Преподаватель который помогает студентам и школьникам в учёбе.

ОРГАНИЗАЦИЯ СТРАХОВОГО ДЕЛА В РФ (Экономическая сущность страхования)

Содержание:

ВВЕДЕНИЕ

Страхование является одной из наиболее динамично развивающихся сфер российского бизнеса, которая встроена в систему рыночных экономических отношений. Объем операций на рынке страховых услуг продолжает расти.

Разрабатываются новые формы предложения услуг страховых компаний. Создаются новые и развиваются традиционные каналы продвижения страховых продуктов для потребительского рынка. Формируется активная позиция страховщика, выступающего с конкретными предложениями на рынке. Развивается кадровый потенциал страховой компании.

В современной экономике страхование выступает в роли важнейшего стабилизатора процесса общественного воспроизводства. Страхование как сфера предпринимательства является относительно молодым сегментом российского бизнеса. Оно проникает во все его сферы, снижая риск потерь. В условиях непредсказуемости возникновения рисковых ситуаций и их возможных последствий выработалась практика возмещения материального ущерба путем его рассредоточения между заинтересованными лицами. Это выгоднее, чем каждому субъекту в целях возмещения ущерба создавать материальные и денежные накопления, равные стоимости его имущества и средств к существованию.

Необходимость решения проблемы развития страхования в России обусловлена возрастанием экономической и социальной значимости этого института по мере интеграции России в рынок и мировую экономику.

Объект и предмет исследования. Объектом исследования является страховая деятельность (страховое дело).

Предметом исследования выступили организационные механизмы в страховой деятельности.

Цели и задачи исследования. Целями исследования являются рассмотрение особенностей организации страхового дела в РФ.

Постановка указанных целей исследования обусловила необходимость решения следующих задач:

- рассмотреть понятие страхования;

- рассмотреть экономическую сущность страхования;

- рассмотреть особенности организации страхового дела в РФ.

1. Экономические основы страхового дела

1.1. Понятие страхования

Страхование - одна из древнейших категорий общественных отношений. Оно возникло уже на первых этапах развития общественного производства как механизм защиты товаропроизводителя от рисков, связанных с общественным производством, со стихийными бедствиями и утратой здоровья.

В связи с рисковым характером общественного производства, обусловленным в первую очередь противоречием между человеком и природными явлениями, а также противоречиями внутри человеческого общества, возникают отношения между людьми по предупреждению, преодолению, минимизации разрушительных последствий и других неблагоприятных явлений, а также по безусловному возмещению нанесенного ущерба.

Появление страхования как механизма защиты от неблагоприятных явлений и их последствий обусловлено тремя причинами:

случайный характер наступления разрушительного события;

чрезвычайность нанесённого ущерба, характеризуемая натуральными и денежными измерителями;

объективная необходимость предупреждения, преодоления последствий указанного события и возмещения материального и иного ущерба.

Мощный импульс к организации страховой защиты дало общественное разделение труда, развитие ремесленного производства и выделение торговли в самостоятельную отрасль. Рост городов, развитие ремесленного производства, торговли, особенно международной торговли, связанной с повышенным риском и использованием денежных ссуд, требовали надлежащего страхового обеспечения. В этой связи кредит и страхование были тесно взаимосвязаны. Страхование имущества заемщика, передаваемого кредитору под обеспечение ссуды (морские займы) вызвало к жизни выделение из числа кредиторов, и в первую очередь ростовщиков, особую группу профессионалов — страховщиков, или андеррайтеров, в руках которых сосредоточивались ресурсы страхового фонда. Оперативное управление ресурсами страхового фонда со стороны страховщиков объективно требовало от них оценки страхового риска, опиравшейся на анализ фактов и обстоятельств, их накопление, обобщение и систематизацию. В результате формируется научное знание о страховом риске и его оценке, опирающееся на познание законов природы и общества.

Исторически возникнув в связи с необходимостью обеспечить компенсации убытков, не подлежащих переложению на других лиц, страхование претерпело в ходе своего длительного развития существенные изменения и распространяется сейчас на многие случаи, в том числе, когда наступление убытков связано с гражданско-правовой ответственностью. В дальнейшем, наряду с имущественным страхованием, обеспечивающим возмещение убытков, связанных с утратой или повреждением материальных благ, появилось личное страхование, гарантирующее выплаты определенных денежных сумм при наступлении смерти, увечья, болезни, при дожитии до определенного возраста человека.

Компенсируя вредные последствия всякого рода случайностей, страхование тем самым выступает инструментом снижения рисков и способствует как устойчивому функционированию хозяйствующих субъектов, так и благополучию граждан, укрепляя их уверенность в личной защите от различных опасностей.

Экономическая сущность страхования проявляется через формирование целевых фондов и их использование для осуществления страховых выплат при наступлении страховых случаев. Формирование фондов происходит за счет средств страхователей и носит децентрализованный характер, поскольку страховые взносы уплачиваются каждым страхователем обособленно. При этом убыток одного страхователя распределяется между всеми участниками создания страхового фонда, что приводит к большой маневренности страхового фонда и повышению оборачиваемости страховых резервов. Можно выделить следующие особенности, характерные для экономической категории страхования:

Денежные перераспределительные отношения, возникающие в процессе страхования, обусловлены наличием страхового риска как вероятности наступления страхового случая, способного нанести материальный или иной ущерб.

Солидарная раскладка суммы ущерба распространяется на всех участников и возможна исходя из вероятности, что число пострадавших хозяйств будет меньше числа участников страхования, особенно если число участников достаточно велико.

Распределение ущерба происходит как между территориальными единицами, так и во времени. При этом для эффективного территориального перераспределения страхового фонда в течение года между застрахованными хозяйствами требуется достаточно большая территория и значительное число подлежащих страхованию объектов. Только при соблюдении этого условия возможна раскладка ущерба от стихийных бедствий, охватывающих большие территории.

Раскладка ущерба во времени может выходить за рамки одного хозяйственного года, поскольку возникновения чрезвычайных событий носит случайный характер. Чрезвычайных событий может и не быть несколько лет подряд, и точное время их наступления неизвестно. Это обстоятельство определяет необходимость резервирования в благоприятные годы части поступивших страховых платежей для создания резервного фонда, чтобы он служил источником возмещения чрезвычайного ущерба в неблагоприятном году.

