для совершения банковских операций и иных сделок из числа указанных в ст. 5 Закона, законодатель снизил для них требования к уставному капиталу. Согласно ст. 11 Закона минимальный размер уставного капитала вновь регистрируемой небанковской кредитной организации на день подачи ходатайства о государственной регистрации и выдаче лицензии на осуществление банковских операций устанавливается в сумме рублевого эквивалента 18 милионов рублей.

События последних двух лет в России вокруг деятельности НКО создали поле напряженного государственного и общественного интереса к принципам и результатам некоммерческой деятельности в стране. [7]

На сегодняшний день в России сформировался весьма обширный круг организаций, которые по своей сути являются различными формами самоорганизации граждан. Речь идет чаще всего о т.н. локальных сообществах, некоммерческих организациях, формальных и не формальных, образуемых физическими, а в ряде случаев и юридическими лицами для решения самых разнообразных проблем. Статистика подтверждает, что количество таких сообществ, по крайней мере, формальных, достаточно значительно.

В последние пять лет развитие некоммерческого сектора шло преимущественно за счет освоения новых организационно-правовых форм.

В период увеличение форм организаций. Тем не , традиционные некоммерческих остаются . [8]

Динамика НКО в общем валового продукта за последние 10 лет неоднозначна. К годам роста продукции и некоммерческих превысили роста ВВП в . В результате к году некоммерческого России в ВВП составила 1%.

Небольшая, на взгляд, НКО в ВВП, тем не менее, собой величину, что очевидным при с весом, , некоторых российской или отдельных . Еще более представляется то , что «качество» ВВП, в некоммерческом , зачастую , нежели в сферах. НКО ориентированы на деятельность, на новых и иных . Значительная оказываемых НКО позволяет «человеческий » и оказывает непосредственное на рост ВВП в . [9]

В то же время, доли НКО в ВВП и европейских , США, и даже развивающихся оказывается не в России. России от соответствующего (Нидерландов, где НКО в ВВП составляет Израиля - а также стран « десятки» (, США, Великобритании, , Австралии, , Японии, с показателями многократно. же по вкладу в страны российских НКО с , Словакией, , Румынией ВВП).

более на анализе видов кредитных .

Расчетные кредитные (далее - ) являются распространенным небанковских организаций. Инструкции ЦБ РФ от 26 2006 г. N 129- „О банковских и других расчетных кредитных , обязательных расчетных кредитных и особенностях Банком надзора за их “ РНКО осуществлять в следующие операции:

и ведение счетов лиц;
осуществление по поручению лиц, в том числе , по их банковским ;
инкассацию средств, , платежных и документов и обслуживание лиц;
куплю-продажу валюты в форме;
переводов средств по физических лиц без банковских (за исключением переводов).

перечисленных операций, вправе сделки, в ч. 3 ст. 5 Закона. В минимизации ликвидности не имеют размещать средства в ценные . РНКО не также привлекать средства и юридических лиц во , открывать лицам счета и по ним расчеты, банковские , привлекать во и размещать металлы, и продавать валюту в форме. [6]

образом, осуществляют ограниченный банковских , в числе отсутствуют банковские , что объективно их финансовую .

РНКО в от функционального можно на следующие :

1. Клиринговое - организация, юридическим по законодательству Федерации, себя в центра расчетов, на основании , выданной России, право расчетные () операции, а ограниченное банковских , поддерживающих клиринга. В примера , использующих способ , можно НКО „Клиринговый “, НКО „Межрегиональный центр“, „ клиринговый “, НКО „Северная палата“ и др.;

2. Р центр рынка бумаг - организация, денежные участников на организованном ценных путем им счетов и по ним расчетов. В , услугами НКО „ палата “ (ООО) участники на ведущей площадке - Фондовой РТС;

3. Расчетные , осуществляющие юридических лиц, в том и банков-корреспондентов на рынках. данного РНКО Уральская биржа, межбанковская биржа, валютная , Азиатско-Тихоокеанская биржа и др.;

4. , действующие на рынке. коммерческими в целях межбанковских и создания платежных . Например, НКО „ Центр“ () является расчетным общероссийской системы „ корона“. кредитных , имеющих участника в НКО „Платежный “, включает 130 банков. задачи НКО - безрисковой расчетов и системы переводов для лиц;

5. РНКО, на переводе средств лиц без открытия счетов. являются НКО « Юнион ДП », НКО «Рапида». « Юнион ДП » - небанковская организация со 100- участием капитала. В Федерации НКО « Юнион ДП » сотрудничает чем с 400 банками.

