Автор Анна Евкова
Преподаватель который помогает студентам и школьникам в учёбе.

Основные формы кредита и его функции

Содержание:

Введение

Кредитование в России сегодня – одно из направлений экономического роста государства. Это «совокупность самых разнообразных кредитно-финансовых институтов, действующих на рынке ссудных капиталов и осуществляющих аккумуляцию и мобилизацию доходов, состоящая из нескольких институционных звеньев или ярусов».

Так как кредитная и банковская системы зависят друг от друга, они вместе развиваются, и без совершенствования банковской системы нельзя осуществить кредитование различных сфер экономики.

Созданию современной кредитно-банковской системы Российской Федерации предшествовал длительный период, который определялся
социально-экономическим условиями развития нашей страны. Она возникла
еще в царской России и существовала в основном на двух уровнях:
государственном и частном. 

Кредит - основной источник удовлетворения огромного спроса на денежные ресурсы. Он необходим для поддержания непрерывности кругооборота фондов действующих предприятий, обслуживания процесса реализации произведенных товаров, что особенно важно на этапе становления рыночных отношений.

Кредит оказывает активное воздействие на объем и структуру денежной массы, платежного оборота, скорость обращения денег. Благодаря кредиту происходит более быстрый процесс капитализации прибыли, т.е. превращения ее в дополнительные производственные фонды. Кредит стимулирует развитие производительных сил, ускоряя формирование источников капитала для расширения производства.

Цель работы: изучить формы кредита в России в современных экономических условиях, рассмотреть проблемы кредитования и предложить возможные пути их решения.

В данной работе будут рассмотрены следующие вопросы:

  • раскрыть принципы, на которых базируются кредитные отношения;
  • определить такие понятия как залог и поручительство;
  • выявить условия кредитования в данный период времени;
  • изучить тенденции развития кредитной системы России и некоторые законодательные аспекты кредитования.

Объектом исследования выступает система экономических отношений в процессе государственного регулирования кредитной системы.

Глава 1. Теоретические основы сущности кредита и кредитной системы

1.1. Определение кредита, принципы кредитных отношений

Кредит (от лат. credit - он верит) - предоставление денег или товаров в долг, как правило, с уплатой процентов; стоимостная экономическая категория, неотъемлемый элемент товарно-денежных отношений. Возникновение кредита связано непосредственно со сферой обмена, где владельцы товаров противостоят друг другу как собственники, готовые вступить в экономические отношения.

Возможность возникновения и развития кредита связаны с кругооборотом и оборотом капитала. В процессе движения основного и оборотного капитала происходит высвобождение ресурсов. Средства труда используются в процессе производства длительное время, их стоимость переносится на стоимость готовой продукции частями. Постепенные восстановление стоимости основного капитала в денежной форме приводит к тому, что высвобождающиеся денежные средства оседают на счетах предприятий. Вместе с тем на другом полюсе возникает потребность в замене изношенных средств труда и достаточно крупных единовременных затратах.

Аналогичные по своему характеру процессы происходят и в движении оборотного капитала. Более того, здесь колебания в кругообороте и обороте проявляют себя более разнообразно. Так, в силу сезонности производства, неравномерных поставок и другого происходит несовпадение времени создания и обращения продукции. У одних субъектов появляется временный избыток средств, у других - их недостаток. (• Алпатов Г.Е.)

Кредитные отношения в экономике базируются на определенной методологической основе, одним из элементов которой выступают принципы, строго соблюдаемые при практической организации любой операции на рынке ссудных капиталов. Эти принципы стихийно складывались еще на первом этапе развития кредита, а в дальнейшем нашли прямое отражение в общегосударственном и международном кредитном законодательствах:

Возвратность кредита. Этот принцип выражает необходимость своевременного возврата полученных от кредитора финансовых ресурсов после завершения их использования заемщиком. Он находит свое практическое выражение в погашении конкретной ссуды путем перечисления соответствующей суммы денежных средств на счет предоставившей ее кредитной организации (или иного кредитора), что обеспечивает возобновляемость кредитных ресурсов банка как необходимого условия продолжения его уставной деятельности.

В отечественной практике кредитования в условиях централизованной плановой экономики существовало неофициальное понятие «безвозвратная ссуда». Эта форма кредитования имела достаточно широкое распространение, особенно в аграрном секторе, и выражалась в предоставлении государственными кредитными учреждениями ссуд, возврат которых изначально не планировался из-за кризисного финансового состояния заемщика. В условиях рыночной экономики понятие безвозвратной ссуды столь же недопустимо, как, например, понятие "планово-убыточное частное предприятие" [7,c.68].

Срочность кредита. Он отражает необходимость его возврата не в любое приемлемое для заемщика время, а в точно определенный срок, зафиксированный в кредитном договоре или заменяющем его документе. Нарушение указанного условия является для кредитора достаточным основанием для применения к заемщику экономических санкций в форме увеличения взимаемого процента, а при дальнейшей отсрочке - предъявления финансовых требований в судебном порядке.