Характерной чертой страхования является возвратность мобилизованных в страховой фонд страховых платежей. Страховые платежи определяются на основе страховых тарифов, состоящих из двух частей: нетто-ставки, предназначенной для возмещения вероятного ущерба и нагрузки к нетто-ставке, которая включает в себя накладные расходы и прибыль страховой организации, проводящей страхование. Размер нетто-платежа устанавливается на основе вероятного ущерба за расчётный период (обычно пять или десять лет) в масштабе определённой территории. Поэтому вся сумма нетто-платежа возвращается в форме возмещения ущерба в течение принятого в расчёт временного периода в том же территориальном масштабе.

Рассмотренные особенности, характерные для страхования, позволяют дать ему следующее определение: «Страхование представляет собой систему экономических отношений, которые включают совокупность форм и методов формирования целевых фондов денежных средств и их использование на возмещение ущерба, обусловленного различными непредвиденными неблагоприятными явлениями (рисками)». Данное определение в полной мере отражает экономическое содержание понятия страхования.

1.2. Экономическая сущность страхования

Экономическая сущность страхования проявляется через его функции, выражающие общественное назначение данной категории. Среди экономистов принято выделять следующие функции страхования: рисковая, предупредительная, сберегающая и контрольная.

Главной является рисковая функция, поскольку страховой риск как вероятность ущерба непосредственно связан с основным назначением страхования по оказанию денежной помощи пострадавшим. Именно в рамках рисковой функции происходит перераспределение денежной формы стоимости среди участников страхования в связи с последствиями случайных страховых событий. Посредством этой функции страхование обеспечивает реализацию объективной необходимости страховой защиты имущественных интересов и здоровья граждан, общественной производственной деятельности, охватывая также риски, связанные с деятельностью юридических лиц.

Предупредительная функция направлена на финансирование за счет части средств страхового фонда мероприятий по уменьшению страхового риска. Принимая на страхование многочисленные, в том числе однородные риски различных субъектов, страховая компания заинтересована в сокращении вероятности выплат. Это достигается посредством проведения различных предупредительных мероприятий, снижающих вероятность наступления страхового случая. Меры по предупреждению чрезвычайных событий и минимизации страхового ущерба носят в страховании название превенции.

В тарифах предусматриваются определённые отчисления для формирования фондов предупредительных мероприятий. В интересах страховщика израсходовать какие-то денежные средства на предупреждение ущерба (например, финансирование противопожарных мероприятий: приобретение огнетушителей, размещение специальных датчиков контроля за тепловым излучением и т.д.), которые помогут сохранить застрахованное имущество в первоначальном состоянии. Расходы страховщика на предупредительные мероприятия целесообразны, так как позволяют добиться существенной экономии денежных средств на выплату страхового возмещения, предотвращая пожар или какой-либо другой страховой случай. Источником формирования фонда превентивных мероприятий служат отчисления от страховых платежей.

Страхованию свойственна сберегательная функция, реализуемая в процессе сбережения страховых сумм в накопительных видах страхования, таких например, как страхование жизни.

Контрольная функция страхования заключена в строго целевом формировании и использовании средств страхового фонда. В соответствии с контрольной функцией на основании законодательных документов осуществляется финансовый страховой контроль за правилами проведения страховых операций.

Таким образом, страхование является неотъемлемым компонентом экономической и социальной сферы, важным элементом рыночной инфраструктуры, инструментом защиты интересов граждан и хозяйствующих субъектов.

В рыночной экономике специфика страхования проявляется в том, что оно является, с одной стороны, средством защиты бизнеса и благосостояния людей, с другой – видом деятельности, приносящим доход.

С этой точки зрения страхование можно рассматривать как вид бизнеса, основанный на формировании страховщиком страхового фонда за счет оказания услуг страхования юридическим и физическим лицам на условиях возмещения ущербов от наступления страховых случаев, и использовании временно свободных ресурсов фонда для получения прибыли на финансовых рынках.

Рыночные отношения между страховыми компаниями и их клиентами устанавливаются в процессе покупки-продажи страховых услуг, которые компания производит в виде страхового продукта. Разработка страхового продукта и его потребление страхователем характеризуют экономические отношения, а собственно совершение страховой сделки, закрепляемое подписанием договора, определяет правовые отношения страховщика и страхователя.

Страхование как вид деятельности включает не только собственно страховую деятельность, но также и коммерческую составляющую.

Коммерческая деятельность базируется на вероятностном характере кругооборота средств в процессе страховой деятельности, так как от момента поступления платежей страхователей до их выплаты в качестве страхового возмещения проходит определенное время. Продолжительность периода хранения средств страхователей у страховщика определяется, прежде всего, сроком действия договора страхования. Кроме того, страховщик формирует резервные фонды, средства которых могут десятилетиями не использоваться на выплаты. Характер аккумулируемых ресурсов позволяет использовать их для долгосрочных капиталовложений через рынок ценных бумаг.

Приток денежных средств в виде страховых премий и доходов от активных операций, как правило, намного превышает сумму ежегодных выплат держателям полисов. Это позволяет страховым компаниям из года в год увеличивать инвестиции в высокодоходные ценные бумаги с фиксированными сроками погашения, главным образом в облигации промышленных корпораций, государственные облигации и закладные под недвижимость.

Выводы

Все это создает объективную основу для участия страховщика в формировании ссудного фонда страны, прямом инвестировании средств в объекты производственной и непроизводственной сфер деятельности, акции предприятий, банковские депозиты, ценные бумаги и участия в коммерческих операциях другого рода. Получаемая при этом прибыль может использоваться как на компенсацию убытков от страховых операций, на развитие страхового дела, так и в коммерческих целях или на потребление.

Таким образом, страхование составляет область деятельности страховой организации. Задача страховой организации заключается в том, чтобы обеспечить своим клиентам добросовестную страховую защиту своевременным бесперебойным покрытием понесенного ущерба.

2. Особенности организации страхового дела в РФ.

2.1. Субъекты страхования

Система страхования – множество субъектов страхования, объектов страхования и денежных фондов, связанных между собой отношениями по защите имущественных интересов физических и юридических лиц при наступлении страховых случаев за счет денежных фондов, формируемых из уплачиваемых ими страховых премий, а также другими (экономическими, финансовыми, гражданскими и др.) отношениями.