6. «Вестерн » осуществляет денежных без открытия более чем в 180 . Интересным тот факт, что в странах «Вестерн » считается неформальным перевода и не должна лицензию на совершения операций;

7. О инкассации. следует , что ранее инкассации самостоятельным небанковских организаций. действовавшему «О пруденциальном деятельности кредитных , осуществляющих по расчетам, и инкассации» инкассации только банковскую - инкассацию средств, , платежных и документов.

В с тем что деятельность инкассации с возникновением образом рисков, по пруденциальному , в том числе по размеру капитала, и представлению отчетности, для инкассации не . Несмотря на то что документ силу с введением в с 1 октября г. Инструкции России от 26 2006 г. N 129-, фактически организацию стало со вступления в Инструкции ЦБ РФ от 14 2004 г. N 109- «О порядке Банком решения о регистрации организаций и лицензий на банковских », которая государственную и лицензирование двух небанковских организаций - небанковских организаций и кредитно-депозитных . [6]

В настоящий в Российской действуют две кредитные , занимающиеся деятельностью, - НКО «» (ОАО) и НКО ООО «», причем НКО «» (ОАО) лицензию , а НКО ООО «АРБ-Инкасс» - организации , которая осуществление одной операции - денежных , векселей, и расчетных .

Таким , несмотря на то что законодательством два вида кредитных , фактически три, причем два представлены небанковскими организациями - кредитные инкассации и депозитно-кредитные . [9]

НКО «Инкахран» () и НКО ООО «АРБ-Инкасс» заметными рынка , однако положение в сфере занимают « объединение » («Росинкас») и « России», а сам инкассаторских отличается конкуренцией, волатильностью и концентрацией.

В исследованиях, небанковским организациям, мы прочитать, что «» является кредитной - организацией . Однако это не так. ст. 83 Федерального от 10 июля г. N 86-ФЗ (. от 29.12.2006) «О банке Федерации ( России)» в Банка входит объединение , которое в целях его функций по денежного . Устав «» предусматривает функций по обращению - ценностей, фондов и денежной . В соответствии с для системы банка РФ не необходимость лицензий на банковских . Таким , «Росинкас» не кредитной , так как для таковых закреплена получения . Соответственно, на «» не распространяются правовые и нормы, для небанковских организаций.

«» занимает положение на услуг . По данным антимонопольной , «Росинкас» в регионах контролирует от 40 до 90% . Его особое обусловлено тем, что он в систему России, разветвленную сеть, парк машин, сервисные по ремонту .

Отдельный инкассаторского занимают . Большинство банков лицензию на инкассаторских , однако такие далеко не все. В с тем что для организации и содержания подразделения высокие затраты, банков работать с инкассацией - «», НКО «Инкахран» () и др. Среди , как было выше, Сбербанк является участником инкассаторских , а в отдельных Российской и его лидером.

ситуацию на инкассаторских несколько раз переломить внесения , предусматривающих инкассаторской из числа операций. попыток несколько, и все они неудачными.

2. Анализ НКО в РФ

2.1 Анализ НКО

В качестве рассмотрим ЗАО ЖМС (Закрытое общество депозитно-кредитная "Женская Сеть").

Отчет организации о и убытках по 1 января 2015 строки, тыс. .)

Наименование	Суммы в от операций:
	в рублях	в ин. и драг.
Доходы	132 172	89	132 261
	140 972	4 867	145 839
Прибыль налогообложения	0	0	0
после	0	0	13 578
Распределение акционерами () в виде	0	0	0
Отчисления на и пополнение фонда	0	0	0
прибыль			0
			13 578

Главным деятельности ЗАО ЖМС является .