Платность кредита. Этот принцип выражает необходимость не только прямого возврата заемщиком полученных от банка кредитных ресурсов, но и оплаты права на их использование. Экономическая сущность платы за кредит отражается в фактическом распределении дополнительно полученной за счет его использования прибыли между заемщиком и кредитором. Практическое выражение рассматриваемый принцип находит в процессе установления величины банковского процента, выполняющего три основные функции:

  • перераспределение части прибыли юридических и дохода физических лиц;
  • регулирование производства и обращения путем распределения ссудных капиталов на отраслевом, межотраслевом и международном уровнях;
  • на кризисных этапах развития экономики - антиинфляционную защиту денежных накоплений клиентов банка.

Обеспеченность кредита. Этот принцип выражает необходимость обеспечения защиты имущественных интересов кредитора при возможном нарушении заемщиком принятых на себя обязательств и находит практическое выражение в таких формах кредитования, как ссуды под залог или под финансовые гарантии. Особенно актуален в период общей экономической нестабильности, например, в отечественных условиях.

Целевой характер кредита. Распространяется на большинство видов кредитных операций, выражая необходимость целевого использования средств, полученных от кредитора. Находит практическое выражение в соответствующем разделе кредитного договора, устанавливающего конкретную цель выдаваемой ссуды, а также в процессе банковского контроля за соблюдением этого условия заемщиком. Нарушение данного обязательства может стать основанием для досрочного отзыва кредита или введения штрафного (повышенного) ссудного процента [9,c.66].

Дифференцированный характер кредита. Этот принцип определяет дифференцированный подход со стороны кредитной организации к различным категориям потенциальных заемщиков. Практическая реализация его может зависеть как от индивидуальных интересов конкретного банка, так и от проводимой государством централизованной политики поддержки отдельных отраслей или сфер деятельности (например, малого бизнеса и пр.).

Банковский кредит имеет свои особенности:

- банк для предоставления кредитов использует не столько свои средства, сколько привлеченные ресурсы других юридических и физических лиц. При этом он распределяет в кредиты чужие средства от своего имени;

- банк ссужает временно незанятый капитал, помещенный в банк субъектами хозяйствования на счета, в том числе в срочные депозиты, вклады;

ѕ банк ссужает не просто денежные средства, а деньги как капитал для их эффективного использования. Это означает, что кредитополучатель должен так использовать банковский кредит, чтобы не только возвратить искомую сумму, но и получить прибыль, а также уплатить банку процент по предоставленному кредиту;

- при банковском кредитовании совершается многократный оборот денежных средств на возвратной основе [11,с.84].

Как экономическая категория банковский кредит находится во взаимосвязи с другими стоимостными категориями, поэтому на него распространяются различные принципы общеэкономического порядка, присущие всем категориям. В качестве таких принципов чаще всего выделяют экономичность, комплексность, дифференцированность.

Экономичность характеризует достижение наибольшей эффективности использования кредита при наименьших кредитных вложениях. Комплексность предполагает такую кредитную политику, которая проводится на основе учета закономерности развития экономики в определенный период. Одним из основополагающих принципов банковского кредитования является дифференцированность выдачи кредитов. Она заключается в предоставлении кредитов на различных условиях в зависимости от характера заёмщика, направленности кредита, кредитного риска, срока кредитования, своевременности возврата и некоторых других обстоятельств.

Наряду с принципами общеэкономического порядка выделяют и специфические принципы, вытекающие из самой сущности кредита. Наиболее часто к сущностным принципам банковского кредитования относят:

1) срочность;

2) возвратность;

3) платность;

4) целевой характер;

5) материальную обеспеченность.

Принцип срочности отражает необходимость возврата кредита не в любое время, а в сроки, зафиксированные в кредитном договоре. Несоблюдение указанных в договоре сроков является основанием для применения к заемщику экономических и других санкций.

Принцип возвратности есть безусловная необходимость своевременной обратной передачи заемщиком ссудной стоимости кредитодателю. Возвратность как принцип организации кредита присуща всем его формам. Более того, возвратность считается основой кредита, всеобщим его свойством. Особо необходимо подчеркнуть значение принципа возвратности для банковского кредитования. Банки мобилизуют для кредитования временно свободные средства предприятий, населения, государства. Они также подлежат возврату на условиях, зафиксированных в депозитных договорах. Эта особенность нашла свое отражение в так называемом «золотом правиле кредитования» - величина и сроки предоставляемых кредитов должны соответствовать размерам и срокам его обязательств по депозитам.

Экономической основой срочности и возвратности кредита является непрерывность кругооборота основного и оборотного капитала, поскольку при такой непрерывности в конце каждого оборота происходит постоянное высвобождение денежных средств, что создает возможность погашения банковского кредита [7,с.185].

Принцип платности означает, что абсолютное большинство кредитов носят возмездный характер, то есть предусматривают не только возврат ссуженной стоимости по истечении срока пользования, но и уплату вознаграждения кредитодателю в той или иной форме. Платность кредита также позволяет обеспечить защиту кредитных денег от инфляции. Источником выплаты процента по кредиту служит часть прибыли, полученной заемщиком от использования ссуженной стоимости.