В качестве субъектов страхования выступают:

страховые организации (коммерческие, государственные и иностранные страховые компании, страховые фонды, перестраховочные компании, страховые медицинские организации);

страхователи;

страховые агенты и страховые брокеры;

оценщики страхового риска;

оценщики размеров страхового ущерба;

объединения страхователей (союзы, ассоциации, и иные объединения);

объединения страховщиков (пулы, союзы, ассоциации и др.);

объединения страхователей и страховщиков в одном лице (общества взаимного страхования);

организации страхового сервиса (фирмы, предоставляющие услуги в сфере рекламы, консалтинга, повышения квалификации, автоматизации, безопасности);

органы государственного регулирования страхования (Комитеты Федерального собрания и законодательных органов власти субъектов РФ, орган страхового надзора и его инспекции, налоговые и статистические органы государства, гражданские и арбитражные суды);

органы общественного регулирования страхования (объединения различных форм и общественные организации страховщиков и страхователей, третейские суды);

предприятия и организации, связанные с проведением страхования.

С точки зрения интересов субъекты системы страхования Российской Федерации подразделяются на носителей, выразителей и регулировщиков компромисса экономических интересов. Экономические интересы отражают индивидуальные и коллективные потребности в материальных и общественных благах, достижении определенных экономических и социально-политических целей.

Индивидуальные носители экономических интересов – это физические и юридические лица, имеющие свои индивидуальные экономические интересы, причем нередко эти интересы вступают в конфликт и противоречат друг другу.

Физические и юридические лица выражают свои интересы в средствах массовой информации, обращаются с протестами и требованиями в местные органы государственного управления, ответственные за осуществление экономической и социальной политики.

Индивидуальными носителями экономических интересов являются страхователи и страховщики.

Ассоциированные носители экономических интересов – группы индивидуальных носителей экономических интересов, типовые интересы которых обусловлены социально-экономическим положением членов группы, а также принадлежностью к тому или иному виду деятельности.

В сфере страхования ассоциированными носителями специфических экономических интересов выступают страховые пулы.

Страховой пул – особая форма объединения страховщиков, создаваемая для обеспечения финансовой устойчивости страховых операций на условиях солидарной ответственности его участников за исполнение обязательств по договорам страхования, заключенными от имени участников пула.

Пул является временным объединением самостоятельных компаний и создается на основе добровольного соглашения между участниками, берущими на себя совместные обязательства по предмету соглашения.

Создание пула преследует следующие цели:

преодоление недостаточной финансовой емкости отдельных страховщиков;

обеспечение финансовой устойчивости страховых операций;

гарантии страховых выплат клиентам;

возможность принятия на страхование крупных страховых объектов, единоличное возмещение ущерба которым при наступлении страхового события не под силу самым крупным страховым компаниям.

Например, в страховых пулах могут страховаться авиационные объекты, экологические объекты, объекты атомной энергетики, гражданская ответственность производителей лекарств. Нередко участие в пуле является одним из условий допуска страховых компаний к страхованию крупных и опасных объектов. В Санкт-Петербурге компании допускались к реализации муниципальных программ страхования жилищного фонда, принадлежащего городу, при условии их участия в соответствующих страховых пулах.

В одиночку хозяйствующему субъекту очень трудно отстаивать свои интересы, поэтому он вынужден добровольно вступать в объединение с другими участниками общественной системы. Поэтому носители экономических интересов в странах с рыночной экономикой в настоящее время объединены в многочисленные союзы, ассоциации, которые созданы специально для выражения их интересов.

Союзы по экономическим интересам являются выразителями тем или иным способом сформированных общих интересов своих членов. Крупнейшие выразители хозяйственных интересов имеют свои исследовательские учреждения, печатные издания, значительные финансовые ресурсы.

Выразителями специфических экономических интересов в российской системе страхования являются Всероссийский союз страховщиков (ВСС), Фонд защиты прав страхователей (ФЗПС), Ассоциация страхового права.

Стратегия и тактика осуществления интересов разрабатываются в трех направлениях:

против объединений социально-экономических противников на региональном, отраслевом и общественно-государственном уровне;

за интеграцию своей системы в европейскую и мировую системы страхования;

за реализацию требований союза через законодательные акты, судебные решения, предоставление различных льгот, кредитов.

Например, ВСС выступает против федерального органа исполнительной власти по надзору за страховой деятельностью, Союза негосударственных пенсионных фондов, иностранных страховых компаний.

Союзы по интересам выполняют посредническую функцию между гражданами и государством, стараясь донести требования носителей хозяйственных интересов до государственных чиновников. Союзы не только влияют на государственные органы, но и облегчают их работу.

Экспертные и консультативные советы при государственных органах управления участвуют в решении важных хозяйственных вопросов, выступая как объединения профессионалов высокого класса. Среди основных характеристик советов как выразителей интересов следует выделить следующие:

советы не являются выборными органами: кандидатов отбирают среди авторитетных специалистов и приглашают принять участие в том или ином совете;

в предоставляемых документах советы дают общую оценку ситуации, причины возникновения нежелательных явлений, задачи на будущее и пути их решения, прогноз на следующий год, но не вмешиваются в практическую работу государственных органов;

в состав советов входят независимые профессионалы, административно не подчиненные государственному органу;

заключения и рекомендации экспертов ни для кого не обязательны, но они выражают мнение главных специалистов в стране.

Государственные экономико-политические решения должны приниматься с учетом материалов, подготавливаемых советами экспертов, поскольку с их помощью может быть скорректирована недостаточная компетентность депутатов.

Деятельность советов экспертов способствует повышению ответственности законодательных и исполнительных органов за принимаемые решения, так как при оценке результатов той или иной меры государственной экономической политики обращаются, в том числе, и к материалам, подготовленным советами.

Главными регулировщиками компромисса индивидуальных, групповых и общегосударственных хозяйственных интересов являются органы трех ветвей власти, а также Центральный банк страны.

К их числу следует отнести в первую очередь Всероссийский союз страховщиков, одна из уставных целей которого — «совместная координация членами Союза их деятельности» и третейские суды.