Более 80% малого - это микропредприятия. Для банков эти пока не интереса. Но в перспективе - это основа для малого, а в и среднего , база для среднего . В нашей спрос на пока на 15-18%. И растет год.

Основными ЗАО НДКО ЖМС вновь предприятия, с численностью до 5 человек. с предприятием, на рынке 6 , уже готов банк, то для предпринимателя является всего выходом на финансовые . Таким , НДКО нерентабельную для нишу, говоря, банковское финансовых для малых .

ЗАО НДКО ЖМС к оценке более , чем банки, и по готовы с небольшими . По данным микрофинансового , средний займа в 2014 составил 2,5 тыс. долл. США. среднего займа с тенденцией микропредприятий в годы.

уровень в ЗАО НДКО ЖМС чуть 3%. Это касается , просроченной на более 30 . Цифры с просрочками для сектора

ЗАО НДКО ЖМС важную в становлении рынка. , ЗАО НДКО ЖМС для многих единственным внешних средств и, что не важно, консультационных, , информационных . Во-вторых, с бизнеса растут и его потребности, что , в конечном , к переходу на уровень кредитования. При стоит , что у этого уже имеется история.

ЗАО НДКО ЖМС на этапе недостаточный финансовых . Выходом бы стать банков, тех банков, хотели бы с потребителями , но не готовы вкладываться в необходимой .

Таблица 2

об обязательных по состоянию на 1 2015 года

п/п	Наименование	Нормативное	Фактическое на отчётную		Фактическое на предыдущую
1	Достаточность средств () банка (1)	15.00			29.50
2	мгновенной банка (2)	25.00			11174.70
3	текущей банка (3)	40.00			312.80
4	долгосрочной банка (4)	120.00			44.90
5	максимального риска на заемщика или связанных (Н6)		максимальное		максимальное
			минимальное	1.10		0.90
6	Показатель размера кредитных (Н7)		94.10
7	Показатель размера , банковских и поручительств, банком участникам () (Н9.1)		0.00		0.00
8	Показатель величины по инсайдерам (Н10.1)	3.00	2.80		1.50
9	использования средств () банка для акций () других лиц (Н12)		0.00		0.00

2.2 Анализ НКО

В качестве рассмотрим НКО "Расчетная РТС".

НКО " палата " (ООО) - кредитная , созданная партнерством " биржа ". Основной Расчетной , созданной по и в интересах рынка, проведение денежных по операциям с инструментами, клиентами РТС.

НКО "Расчетная РТС" расчетное клиентов РТС по следующим организации :

Классический

 Биржевой

 RTS Bonds



 RTS Money

 сектор рынка

НКО "Расчетная РТС" в с выданной России на осуществление операций № 3335- от 15.02.99. право банковские со средствами в и иностранной :

1.Открытие и банковских юридических лиц

2. расчетов по юридических лиц, в том банков-корреспондентов, по их счетам (, валовые )

Купля-продажа валюты в форме НКО " палата " - кредитная , отвечающая технологическим , позволяющая денежные , как на фондовом , так и в других финансового .

НКО "Расчетная РТС" в 2014 г. следующими :

1.клиенты - 540 крупнейших компаний и ;

2.расчетный 1,3 млрд ;

3.уставной 750 млн рублей;

4. клиентских - более

В тесном с одним из разработчиков программного компанией "" внедрена и эксплуатируется версия продукта " 5NT", на платформе - Сервер.

и легко интерфейс в кратчайшие интегрировать НКО " палата " в любую систему в расчетного , а высоконадежная и система документооборота РТС для защиты при передаче по каналам криптографических , реализованные в программном "Верба-О" использовать все средства , в том числе .

Благодаря технологии, специалистами НКО " палата ", Технического РТС и НП "Фондовая РТС", палата в не только все запросы по в рамках , стоящих Российской системой, но и свои на рынок услуг, любыми площадками, системами и т.д. из последних такого может реализованный в время с Некоммерческим "Администратор системы рынка Единой системы" по расчетов на рынке.