Целевой характер кредита используется для большинства кредитных отношений и выражает необходимость целевого использования средств кредитодателя. Обычно в кредитном договоре оговаривается конкретная цель использования полученной ссуды. С помощью такого условия кредитодатель не только контролирует соблюдение кредитного договора, но также получает уверенность в возвращении ссуды и процентов, т.е. выполнение этого принципа является дополнительным обеспечением кредита. Нарушение данного обязательства может стать основанием для досрочного отзыва кредита или введения повышенного (штрафного) процента по нему.

Принцип материальной обеспеченности кредитования означает, что при возможном не возврате заемщиком кредитных средств, нарушении других принятых на себя обязательств кредитодатель должен иметь защиту своих имущественных интересов в установленных законодательством формах. К важнейшим формам обеспечения банковских кредитов можно отнести:

- залог недвижимого и движимого имущества;

- гарантия, поручительство;

- гарантийный депозит денег;

- перевод на кредитодателя правового титула на имущество, в том числе на имущественные права и др.

Общеэкономические и специфические принципы банковского кредитования являются основой, главным элементом системы кредитования, поскольку отражают сущность и содержание кредита, а также требования объективных экономических законов, в том числе и в области кредитных отношений [6,c.140].

1.2. Функции и формы кредита

Место и роль кредита в экономической системе общества определяются также прежде всего выполняемыми им функциями как общего, так и селективного характера.

Перераспределительная функция. В условиях рыночной экономики рынок ссудных капиталов аккумулирует временно свободные финансовые ресурсы из одних сфер хозяйственной деятельности и направляет их в другие, обеспечивающие, в частности, более высокую прибыль. Ориентируясь на дифференцированный ее уровень в различных отраслях или регионах, кредит выступает в роли стихийного макрорегулятора экономики, обеспечивая удовлетворение потребностей динамично развивающихся объектов приложения капитала в дополнительных финансовых ресурсах. Однако в некоторых случаях практическая реализация указанной функции может способствовать углублению диспропорций в структуре рынка: перелив капиталов из сферы производства в сферу обращения может нести угрозу экономике, в том числе и при участии кредитных организаций. Именно поэтому одна из важнейших задач государственного регулирования кредитной системы - рациональное определение экономических приоритетов и стимулирование привлечения кредитных ресурсов в те отрасли или регионы, ускоренное развитие которых объективно необходимо с позиции национальных интересов, а не исключительно текущей выгоды отдельных субъектов хозяйствования.

Экономия издержек обращения. Практическая реализация этой функции непосредственно вытекает из экономической сущности кредита, источником которого выступают в том числе финансовые ресурсы, временно высвобождающиеся в процессе кругооборота промышленного и торгового капиталов. Временной разрыв между поступлением и расходованием денежных средств субъектов хозяйствования может определить не только избыток, но и недостаток финансовых ресурсов. Именно поэтому столь широкое распространение получили ссуды на восполнение временного недостатка собственных оборотных средств, используемые практически всеми категориями заемщиков и обеспечивающие существенное ускорение оборачиваемости капитала, а следовательно, и экономию общих издержек обращения [8,c.165].

Ускорение концентрации капитала. Процесс концентрации капитала является необходимым условием стабильности развития экономики и приоритетной целью любого субъекта хозяйствования. Реальную помощь в решении этой задачи оказывают заемные средства, позволяющие существенно расширить масштаб производства (или иной хозяйственной операции) и, таким образом, обеспечить дополнительную массу прибыли. Даже с учетом необходимости выделения части ее для расчета с кредитором привлечение кредитных ресурсов более оправдано, чем ориентация исключительно на собственные средства.

Обслуживание товарооборота. В процессе реализации этой функции кредит активно воздействует на ускорение не только товарного, но и денежного обращения, вытесняя из него, в частности, наличные деньги. Вводя в сферу денежного обращения такие инструменты, как векселя, чеки, кредитные карточки и т.д., он обеспечивает замену наличных расчетов безналичными операциями, что упрощает и ускоряет механизм экономических отношений на внутреннем и международном рынках. Наиболее активную, роль в решении этой задачи играют коммерческий кредит как необходимый элемент современных отношений товарообмена.

Ускорение научно-технического прогресса. В послевоенные годы научно-технический прогресс стал определяющим фактором экономического развития любого государства и отдельного субъекта хозяйствования. Наиболее наглядно роль кредита в его ускорении может быть отслежена на примере процесса финансирования деятельности научно- технических организаций, спецификой которых всегда являлся больший, чем в других отраслях, временной разрыв между первоначальным вложением капитала и реализацией готовой продукции. Именно поэтому нормальное функционирование большинства научных центров (за исключением находящихся на бюджетном финансировании) немыслимо без использования кредитных ресурсов. Столь же необходим кредит и для осуществления инновационных процессов в форме непосредственного внедрения в производство научных разработок и технологий, затраты на которые первоначально финансируются предприятиями, в том числе и за счет целевых средне - и долгосрочных ссуд банка [14,c.204].