2.2. Организация страхового рынка

Страховой рынок – это особая социально-экономическая среда, определенная сфера экономических отношений, где объектом купли-продажи выступает страховая защита, формируются спрос и предложение на нее. Объективная основа развития страхового рынка – необходимость обеспечения бесперебойности воспроизводственного процесса путем оказания денежной помощи пострадавшим в случае непредвиденных неблагоприятных обстоятельств. Страховой рынок можно рассматривать также как форму организации денежных отношений по формированию и распределению страхового фонда для обеспечения страховой защиты общества, как совокупность страховых организаций (страховщиков), которые принимают участие в оказании соответствующих услуг.

Обязательным условием существования страхового рынка является наличие общественной потребности на страховые услуги и наличие страховщиков, способных удовлетворить эти потребности. Переход отечественной экономики к рынку существенно меняет роль и место страховщика в системе экономических отношений. Страховые компании превращаются в полноправных субъектов хозяйственной жизни.

Функционирующий страховой рынок представляет собой сложную, интегрированную систему, включающую различные структурные звенья. Первичное звено страхового рынка – страховое общество или страховая компания. Именно здесь осуществляется процесс формирования и использования страхового фонда, формируются одни и появляются другие экономические отношения, переплетаются личные, групповые, коллективные интересы.

Страховая компания – исторически определенная общественная форма функционирования страхового фонда – представляет собой обособленную структуру, осуществляющую заключение договоров страхования и их обслуживание. Страховой компании свойственны технико-организационное единство и обособленность. Экономическая обособленность страховой компании заключается в полной обособленности ее ресурсов, их самостоятельном полном обороте.

Страховая компания функционирует в экономической системе в качестве самостоятельного хозяйствующего субъекта и «встроена» в определенную систему производственных отношений. Экономически обособленные страховые компании строят свои отношения с другими страховщиками на основе перестрахования и сострахования.

Решения, которые принимает андеррайтер, подписывая страховой полис, основаны на ожиданиях, подтверждаемых общественной практикой. В условиях рыночной экономики страховщик остро ощущает свою зависимость от того, как он использует имеющиеся в его распоряжении ресурсы страхового фонда. Страховщик выступает в роли предпринимателя, является заинтересованным лицом, поскольку несет ответственность перед совладельцами предприятия за состояние дел, что закреплено в соответствующих законодательных актах.

В широком смысле страховой рынок представляет собой всю совокупность экономических отношений по поводу купли-продажи страхового продукта. Рынок обеспечивает органическую связь между страховщиком и страхователем. Здесь осуществляется общественное признание страховой услуги. Первостепенными экономическими законами функционирования страхового рынка являются закон стоимости и закон спроса и предложения.

Страховой рынок формируется в ходе становления товарного хозяйства и является его неотъемлемым и важным элементом. Условием возникновения того и другого служат общественное разделение труда и существование различных собственников – обособленных товаропроизводителей. Реальное соотношение данных условий определяет степень развития рыночных отношений. Страховой рынок предполагает самостоятельность субъектов рыночных отношений, их равноправное партнерство по поводу купли-продажи страховой услуги, развитую систему горизонтальных и вертикальных связей.

Структура страхового рынка может быть охарактеризована в институциональном и территориальном аспектах.

В институциональном аспекте она представлена акционерными, корпоративными, взаимными и государственными страховыми компаниями. В территориальном аспекте можно выделить местный (региональный) страховой рынок, национальный (внутренний) и мировой (внешний) страховые рынки.

В зависимости от масштабов спроса и предложения на страховые услуги можно выделить внутренний, внешний и международный страховые рынки.

Внутренний страховой рынок – местный рынок, в котором имеется непосредственный спрос на страховые услуги, тяготеющий к удовлетворению конкретными страховщиками.

Внешним страховым рынком называют рынок, находящийся за пределами внутреннего рынка и тяготеющий к смежным страховым компаниям как в данном регионе, так и за его пределами.

Под мировым страховым рынком следует понимать предложение и спрос на страховые услуги в масштабах мирового хозяйства.

По отраслевому признаку выделяют рынок: личного страхования, имущественного страхования, страхования ответственности и страхования экономических рисков. В свою очередь каждый из них можно разделить на обособленные сегменты, например рынок страхования от несчастных случаев, рынок страхования домашнего имущества и т.д.

Участниками страхового рынка выступают продавцы, покупатели и посредники, а также их ассоциации. Категорию продавцов составляют страховые и перестраховочные компании. В качестве покупателей выступают страхователи – физические и юридические лица, решившие оформить договор страхования с тем или иным продавцом. Посредниками между продавцами и покупателями являются страховые агенты и страховые брокеры, своими усилиями содействующие заключению договора страхования.

Специфический товар, предлагаемый на страховом рынке, - страховая услуга. Она может быть предоставлена физическому или юридическому лицу на основе договора (в добровольном страховании) или закона (в обязательном страховании). В тех случаях, когда предоставление страховой защиты необходимо с позиций общественных интересов, страхование носит обязательный характер. Акт купли-продажи страховой услуги оформляется заключением договора страхования, в подтверждение чего страхователю выдается страховое свидетельство (полис). Перечень видов страхования, которыми может воспользоваться страхователь, представляет собой ассортимент страхового рынка.

В самом характере современных страховых услуг произошли существенные изменения, вызванные так называемым технологическим взрывом, широким внедрением электроники и автоматики в страховую сферу.

В настоящее время в мировой практике страхования усилились две тенденции: специализация и универсализация деятельности страховщиков. Первая непосредственно связана с углубляющимся общественным разделением труда – соответствующий процесс становится объективно необходимым и в страховом деле. В последние годы наряду со специализацией страховщиков усиливаются тенденции к универсализации их деятельности. Традиционно занимавшиеся в большей степени теми или иными видами страхования страховщики вторгаются в смежные виды деятельности (например, приобретают биржевые маклерские фирмы, предприятия розничной торговли, гостиницы и т.д.).

Новая роль страховых компаний заключается в том, что они все больше выполняют функции специализированных кредитных институтов – занимаются кредитованием определенных сфер и отраслей хозяйственной деятельности. Страховые компании занимают ведущие после коммерческих банков позиции по величине активов и по возможности использования их в качестве ссудного капитала. Характер аккумулируемых ими ресурсов позволяет использовать их для долгосрочных производственных капиталовложений через рынок ценных бумаг.