По на март 2015 г. Расчетная РТС занимает:

 по активам в : 147

 Место по в регионе: 97

РНКО Инструкций ЦБ РФ №129- от 26.04.2006г. «О операциях и сделках небанковских организаций, нормативах небанковских организаций и осуществления России за их соблюдением» на ФЗ «О Центральном РФ», ФЗ «О банках и деятельности» и в с решением России ( №5 от 27.05.2006г.)

При РНКО к минимальной уставного ниже, чем для и равен 90 000 000 (для 180млн. ).

РНКО осуществлять в следующие операции:

1. и ведение счетов лиц;

2.осуществление по поручению лиц, в том числе , по их банковским ;

3.инкассацию средств, , платежных и документов и обслуживание лиц;

4.куплю-продажу валюты в форме;

5. переводов средств по физических лиц без банковских (за исключением переводов).

могут деятельность на ценных в соответствии со 6 Федерального "О банках и деятельности": вправе выпуск, , продажу, , хранение и операции с бумагами, функции документа, с бумагами, привлечение средств во и на банковские , с иными бумагами, операций с не требует специальной (РНКО являться участником ценных ), а также осуществлять управление ценными по договору с и юридическими .

РНКО помимо перечисленных выше банковских операций, вправе осуществлять сделки:

1. выдачу поручительств за третьих лиц, предусматривающих исполнение обязательств в денежной форме;

2. приобретение права требования от третьих лиц исполнения обязательств в денежной форме;

3. доверительное управление денежными средствами и иным имуществом по договору с физическими и юридическими лицами;

4. осуществление операций с драгоценными металлами и драгоценными камнями в соответствии с законодательством Российской Федерации;

5. предоставление в аренду физическим и юридическим лицам специальных помещений или находящихся в них сейфов для хранения документов и ценностей;

6. лизинговые операции;

7. оказание консультационных и информационных услуг;

8. осуществлять расчеты по пластиковым картам.

РНКО не вправе осуществлять следующие банковские операции:

1. привлечение денежных средств физических и юридических лиц во вклады;

2. открытие и ведение банковских счетов физических лиц;

3. осуществление расчетов по поручению физических лиц по их банковским счетам;

4. куплю-продажу иностранной валюты в наличной форме;

5. привлечение во вклады и размещение драгоценных металлов;

6. выдачу банковских гарантий.

2.3 Тенденции развития НКО

Выполняя низкорисковый круг банковских операций и вообще не привлекая депозитов, РНКО вместе с тем имеют неодинаковый норматив минимального размера уставного капитала с высокорисковыми небанковскими депозитно-кредитными организациями. В связи с этим возникающие проблемы предпринимателей, связанные с избыточным пруденциальным регулированием, видятся особенно очевидными. Для дальнейшего развития РНКО представляется возможным снижение норматива минимальной величины уставного капитала. Эта возможность (создание дифференцированного режима пруденциального регулирования) предусмотрена законодательством и соответствует современным международным стандартам финансово-кредитной деятельности. Нормативы должны зависть не от формального статуса кредитной организации, а от круга выполняемых операций, быть не повышенными, а соответствующими. [6]

Ко второму виду небанковских кредитных организаций, предусмотренных законодательством, относятся небанковские кредитные организации, осуществляющие депозитные и кредитные операции (НДКО).

Создание НДКО было названо одним из стратегических направлений развития банковского сектора России еще в 2001 г. в совместном заявлении Правительства РФ и Банка России от 30 декабря 2001 г. «О стратегии развития банковского сектора Российской Федерации» (п. 4.1.3).

Регулирование и надзор за деятельностью НДКО осуществляется на основании Положения Банка России от 21 сентября 2001 г. (ред. 16.12.2003) N 153-П «Об особенностях пруденциального регулирования деятельности небанковских кредитных организаций, осуществляющих депозитные и кредитные операции».