Форма кредита характеризует внешнее проявление и организацию кредитных отношений и определяется рядом характерных признаков:

  • содержанием кредитных отношений;
  • составом участников кредитных отношений;
  • характером ссуженной стоимости (объект кредитной сделки);
  • целевым направлением кредита;
  • способом обеспечения возврата кредита;
  • методами формирования и уплаты процента и др.

В зависимости от целей кредита и участников кредитной сделки различают:

  • банковский кредит, представляющий собой движение ссудного капитала, предоставляемого банками взаймы за плату во временное пользование. Он выражает экономические отношения между кредиторами и кредитополучателями, в качестве которых могут выступать как юридические, так и физические лица. Банковский кредит аккумулирует временно свободные средства и перераспределяет их на условиях возвратности, а также связан с эмиссией денежных знаков в обращение через систему кредитования. Банковский кредит - основная форма кредита. Он предоставляется банками с заключением кредитного договора для каждого кредитополучателя индивидуально таким образом , чтобы сделка была минимальной [13,с.218];
  • государственный, в котором в качестве заемщика выступает государство, а в роли кредитора - физические и юридические лица, приобретающие государственные ценные бумаги (облигации, казначейские сертификаты и др.);
  • потребительский, предоставляемый потребителям товаров и услуг и используемый для удовлетворения потребительских нужд;
  • коммерческий, предоставляемый юридическими и физическими лицами друг другу по долговым обязательствам или предоставляемый в товарной форме продавцами покупателям (продажа в рассрочку);
  • международный (иностранный), предоставляемый продающей стороной покупающей стороне в форме аванса для закупки товаров у продающей стороны;
  • ипотечный, предоставляемый под залог недвижимости [15,c.143].

1.3. Понятие и структура кредитной системы

Кредитная система характеризуется совокупностью банковских и иных кредитных учреждений, правовыми формами организации и подходами к осуществлению кредитных операций. Выделяются две основные подсистемы организации кредитных отношений: в рамках банковских и небанковских институтов. 

Соответственно образуются и два основных звена кредитной системы: банковские и небанковские учреждения. Первое из них представлено банками и другими учреждениями банковского типа, второе - небанковскими организациями. 

Банковская система - это ключевое звено кредитной системы, выполняющее большинство кредитно-финансовых услуг.

Рисунок 1. Структура кредитно-банковской системы

Специализированные кредитно-финансовые институты (СКФИ) отличает ориентация либо на обслуживание определенных типов клиентуры, либо на осуществление одного-двух видов услуг [18,c.68].

В зависимости от соподчиненности кредитных институтов, согласно банковскому законодательству и иерархической структуре кредитной системы, можно выделить два типа построения банковской системы:

1. Одноуровневая банковская система. Предполагает преобладание горизонтальных связей между банками, универсализацию их операций и функций. 

2. Двухуровневая банковская система. Взаимоотношения между банками протекают в двух плоскостях: по вертикали и по горизонтали.

Одноуровневая организация банковской системы существовала на ранних этапах развития банковского дела, когда еще не выделялись Центральные банки. На современном этапе такие системы существуют в странах с планово-централизованной экономикой.

В странах с рыночной экономикой современные банковские системы двухуровневые: 

I уровень - Центральный банк; 

II уровень - все виды коммерческих банков и другие кредитные организации, лицензированные Центральным банком.

Практика знает несколько типов банковской системы: распределительная; рыночная; система переходного периода.

На ход развития банковской системы оказывает влияние ряд макроэкономических и политических факторов:

1) межбанковская конкуренция;

2) экономическая политика государства;

3) степень зрелости товарно-денежных отношений;

4) социальная направленность;

5) общественный экономический порядок;

6) законодательные основы и акты.

Среди факторов, влияющих на развитие кредитной системы, важнейшим является экономическая политика государства.

Государство регулирует деятельность финансово-кредитных учреждений по следующим направлениям:

1) политика ЦБ по отношению к финансово-кредитным учреждениям;

2) налоговая политика государства на всех уровнях власти;

3) участие государства в деятельности кредитных учреждений

4) законодательное регулирование деятельности кредитных учреждений.

Все направления регулирования со стороны государства деятельности кредитных учреждений взаимосвязаны. В отдельных случаях регулирование кредитной системы государством может осуществляться и через механизм его участия в уставном капитале [10,c.154]. 

Глава 2. Анализ механизма кредитной системы России

2.1. Кредитная система России и ее характеристики

Современная кредитная система – это совокупность различных кредитно- финансовых институтов, действующих на рынке ссудных капиталов и выполнявших аккумуляцию и мобилизацию денежного капитала. Через кредитную систему раскрывается сущность и осуществляются функции кредита.

В настоящее время устройство кредитной системы России представлено следующим образом:

1. Банк России;

2. Коммерческие банки;

3. Специализированные небанковские кредитно-финансовые институты:

страховые компании;

негосударственные пенсионные фонды;

инвестиционные компании и т. п.

Банковская система – главное звено кредитной системы Российской Федерации. Современная банковская система России имеет двухуровневую структуру, взаимоотношения между банками в которой проходят по вертикали и горизонтали: I уровень – Банк России, II уровень – кредитные организации, филиалы и представители иностранных банков (рисунок 2.1) [17,c.140].