Такими возможностями банки, опирающиеся на сравнительно краткосрочно привлекаемые средства, не располагают. Поэтому страховые компании должны занять главенствующее положение на рынке капиталов. Приток денежных средств в виде страховых премий и доходов от активных операций, как правило, намного превышает сумму ежегодных выплат держателям полисов. Это позволяет страховым компаниям из года в год увеличивать инвестиции в высокодоходные долгосрочные ценные бумаги с фиксированными сроками погашения, главным образом в облигации промышленных корпораций, государственные облигации и закладные под недвижимость.

Государство может прямо участвовать в рыночных отношениях как страховщик через государственные страховые организации и оказывать все возрастающее воздействие на функционирование страхового рынка различными правовыми установлениями. В развитых странах Запада страховой рынок является объектом сознательного государственного регулирования. Аналогичное государственное регулирование широко используется в практике функционирования страхового рынка Российской Федерации.

Зарубежный опыт свидетельствует, что страховому рынку присущи мощные стимулы саморазвития: инициатива и предприимчивость, более полное удовлетворение запросов страхователей. Государственное регулирование страховой деятельности дополняет рыночный механизм страхования, усиливая его положительные стороны. При этом механизм государственного регулирования страховой деятельности переплетается с рыночным механизмом страхования.

Страховой рынок представляет собой сложную многофакторную динамическую систему. Под системой следует понимать группу регулярно взаимодействующих и взаимозависящих отдельных составных частей, образующих единое целое. Группой составных частей, взаимодействующих в рыночной системе страховых услуг, являются: страховые продукты, система тарифов, инфраструктура страховщиков по взаимодействию с клиентурой и др. Эта система взаимодействует со средой, ее окружающей, посредством внешних связей, которые характеризуют как влияние окружения на систему, так и воздействие системы на среду.

Таким образом, страховой рынок представляет диалектическое единство двух систем: внутренней системы и внешнего окружения. Внутренняя система полностью управляется со стороны страховщика. Внешняя система, или внешнее окружение, состоит из элементов, на которые страховщик может оказывать управляющее воздействие, а также из элементов, не управляемых со стороны страховщика. При этом внешняя среда окружает внутреннюю систему и ограничивает ее.

К внутренней системе относятся управляемые переменные, составляющие ядро рыночной системы страховой компании. Основные из этих управляемых страховой компанией переменных: страховые продукты (условия конкретных договоров страхования данного вида), система организации продаж страховых полисов и формирования спроса, гибкая система тарифов, собственная инфраструктура страховщика.

К внутренней системе относятся также управляемые страховщиком переменные, не входящие в ядро рыночной системы, направленные на достижение цели по овладению рынком: материальные, финансовые и людские ресурсы страховой компании, которые определяют положение данного страховщика на рынке.

Страхование является одной из наиболее динамично развивающихся сфер российского бизнеса, объемы операций на рынке страховых услуг неуклонно растут. Для дальнейшего успешного развития российского страхового рынка и страхования сегодня необходимо:

-создание эффективной системы защиты имущественных интересов граждан и юридических лиц;

-надежность страховых компаний;

-соблюдение участниками страхового рынка страхового законодательства;

-совершенствование страхового законодательства.

2.3 Обязательное медицинское страхование

По действующему законодательству обязательное медицинское страхование является составной частью государственного социального страхования и обеспечивает всем гражданам Российской Федерации равные возможности в получении медицинской и лекарственной помощи, предоставляемой за счет средств обязательного медицинского страхования в объеме и на условиях, соответствующих программам обязательного медицинского страхования.

Финансовые средства государственной системы обязательного медицинского страхования формируются за счет отчислений страхователей на обязательное медицинское страхование.

Для реализации государственной политики в области обязательного медицинского страхования создаются Федеральный и территориальные фонды обязательного медицинского страхования как самостоятельные некоммерческие финансово-кредитные учреждения (ст. 12 Закона № 1499-1).

Страховой тариф взносов на обязательное медицинское страхование для предприятий, организаций, учреждений и иных хозяйствующих субъектов независимо от форм собственности устанавливается в процентах по отношению к начисленной оплате труда по всем основаниям, включая сверхурочную работу, работу в выходные и праздничные дни, оплату за совместительство. Ставка страховых взносов составляет 3,2, в том числе 1,1% поступает в федеральный фонд и 2,1% остается на местах. Взносы на неработающее население должны осуществлять местные власти.

Госдума приняла в первом чтении законопроект о бюджете Фонда обязательного медицинского страхования (ФОМС) на 2018 и на плановый период 2019-2020 годов. Выведем в таблицу данные согласно проекту закона.

Проект бюджета ФОМС на 2018-2020 гг.

Показатель	2018	2019	2020
Доходы	1,888 трлн руб.	1,993 трлн руб.	2,139 трлн руб.
Рост доходов	182 млрд руб.	105 млрд руб.	146 млрд руб.
Расходы	1,994 трлн руб.	2,61 трлн руб.	2,139 трлн руб.
Подушевой норматив финансирования базовой программы обязательного медицинского страхования (ОМС)	10812 руб. 70 копеек	11209 руб. 30 копеек	11657 руб. 70 копеек.
Размер поступления страховых взносов на ОМС неработающего населения	661,4 млрд руб.	687,9 млрд руб.	715,7 млрд. руб.

Бюджет ФОМС на 2018-2019 годы балансируется переходящими остатками текущего года. Бюджет Фонда на 2020 г. сбалансирован.

В расходах ФОМС также предусматривается субвенция на 2018 год в размере 1,871 трлн рублей, за счет которой будет осуществляться увеличение с 1 января 2018 года заработной платы для медицинских работников в соответствии с «майскими» указами президента РФ Владимира Путина.

На оказание высокотехнологичной медицинской помощи, не включенной в базовую программу ОМС, в бюджете Фонда планируются обособленные целевые средства на 2018-2020 годы в сумме 100,5 млрд. рублей ежегодно. Предусматриваются бюджетные ассигнования на изготовление и доставку полисов ОМС единого образца на уровне 2017 года - по 1,3 млрд. руб. ежегодно.

Размер поступления страховых взносов на ОМС неработающего населения приведены с учетом коэффициента удорожания стоимости медицинских услуг.