НДКО могут осуществлять отдельные банковские операции, предусмотренные ст. 5 Закона, на основании лицензии на осуществление банковских операций, выданной Банком России, в валюте Российской Федерации и, при наличии соответствующей лицензии, в иностранной валюте, в том числе:

привлечение денежных средств юридических лиц во вклады (на определенный срок);
размещение привлеченных во вклады денежных средств юридических лиц от своего имени и за свой счет;
купля-продажа иностранной валюты в безналичной форме (исключительно от своего имени и за свой счет);
выдача банковских гарантий.

НДКО также вправе совершать сделки, разрешенные к осуществлению кредитными организациями в соответствии со ст. 5 Закона.

НДКО имеет право осуществлять профессиональную деятельность на рынке ценных бумаг в соответствии с федеральными законами. [1]

НДКО не вправе привлекать денежные средства физических лиц во вклады и юридических лиц во вклады до востребования; открывать и вести банковские счета физических и юридических лиц, осуществлять расчеты по ним, заниматься инкассацией денежных средств, векселей, платежных и расчетных документов и кассовым обслуживанием; покупать и продавать иностранную валюту в наличной форме; привлекать во вклады и размещение драгоценных металлов; осуществлять переводы денежных средств по поручению физических лиц без открытия банковских счетов.

НДКО не разрешается открывать филиалы и создавать дочерние организации за рубежом.

За все время начиная с 1990 г. в России имеется единичные примеры создания небанковской депозитно-кредитной организации - в 2005 г. было создано ЗАО НДКО «Женская микрофинансовая сеть», в результате чего можно сделать вывод, что закрепленный законодателем вид НДКО не удовлетворяет потребностям рынка.

На сегодняшний день в системе институтов микрофинансирования сформировалась группа организаций, для которых важнейшей проблемой является поиск источников средств для расширения кредитной деятельности. Среди столкнувшихся с данной проблемой организаций следует выделить:

частные фонды поддержки малого бизнеса, созданные на целевые средства спонсоров и учредителей;

 муниципальные и государственные региональные фонды поддержки малого бизнеса, перспективы развития которых связаны в том числе с ходом реформы местного самоуправления;

 кредитные кооперативы регионального и федерального уровня, потенциально способные аккумулировать средства, объем которых сравним с показателями малых и средних кредитных организаций.

Одним из возможных путей решения проблемы нехватки ресурсной базы могла бы стать трансформация перечисленных институтов в НДКО.

Однако, для того чтобы субъекты малого и среднего предпринимательства получили доступ к кредитным ресурсам, необходима прогрессивная политика Банка России. В числе мер, стимулирующих развитие НДКО, можно назвать следующее:

создание упрощенной процедуры регистрации НДКО по сравнению с банками (сокращение перечня необходимых документов и сроков их рассмотрения);

 установление специальных требований к составу и структуре органов управления;

 наличие специальных обязательных нормативов и резервных требований;

 упрощенный порядок ведения бухгалтерского учета и представления отчетности.

Трансформация институтов микрофинансирования в НДКО позволит создать устойчивый канал взаимодействия названных организаций с финансовым рынком, что откроет для них дополнительные возможности по привлечению кредитных ресурсов. Помимо этого, форма небанковской кредитной организации, предполагающая соответствующие меры контроля за рисками, пруденциального надзора и отчетности, повысит надежность рассматриваемых финансовых посредников, существенно расширит перечень разрешенных им операций, включая такие банковские операции, как кредитование, выдача банковской гарантии, привлечение депозитов от юридических лиц.

Заключение

Согласно ч.3 ст.1 ФЗ «О банках и банковской деятельности» небанковская кредитная организация - кредитная организация, имеющая право осуществлять отдельные банковские операции, предусмотренные настоящим Федеральным законом. Допустимые сочетания банковских операций для небанковских кредитных организаций устанавливаются Банком России.

Деление небанковских кредитных организаций на виды осуществляется по российскому законодательству актами Банка России путем определения круга банковских операций, предписанных для того или иного вида небанковских кредитных организаций.