В соответствии с законом «О банках и банковской деятельности», банки в Российской Федерации существуют как универсальные кредитные организации (совершают большой круг операций на финансовом рынке). К операциям относят предоставление разнообразных по видам и срокам кредитов, покупкупродажу и хранение ценных бумаг, иностранной валюты, привлечение средств во вклады, осуществление расчетов, выдачу гарантий, посреднические и доверительные операции и другие.

Крупные коммерческие банки предоставляют клиентам полный спектр услуг, включая кредиты, прием депозитов расчетов, осуществление денежных расчетов и платежей.

Широкая диверсификация операций позволяет банкам сохранять клиентов и оставаться рентабельными даже при весьма неблагоприятной хозяйственной конъюнктуре.

Для анализа состояния кредитной системы необходимо изучить динамику объёмов кредитования за последние три года (таблица 2.1) [20,c.43].

Таблица 2.1 - Данные об объемах кредитов, депозитов, и прочих размещенных средств, предоставленных организациям, физическим лицам и кредитным организациям за 3 года.

Показатели,

млн. руб.

2015 г.

% к итогу

2016 г.

%к итогу

2017 г.

%к итогу

Отклонение

тыс. руб.

%

Кредиты, депозиты и прочие размещенные средства в рублях - всего

34888476

100

35176500

100

37800220

100

2911744

-

из них:

физическим лицам

11028783

31,6

10395828

29,6

10643612

28,1

-385171

-3,5

организациям-всего

20849792

59,8

21253717

60,4

22036746

58,3

1186954

-1,5

из них по срокам размещения:

до 30 дней

696167

2

554754

1,8

753874

2

57707

0

0т 31 до 90 дней

472194

1,4

354243

1

653043

1,7

180849

0,3

от 91 до 180 дней

944587

2,7

946026

2,7

910290

2,4

-34297

-0,3

от 181 до 1 года

3333470

9,6

3021909

8,6

2912298

7,7

-421172

-1,9

от 1 года до 3 лет

5419011

15,5

4900999

13,9

4933714

13,1

-485297

-2,4

свыше 3 лет

8886409

25,5

9811099

27,9

10166620

27

1280211

1,5

кредитные организации

3009901

8,6

3526956

10

5119863

13,5

2109962

4,9

Данная таблица показывает объемы кредитования физических лиц и юридических лиц за три года, где по данным Банка России объём кредитов, депозитов и прочих размещенных средств вырос на 2911744 млн. руб. На рост данного показателя повлияло увеличение объёмов кредитования юридических лиц и других кредитных организаций на 1186954 млн. руб. и 2109962 млн. руб. соответственно. Размеры кредитования физических лиц по сравнению с данными 2015 года, снизились, но если их сравнить с показателями 2016 года, то мы увидим значительный рост на 247784 млн. руб., это говорит о положительной тенденции в развитии данного направления [21].

Анализ структуры кредитного портфеля в 2017 году показал, что наибольшим удельный вес здесь занимают кредиты юридических лиц 58,3 %, на втором месте кредиты физических лиц 28,1 % и третье кредиты другим кредитным организациям 13,5 %.

За три последние года данная структура незначительно изменилась, так например доля кредитов физических и юридических лиц снизилась на 3,5 и 1,5 % соответственно, а доля кредитов другим кредитным организациям выросла на 4,9 %.

Кредитование физических лиц является одним из основных направлений кредитной системы. Рассмотрим структуру данного сектора кредитования за три последних года (таблица 2.2).

Таблица 2.2 - Динамики объема кредитования физических лиц за 3 года, млн. руб.

Показатели

 млрд. руб.

2015 г.

% к итогу

2016 г.

% к итогу

2017 г.

% к итогу

Отклонение

Млрд. руб.

%

Потребительское кредитование

11028,783

66,10

10395,828

53,54

10643,612

34,10

-385,171

-32

Жилищное кредитование

6145,71

36,84

7291,173

37,55

8608,966

27,58

2463,256

-9,26

Автокредит

581,116

3,48

797,2

4,11

945,89

3,03

364,774

-0,45

Всего розничный кредитовый портфель

16683,926

100

19417,973

100

31211,266

100

14527,34

-

Делая вывод данной таблицы, мы видим, что потребительское кредитование снизилось с 11 млн. руб. до 10 млн. и отклонение составило 385,171 млн. руб. или 32 %. В свою очередь отклонение жилищного кредитования составило 2463,3 млн. руб. или 9,26 %. Наименьшее кредитование составил автокредит, где отклонение равно 364,77 млн. руб. или 0,45 %. Данная таблица свидетельствует о том, что по всем показателям происходит увеличение кредитования [21].

Потребительское кредитование это самый популярный вид кредитов розничного портфеля. Кредитование физических лиц осуществляется множеством банков, рассмотрим динамику их рейтинга по объёму потребительского кредитования за 2 последние года (таблица 2.3).