Дефицит бюджета ФОМС в 2018 году составит 106 миллиардов рублей, в 2019 году — 68 миллиардов рублей. Сбалансированность бюджета этого фонда в 2018–2019 годах будет достигнута за счет переходящих остатков средств по состоянию на 1 января соответствующего финансового года.

Законопроект предусматривает направление из федерального бюджета к ФОМС трансфертов на компенсацию выпадающих доходов в связи с установлением отдельным категориям плательщиков льготного тарифа на уплату страховых взносов на ОМС работающего населения.

Размер учтенных в бюджете фонда таких трансфертов составит в 2018 году 32,2 миллиарда рублей, в 2019 году — 5,8 миллиарда рублей, в 2020 году — 6,1 миллиарда рублей. Уменьшение объема межбюджетных трансфертов на данные цели в 2019-2020 годах объясняется переходом большинства категорий льготных плательщиков страховых взносов на полный тариф.

Медицинское страхование в Российской Федерации является формой социальной защиты интересов населения в охране здоровья. Медицинское страхование представляет собой совокупность видов страхования, предусматривающих обязанности страховщика по осуществлению страховых выплат, вызванных обращением застрахованного в медицинское учреждение за медицинскими услугами, включенными в программу медицинского страхования.

2.4. Система государственного регулирования страхования

Система государственного регулирования требуется, прежде всего, для защиты прав и интересов страхователей, предотвращением их финансовых потерь вследствие неплатежеспособности страховой организации.

Государственное воздействие на страховую деятельность осуществляется через представляемую отчетность о деятельности страховых организаций, проверку их деятельности и нормативное регулирование страховой деятельности (рисунок 2).

Государственный надзор за страховой деятельностью по содержанию разграничивают на предварительный и текущий.

К предварительному надзору относится проверка соответствия страховых организаций установленным требованиям и выдача лицензий на право осуществления определенных видов страховой деятельности, а также регистрация объединений страховщиков и внесение в реестр страховых брокеров.

К текущему надзору относится проверка соблюдения требований законодательства профессиональными участниками страховой деятельности: обзор и анализ отчетности, приостановление и отзыв лицензий, исключение страховых брокеров из реестра и т.п.

Финансовый рынок и его структура сегодня очень популярные и интересные темы. Финансовый рынок на планете включают национальных и международных рынков, которые обеспечивают накопление направлении перераспределения средств между субъектами рыночных отношений различных финансовых учреждений, для того, чтобы достичь баланса между спросом и предложением капитала. Финансовый рынок и его структура играют важную роль в мировой экономике. Финансовый сектор, в том числе финансово-кредитной сфере, очень специфической подготовкой, и прибыль и доходность. Финансового рынка заключается в обеспечении сообщества в сфере финансовых услуг и сэкономить деньги в нужном месте в нужное время. Можно сказать, что финансовый рынок определенного товара-это деньги. Финансовый рынок представляет собой систему некоторых отношений механизм сбора и последующего перераспределения богатства на основе конкуренции за финансовые ресурсы между государством, уезды, филиалов и подразделений. Финансовом рынке и имеет очень сложную структуру. Разделить его на ряд отраслей, в том числе ценных бумаг, страхование иностранных инвестиций и кредитов. Цель продажи-Финансовая. Однако, следует отметить, что существуют некоторые различия в операциях в различных секторах финансового рынка. Если, например, на кредитном рынке деньги покупается и продается как таковой, то продажи эмиссионных ценных бумаг или будущих денежных поступлений. Финансового рынка и его структуру можно рассматривать с разных точек зрения. Финансовый рынок это не только способ перераспределения денег в экономике, но и общее состояние экономики государства и мира. Ее суть заключается не только в распределении финансирования, а также для выявления различных областях перераспределения. В финансовом рынке можно определить наиболее эффективные направления, где можно применить денежных средств. Финансовые рынки структура обычно представлена всего денежного рынка и рынка капитала кредитной. Подводные средства финансовые инструменты со сроком погашения менее одного года. Рынок капитала позволяет рынку долгосрочных или среднесрочных активов, это означает, облигаций, акций и денежных кредитов. Кредит на рынке долгосрочных, среднесрочных, краткосрочных кредитов. Между ними практически невозможно провести четкую грань. Работа на финансовом рынке тесно с этой идеей, процентная ставка, это означает, что стоимость товара "деньги", проданного в форме кредита. - Формирование рациональной системы процентных ставок-одна из важнейших функций финансовых рынков, также имеют значительное влияние на эффективность экономики. Функции финансового рынка является весьма широким. К ним относятся, в первую очередь, обойти и перераспределение капитала. Функции: обхват торговли, которые уменьшают затраты циклов экономики, помощи центральной концентрации капитала в целях содействия процессу воспроизводства без перерыва. Финансовый рынок России на современном этапе развития имеет свои особенности. Первый довольно резкое различие в уровне развития во всех областях. Второй раз инструменты, используемые в этой статье. Следует также отметить, что коммерческие банки на рынке основных финансовых агентов, имеют конкурентное преимущество. Преимущество жестких финансовых рынков, которые по два сектора фондовой и Форекс.