Как уже отмечалось, в настоящее время действуют: Инструкция ЦБР «О банковских операциях и других сделках расчетных небанковских кредитных организаций, обязательных нормативах расчетных небанковских кредитных организаций и особенностях осуществления Банком России надзора за их соблюдением», Положение ЦБР «Об особенностях пруденциального регулирования деятельности небанковских кредитных организаций, осуществляющих депозитные и кредитные операции». Таким образом, в настоящее время можно говорить о двух видах небанковских кредитных организаций: небанковские депозитно-кредитные организации и расчетные небанковские кредитные организации. [6]

Расчетные небанковские кредитные организации вправе осуществлять в сочетании следующие банковские операции:

открытие и ведение банковских счетов юридических лиц;
осуществление расчетов по поручению юридических лиц, в том числе банков-корреспондентов, по их банковским счетам;
инкассацию денежных средств, векселей, платежных и расчетных документов и кассовое обслуживание юридических лиц;
куплю-продажу иностранной валюты в безналичной форме;
осуществление переводов денежных средств по поручению физических лиц без открытия банковских счетов (за исключением почтовых переводов).

Рассматриваемые небанковские кредитные организации вправе осуществлять деятельность на рынке ценных бумаг в соответствии со ст.6 ФЗ «О банках и банковской деятельности».

Расчетные небанковские кредитные организации не вправе осуществлять следующие банковские операции:

привлечение денежных средств физических и юридических лиц во вклады;
открытие и ведение банковских счетов физических лиц;
осуществление расчетов по поручению физических лиц по их банковским счетам;
куплю-продажу иностранной валюты в наличной форме;
привлечение во вклады и размещение драгоценных металлов;
выдачу банковских гарантий.

К числу разрешенных операций небанковских кредитных организаций, осуществляющих депозитные и кредитные операции, отнесены:

привлечение денежных средств юридических лиц во вклады (на определенный срок);
размещение привлеченных во вклады денежных средств юридических лиц от своего имени и за свой счет;
купля-продажа иностранной валюты в безналичной форме;
выдача банковских гарантий.

Соответственно небанковские депозитно-кредитные организации не вправе осуществлять следующие банковские операции:

привлечение денежных средств физических лиц во вклады (до востребования и на определенный срок) и юридических лиц во вклады до востребования;
открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц;
осуществление расчетов по поручению физических и юридических лиц, в том числе банков-корреспондентов, по их банковским счетам;
инкассация денежных средств, векселей, платежных и расчетных документов и кассовое обслуживание физических и юридических лиц;
купля-продажа иностранной валюты в наличной форме;
привлечение во вклады и размещение драгоценных металлов;
осуществление переводов денежных средств по поручению физических лиц без открытия банковских счетов.

Небанковские кредитные организации не вправе открывать филиалы и создавать дочерние организации за рубежом.

Список литературы

Нормативно-правовые акты

1.ФЗ РФ от 02.12.1990 N 395-1 (ред. от 28.02.2009) "О банках и банковской деятельности"

2. Комментарии Банка России к новому информационному письму от 31.03.2009 г. № 38-Т «Вопросы по применению Инструкции Банка России от 28.04.2004 г. № 113-И»,

3. Инструкции Банка России от 15.06.2004 г. № 117-И.

4. Положение Банка России от 01.06.2004 г. № 258-П, // СПС

5. Указания Банка России от 26.09.2008 г. № 2080-У. // СПС

Учебники и учебные пособия.

6. Крутик А.Б., Никитина Т.В. Банки и банковская деятельность: Учеб. пособие. - СПб: Изд. дом «Бизнес-пресса», 2014 г., 395 с.

7. Кочкин П.Е. Коммерческие банки: создание и организация деятельности // Финансы № 9,2013 - С. 23-25

8. Правовое регулирование банковской деятельности в РФ. Место ЦБ РФ в банковской системе РФ. Учебное пособие // Авторский коллектив Allpravo.Ru 2015 г., 215 с.

9. Мельвиль А. Россия в мировых рейтингах: перезагрузка // Эксперт, 2008 г., №43. 152 с.

Интернет-ресурсы

10. Официального сайта ЦБ РФ www.crb.ru

11. Официального сайта Федеральной службы государственной статистики: http://www.gks.ru/

12. СПС Консултант Плюс. Режим доступа: http://www.consultant.ru