Таблица 2.3 - Изменение рейтинга банков по объему потребительского кредитовании, тыс. руб. за 2016-2017 гг.

Наименование банка

2017 г.

2018 г.

Отклонение

тыс. руб.

%

Сбербанк России

4069341645

4134132939

64791294

2,03

ВТБ 24

1395125404

1390664752

-4460652

0,33

Газпромбанк

303416924

289610169

-13806755

-0,10

Россельхозбанк

276676327

292500802

15824475

0,29

Альфа-банк

280623242

243337418

-37285824

-0,43

БМ-Банк(бывш. Банк Москвы)

191317975

228220262

36902287

0,56

Росбанк

241822164

182093441

-59728723

-0,75

Райффайзен банк

207927172

175227915

-32699257

-0,39

Русский стандарт

222456697

171562148

-50894549

-0,63

Хоум кредит банк

241478774

170762199

-70716575

-0,90

Анализируя данную таблицу можно сделать вывод, о том, что в 2016–2017 гг. многие банки потребительского кредитования сократили объемы своей деятельности. Несмотря на это объемы кредитного портфеля увеличили Сбербанк на 64791294 тыс. руб. или 2,03 % и Банк Москвы на 36902287 тыс руб. или 0,56 %. 

Жилищное кредитование развивается достаточно уверенно и ежегодно растет ипотечный портфель. Рассмотрим рейтинг ипотечных банков России в 2017 году. 

Таблица 2.4 - Рейтинг ипотечных банков России по совокупному объему выданных займов на покупку жилья, млн. руб. за 2017 г.

Наименование банка

2017 г.,

Рыночная доля,%

Изменение рыночной доли за год, п.п.

Сбербанк

721772

49,05

-8,63

ВТБ 24

293857

19,97

2,68

Россельхозбанк

65758

4,47

1,18

Газпромбанк

47848

3,25

0,91

ДельтаКредит

45200

3,07

0,47

Банк Москвы

41899

2,85

0,38

Исследуя рейтинг банков по объёмам ипотечного кредитования в 2017 году, можно сделать вывод, что Сбербанк является лидером при этом необходимо отметит, что его доля на рынке упала на 8,63 п.п. и составила 49,05 % [20,c.56].

Следующим звеном кредитной системы являются специализированные небанковские кредитно - финансовые институты. Они характеризуются  значительным влиянием на функционирование кредитных отношений, производства и потребления. Их задачами являются: совершение купли-продажи иностранной валюты; предоставление кредитов определенным сферам экономики и видам хозяйственной деятельности; осуществление операций кредитной взаимопомощи; привлечение  во вклады денежных средств юридических лиц.

2.2. Государственное регулирование кредитной системы: отечественный и зарубежный опыт

Государственное регулирование кредитно-финансовых институтов - один из важнейших элементов развития и формирования кредитной системы капиталистических стран.

Кредитная система РФ функционирует в соответствии с федеральным законом от 2 декабря 1990 г. № 395-I «О банках и банковской деятельности», федеральным законом от 10.07.2002 № 86-ФЗ «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)», Гражданским кодексом РФ и другими нормативными актами. 

Основными направлениями государственного регулирования являются: политика центрального банка в отношении кредитно-финансовых институтов, особенно банков; налоговая политика правительства на центральном и местном уровне; участие правительства в смешанных (полугосударственных) или государственных кредитных институтах; законодательные мероприятия исполнительной и законодательной власти, регулирующие деятельность различных институтов кредитной системы.

В промышленно развитых странах политика центрального банка распространяется главным образом на коммерческие и сберегательные банки и осуществляется в следующих формах:

1) учетная политика;

2) регулирование нормы обязательных резервов;

3) операции на открытом рынке;

4) прямое воздействие на кредит.

Учетная политика центрального банка состоит в учете и переучете коммерческих векселей, поступающих от коммерческих банков, которые, в свою очередь, получают их от промышленных, торговых и транспортных компаний. Центральный банк выдает кредитные ресурсы на оплату векселей и устанавливает так называемую учетную ставку. Как правило, учетная политика центрального банка направлена на лимитирование переучета векселей, установление предельной суммы кредита для каждого коммерческого банка. Таким образом, осуществляется воздействие на объем выдаваемых ссуд. Учетная политика обычно сочетается с государственным регулированием процентных ставок по вкладам и кредитам. Хотя банки в основном самостоятельно определяют проценты по вкладам и ссудам, тем не менее, они ориентируются на учетную ставку центрального банка, так называемое дисконтное окно. При этом необходимо отметить, что в каждой стране существует своя специфика учетной политики, определяемая традициями, развитием кредитной системы, ролью государства и центрального банка в экономике [14,c.198]. 

Следующей формой регулирования центрального банка является определение нормы обязательных резервов для коммерческих банков. Смысл этой формы регулирования заключается в том, что коммерческие банки обязаны хранить часть своих кредитных ресурсов на беспроцентном счете в центральном банке. Норма резерва может уменьшаться или увеличиваться в зависимости от конъюнктуры на рынке капиталов. Ее увеличение ведет к ограничению кредитной экспансии коммерческих банков и, наоборот, снижение - к расширению кредитных ресурсов. Нормы резервов существенно различаются по странам и колеблются в пределах от 5 до 20%.