Каждая страна имеет свои специфические для финансовых учреждений, которые могут отличаться по нескольким направлениям: профессия, Размер, широкий спектр услуг. Тем не менее, все учреждения подобного типа ряд общих функций, которые не зависят от расстояний и местных условий: они могут помочь в развитии экономики и налаживании международных связей. Финансового рынка и финансового рынка является Тип механизма, который обеспечивает перераспределение капитала между заемщиками и кредиторами через посредников. Финансовый рынок-это форма комплексных правовых институтов, что передача кредитов заемщиков от хозяев и наоборот. Играть в текущее время 0:01 / Длительность 0:20 Загрузок: 0% прогресс: 0% 0:01 полноэкранный 00:00 Mute, чтобы перейти на веб-сайт финансового рынка: ее сущность и функции ссудного капитала является основой финансового рынка главным "товаром" на финансовом рынке деньги, покупать и продавать, они принимают форму кредитов. Финансовый рынок состоит из денежного рынка (который, в свою очередь, включают в себя межбанковский рынок, дисконтные рынок и валютный рынок) и рынок капитала (который состоит из фондового рынка, и средне-и долгосрочные кредиты). Денежный рынок состоит из краткосрочных кредитов (до года). Рынок капитала "был" акции и облигации среднесрочные и долгосрочные кредиты. Кредитный рынок продукции государством, банками и компаниями долгосрочных инвестиционных ресурсов. Межбанковский рынок является составной частью рынка ссудного капитала; на этом рынке временно свободные денежные средства размещены между банками в форме межбанковских депозитов на короткие сроки. На рынке бухгалтерского учета основным средством для лечения очень подвижны и изменчивы – это векселя и краткосрочные обязательства. Валютные рынки, баланс международных платежных трафика и финансовых обязательствах лиц (юридических и физических) в различных странах. Наиболее важные функции финансовых рынков: передача временно свободных денежных средств в ссудный капитал. Финансовые рынки, как и все рынки, есть много других функций: - мобилизация временно свободных накопления денег. Финансовый рынок предлагает различные способы, чтобы вложить эти деньги для получения дохода в течение короткого времени, не делая ничего деньги, которые могут быть инвестированы в ценные бумаги или открыть депозитный счет в банке. В будущем, чтобы собрать достаточно денег, продать безопасность или взять кредит в банке. - Распределение имеющихся средств. Финансовый рынок обеспечивает движение капитала между различными отраслями. Предложение на рынке капитальных вложений, необходимых на условиях и структуре. Бесплатные деньги в достаточно большое число, чтобы инвестировать, а затем обратиться к заемному капиталу. - Функция перераспределения. Как только вся вода была в мобилизации и распределении финансовых рынков главной задачей становится задача обеспечения постоянного движения и распределения денежных средств. - Повышения эффективности экономики. Экономика может функционировать только при постоянном потоке денежных средств между компаниями, частными лицами, банками, предприятиями и государством. Основной механизм, обеспечивающий продолжение перевода капитала на финансовом рынке. В дополнение к перераспределению средств на финансовом рынке требуется изменение риска. Например, если вы даете другу в долг и не возвращают риск дефолта будет отлично и Вы не получите никаких денег, но на свои собственные деньги. Но если вы положите деньги в банковскую гарантию и ваши друзья будут взять кредит от банка риск невозврата будет распространяться еще на берегу. Вы кроме того получите доход в виде процентов от размещения временно свободных денег.

Страховой надзор на территории Российской Федерации осуществляет Федеральная служба России по надзору за страховой деятельностью. Функции надзора согласно ст. 30 Закона РФ «Об организации страхового дела», включают:

выдачу страховщикам лицензий на осуществление страховой деятельности;

ведение единого Государственного реестра страховщиков и объединений страховщиков, а также реестра страховых брокеров;

контроль за обоснованностью страховых тарифов и обеспечением платежеспособности страховщиков;

установление правил формирования и размещения страховых резервов, показателей и форм учета страховых операций и отчетности о страховой деятельности;

разработка нормативных и методических документов по вопросам страховой деятельности;

обобщение практики страховой деятельности, разработка и представление в установленном порядке предложений по развитию и совершенствованию законодательства Российской Федерации о страховании.

Для исполнения возложенных обязанностей федеральный орган исполнительной власти по надзору за страховой деятельностью вправе:

получать от страховщиков установленную отчетность о страховой деятельности, информацию об их финансовом положении.

производить проверки соблюдения страховщиками законодательства о страховании и достоверности представляемой ими отчетности;

при выявлении нарушений страховщиками требований закона давать им предписания по их устранению, а в случае невыполнения предписаний приостанавливать или ограничивать действие лицензий этих страховщиков впредь до устранения выявленных нарушений либо принимать решения об отзыве лицензий;

обращаться в арбитражный суд с иском о ликвидации страховщика в случае неоднократного нарушения последним законодательства РФ, а также о ликвидации предприятий и организаций, осуществляющих страхование без лицензий.

ГОСУДАРСТВЕННОЕ РЕГУЛИРОВАНИЕ

Страховой надзор

Законодательное регулирование

Государственное страхование		Лицензирование
Обязательное страхование		Соблюдение страхового законодательства
Антимонопольное регулирование		Тарифы
Уставный капитал		Перестрахование
Налогообложение		Формированием размещение резервов
Аудит		Платежеспособность

Рис. 1 - Государственное регулирование страховой деятельности.

Таким образом, формирование и развитие страхового рынка как экономической системы, обеспечивающей удовлетворение потребностей в страховой защите на различных уровнях иерархии общественных интересов, сложный процесс. Для полноценного формирования страхового рынка и обеспечения гарантий защиты общественных экономических отношений в сфере страхования требуется:

наличие платежеспособного спроса на страховые услуги со стороны потребителя;

осознанность потребности в приобретении страховой услуги;

наличие необходимого предложения страховых услуг со стороны страховщиков, т.е. множественность профессиональных субъектов, готовых предоставить страховые услуги по приемлемым для потребителя ценам;

сформированная система продаж страховых услуг (страховая инфраструктура), обеспечивающая необходимую массовость страхования.

государственное регулирование страховой деятельности.

Деятельность страховой компании представляет единство двух систем – внутренней системы и внешнего окружения. Внутренняя система полностью управляется со стороны страховой компании. При этом внешняя среда окружает внутреннюю систему и ограничивает ее. К внутренней системе относятся управляемые переменные, составляющие ядро рыночной системы страховой компании (страховые продукты, система организации продаж страховых полисов, гибкая система тарифов, инфраструктура страховщика).

Особое значение имеют финансовое положение страхового общества и доверие к нему со стороны финансовых институтов, ликвидность страхового фонда. Важно также наличие подготовленного квалифицированного персонала страховщика, который способен вести эффективную финансовую работу. Многое зависит от компетентности руководящего состава страхового общества, понимающего цели и задачи рыночной деятельности страховщика. Немаловажное значение имеет и работа страховщика по исследованию рынка.

Внешнее окружение страховой организации включает систему взаимодействующих сил, которые окружают ее внутреннюю систему и оказывают на нее воздействие. Планирование деятельности и коммерческая работа компании осуществляется в условиях воздействия управляемых переменных, на которых страховщик может оказывать определенное воздействие, и неуправляемых составляющих, на которые страховщик влиять не может.