Политика регулирования нормы резервов распространяется главным образом на все виды банков (а в ряде стран и на некоторые специальные кредитно-финансовые институты), однако, основным ее объектом являются коммерческие банки, которые определяют процентные ставки по кредитам. Большинство других кредитно-финансовых институтов в процентной политике следует за коммерческими банками. С помощью нормы резервов центральный банк воздействует в целом на ссудный процент, который, в свою очередь, влияет на доходность тех или иных ценных бумаг (курс акций и облигаций).

Еще одной формой регулирования центральным банком кредитной системы являются операции на открытом рынке с государственными облигациями путем их купли-продажи кредитно-финансовыми институтами. Продавая государственные облигации, центральный банк тем самым уменьшает денежные ресурсы банков и других кредитно-финансовых институтов и способствует повышению процентной ставки на рынке ссудных капиталов. Это заставляет кредитные институты либо продавать ценные бумаги, либо сокращать кредиты. При этом все кредитно-финансовые институты, согласно законодательству, обязаны покупать определенную часть государственных облигаций, финансируя таким образом дефицит бюджета и государственный долг. 

Формой регулирования является также прямое государственное воздействие центрального банка на кредитную систему путем прямых предписаний органов контроля в форме инструкций, директив, применения санкций за нарушения. В ряде случаев центральный банк осуществляет контроль за крупными кредитами, лимитирование банковских кредитов, выборочную проверку кредитных учреждений. Однако методы прямого воздействия в основном распространяются на коммерческие и сберегательные банки и в меньшей степени - на другие кредитно-финансовые институты.

Один из методов регулирования - налоговая политика. Она заключается в изменении налоговых ставок на прибыль, получаемую различными кредитно-финансовыми институтами. Как правило, последние облагаются налогом на прибыль, как и все прочие юридические лица, действующие в определенных экономических условиях. В то же время взимание налогов существенно различается по странам и кредитным институтам в соответствии с их функциональной спецификой. Увеличение налогов может способствовать уменьшению кредитно-ссудных операций и повышению процентных ставок. Наоборот, сокращение налогов на доходы этих учреждений ведет к расширению таких операций и может содействовать снижению процентных ставок. Поэтому налоговое воздействие представляет собой достаточно эффективное государственное регулирование деятельности кредитной системы.

В ряде стран в отличие от промышленных и торговых компаний кредитно-финансовые учреждения имеют определенные налоговые льготы. Они обычно распространяются на специализированные небанковские кредитно-финансовые учреждения (страховые, инвестиционные, финансовые компании, благотворительные фонды) [19,c.114].

Другим регулирующим методом кредитной системы является участие государства в деятельности кредитно-финансовых учреждений. Это выражается в трех основных направлениях: приобретение части кредитных институтов государством путем национализации; организация новых учреждений как дополнение к частным; долевое участие государства путем приобретения акций кредитно-финансовых учреждений и в результате - создание смешанных институтов. 

Посредством данного метода государство оказывает достаточно эффективное воздействие на функционирование всей кредитной системы. Метод регулирования путем создания государственной собственности довольно широко распространен в странах континентальной Европы и развивающихся странах. Так, во Франции, Германии, Италии, Испании, Португалии, Турции, Скандинавских странах сохраняется довольно крупный государственный сектор в кредитной системе, несмотря на расширение процесса приватизации в последнее время. Во Франции путем национализации ряда банков и страховых компаний в начале 80-х гг. был существенно расширен кредитный сектор государства. Необходимо отметить, что в большинстве промышленно развитых стран государственная собственность в кредитной системе распространяется и на банковский сектор. Это позволяет государству быстрее и эффективнее решать проблему государственного долга путем продажи правительственных ценных бумаг своим кредитным институтам и за счет последних финансировать крупные инвестиционные проекты национальных масштабов. Кроме того, при наличии государственных и полугосударственных учреждений осуществляется воздействие на спрос и предложение ссудного капитала, динамику его рынка, процентные ставки.

Большое влияние на регулирование кредитной системы оказывают законодательные меры, осуществляемые центральным правительством, местными органами, а также законодательной властью. Они разрабатывают пакеты законов и инструкций, регламентирующих различные сферы деятельности кредитно-финансовых институтов. При этом основную регулирующую функцию выполняют центральная исполнительная и законодательная власти, которые создают главные законы, определяющие деятельность кредитно-финансовых институтов.

В рамках исполнительной власти основными регулирующими органами являются центральный банк и министерство финансов. В ряде стран создаются дополнительные регулирующие органы центрального правительства. Обычно они действуют в странах со сравнительно высоким уровнем огосударствления кредитной системы. Так, во Франции, кроме центрального банка и министерства финансов, в регулировании кредитной системы участвуют Национальный совет по кредиту, Комиссия контроля над банками, Комиссия биржевых операций. 