К неуправляемым со стороны страховой компании составляющим внешней среды, которые окружают рыночную систему и определяют границы ее действий, относятся: государственно-политическое окружение, социально-этическое окружение, конъюнктура мирового страхового рынка.

Выводы

Элементом государственного регулирования страховой деятельности является предотвращения сговора, соглашения, а так же действий страховых компаний по разделу рынка с целью ограничения конкуренции, исключения или ограничения доступа на рынок других участников. Государство участвует в рыночных отношениях через государственные страховые организации и оказывает регулирующее воздействие на функционирование страхового рынка различными нормативно-правовыми и законодательными актами, путем лицензирования и контроля платежеспособности, дополняя рыночный механизм страхования и усиливая его положительные стороны. При этом механизм государственного регулирования страховой деятельности переплетается с рыночным механизмом страхования.

Таким образом, организация страховой деятельности в России основывается на взаимосвязанном участии всех субъектов страхового рынка в рыночных отношениях, принципах конкуренции, сотрудничества между носителями общих интересов, законности и гласности.

ЗАКЛЮЧЕНИЕ

Страхование как сфера предпринимательства является относительно молодым сегментом российского бизнеса. Оно проникает во все его сферы, снижая риск потерь. Необходимость решения проблемы развития страхования в России обусловлена возрастанием экономической и социальной значимости этого института по мере интеграции России в рынок и мировую экономику.

Страхование – это отношения по защите имущественных интересов физических и юридических лиц при наступлении определенных событий (страховых случаев) за счет денежных фондов, формируемых их страховых взносов (страховой премии). Страхование – особый вид экономической деятельности, связанный с перераспределением риска среди участников страхования (страхователей) и осуществляемый специализированными организациями (страховщиками), обеспечивающими аккумуляцию страховых взносов, образование страховых резервов и осуществление страховых выплат при нанесении ущерба застрахованным имущественным интересам.

Страхование является одним из важнейших элементов системы рыночных отношений, представляя собой финансовые отношения, связанные с выполнением специфических функций в экономике. Особенности страховой деятельности как вида предпринимательства заключается в том, что ей присущ известный предпринимательский риск, обусловленный обязанностью страховщика компенсировать ущерб, оговоренный заранее по причинам возникновения и размеру.

Страхование может осуществляться в форме добровольного страхования и обязательного.

Страхование является одним из видов экономической деятельности, в котором правовое регулирование играет заметную роль. Это связано с необходимостью государственных гарантий в условиях асимметрии информации, а также высокой значимостью страхования для экономической и социальной жизни любой страны.

СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННЫХ ИСТОЧНИКОВ

Федеральный закон «Об организации страхового дела в Российской Федерации» от 27.11.1992. № 4015-1 (ред. от 26.07.2017 N 234-ФЗ)
Алякринский А.Л. Правовое регулирование страховой деятельности в России.- М: Ассоциация Гуманитарное знание, 2015.
Базанов, А. Н. Некоторые актуальные проблемы развития страхового рынка России / А. Н. Базанов // Страховое дело. – 2014. – № 9. – С. 19–23.
Басаков М.И. «Страховое дело в вопросах и ответах » Учебное пособие, Ростов-на-Дону: «Феникс» 2014 г.
Вещунова Н.Л., Фомина Л.Ф. Бухгалтерский учет в страховых компаниях: Учебно-практ. Пособие.-СПб.: Издательский торговый дом «Герда»,2015, 768 с.
Гайдаш Н., Олюнина В. «Страхование не-жизни: возврат к истокам» / Русский полис, 2015, № 3, с.60
Галагуза Н.Ф. Страховые посредники. - М.: Учебно-консультационный центр «ЮрИнфоР», 2014. - 208 стр.
Гвозденко А.А. Основы страхования. - М.: Финансы и статистика, 2014.
Гвозденко А.А. Основы страхования: Учебник. - М.: Финансы и статистика, 2012. - 304 с. 4. Макейкина С.М. Рынок имущественного страхования в России: современные тенденции и состояние/ С.М. Макейкина, Ю.С. Мухина// Экономика и социум. – 2014. - № 1.
Дубовина Т.А. Бухгалтерский учет в страховых организациях. Учебник для ВУЗов. М.: Юнити-Дана, 2014, 543 с.
Зайцев М.А., Литвинов Л.Н. Страховое дело: Учебное пособие/ Мин:БГЭУ,2015
Карпова С. В. Страховой маркетинг: учебник для бакалавров / под ред. В.В. Синяева. — М.: Вузовский учебник: ИНФРА-М, 2017. — 380 с.
Крутова Н.А. Оценка и выявление специфики проявления рисков страховщика и страхователя при заключении страховой сделки. .- М: Ассоциация Гуманитарное знание, 2015.
Лисин В.И. Актуальные проблемы страхования/ Гелиос АРВ, 2015
Насырова Г. А. Государственное регулирование страховой деятельности в контексте межстрановой интеграции [Электронный ресурс] / Г. А. Насырова // Современные тенденции развития и антикризисного регулирования финансово-экономической системы / Б. Б. Рубцов, П. С. Селезнев. - М.: ИНФРА-М, 2015. - с. 163 - 177.
Никулина Н. Н. Финансовый менеджмент страховой организации: Учебное пособие для студентов вузов, обучающихся по специальностям (080105) "Финансы и кредит", (080109) "Бухгалтерский учет, анализ и аудит" / Никулина Н.Н., Березина С.В. - М.:ЮНИТИ-ДАНА, 2015. - 431 с.
Прохоренко В.Н., Косякова И.В. Анализ конкурентной ситуации на рынке страхования М: ЭДМА, 2016- с.145
Пылов К.И. Страховое дело в России. – М:ЭДМА, 2015-с.145
Скамай Л. Г. Страховое дело: Учебное пособие / Скамай Л.Г., - 3-е изд., доп. и перераб. - М.:НИЦ ИНФРА-М, 2016. - 300 с.
Шахов В. В. Страховое право [Электронный ресурс] : учебник для студентов вузов, обучающихся по специальностям «Юриспруденция», «Финансы и кредит» / под ред. В. В. Шахова, В. Н. Григорьева, А. Н. Кузбагарова. - 4-е изд., перераб. и доп. - М.: ЮНИТИ-ДАНА: Закон и право, 2012.