Наряду с исполнительными органами активное участие в регулировании принимают законодательные органы (парламенты). В их структуре действуют специальные комитеты, комиссии, подкомиссии, которые корректируют как правительственную политику, так и деятельность кредитной системы. Они могут быть дополнены другими органами парламента. Так, в Конгрессе США длительное время эффективно работает Комиссия по ценным бумагам, регулирующая инвестиционную деятельность кредитно-финансовых институтов. 

Особое место в государственном регулировании занимают страховые компании (особенно компании страхования жизни) как поставщики долгосрочных кредитов на рынке ссудных капиталов. Основным объектом их регулирования являются страховые тарифы (ставки страховых премий). При этом главным органом регулирования, как правило, выступает министерство финансов (исключением из этого правила являются США, где страховые тарифы регулируются исполнительными органами штатов). Особенность регулирования кредитной системы с помощью страховых тарифов заключается в том, что страховые компании стремятся повысить ставки, особенно в области имущественного страхования, так как оно является убыточным. В результате уровень пределов страховых тарифов по имущественному страхованию регулируется довольно жестко как со стороны министерства финансов, так и местных органов власти (если они участвуют в этом, как в США) [11,c.126].

2.3. Проблемы и совершенствование кредитной системы Российской Федерации

 Следовательно, кредитная система России в современных условиях не совсем соответствует потребностям экономики, и необходимо вмешательство в отдельные области кредитования. Для этого требуется государственное вмешательство с использованием стимулирующих методов. Для повышения эффективности некоторых видов кредитования нужно разработать ряд мероприятий, таких как: около около около около около около около около около около около около около около около около около около около около около около около около около около около около около около около около около около около около около около около около около около около около около около около около около около около около около около около околом около около около около около около около около около около около около около около около около

1)   предоставление государственной поддержки российским банкам;

 2)        создание благоприятных условий для кредитования субъектов малого и среднего предпринимательства;

3)   расширение целевого кредитования предприятий под расчёты за поставленную продукцию;

 4)   предоставление субсидий на укрепление банковской системы;

 5)   снижение ставок по кредитам в крупных российских банках и повышение доверия заёмщиков;

6)   развитие ипотечного кредитования;

 7)   сокращение непогашенных долгов по кредитам [4,с.649].

 Кредитная политика, которую проводят современные банки, находится под воздействием многих факторов из-за особенностей экономической и политической ситуации в России. Говоря о перспективах расширения в части работы с населением нужно использовать более гибкую политику, как в общих вопросах кредитования, так и в узких. Иначе, несмотря на увеличение суммы кредитов, предоставляемых населению, увеличение доходности банка и оптимальное использование свободных кредитных ресурсов достигнуто не будет. Нужны серьёзные маркетинговые исследования для поиска новых форм кредитования либо изменить уже существующие для повышения конкурентоспособности банка.

Кредитование физических лиц, несмотря на высокие расходы, является стабильным источником дохода кредитных организаций. В данной сфере наиболее перспективными представляется выдача ссуд под покупку дорогостоящего ликвидного имущества. Такое кредитование относится к крупным долгосрочным операциям, что может обеспечить банку стабильный длительный доход. На основе международного опыта можно сказать, что наилучшие перспективы имеют  потребительские, ипотечные кредиты и кредитные карты. 

Также в числе отрицательных сторон банковской системы можно отметить локальность кредитного рынка. В регионах на дорогие кредиты может не быть спроса и острее станет проблема невозврата средств.

Наряду с перечисленными факторами существуют такие проблемы методического характера, как необходимость дальнейшего развития системы рефинансирования, в том числе путем расширения круга инструментов управления ликвидностью.

Стабильность и устойчивость кредитной системы России и увеличение её качественных показателей должны быть важными проблемами, поскольку достаточно чёткий механизм кредитования позволит эффективно развиваться экономике страны. 

Заключение

Кредит играет специфическую роль в экономике: он не только обеспечивает непрерывность производства, но и ускоряет его. Роль кредита в различных фазах экономического цикла не одинакова. В условиях экономического подъема, достаточной экономической стабильности кредит выступает фактором роста. Перераспределяя огромные денежные и товарные массы, кредит питает предприятия дополнительными ресурсами. Его негативное воздействие может, однако, проявиться в условиях перепроизводства товаров. Особенно заметно такое воздействие в условиях инфляции. Новые платежные средств, входящие посредством кредита в оборот, увеличивают и без того избыточную массу денег, необходимых для обращения.

Одним из элементов регулирования кредитных отношений являются принципы возвратности, срочности, платности, обеспеченности кредита, целевого и дифференцированного характера кредита.

Кредит выполняет определенные функции, такие как регулирование объема совокупного денежного оборота, перераспределение денежных средств на условиях их последующего возврата, аккумуляция временно свободных денежных средств, экономия издержек обращения, ускорение концентрации капитала, ускорение научно-технического прогресса и др.

Кредитная система России имеем ряд определенных особенностей, особенно в части распределения кредитных организаций, и особенность сокращения мелких кредитных организаций, с одновременным увеличением числа крупных. 

Основную роль в кредитной системе играют банки – специальные экономические институты, образующие основную группу кредитных учреждений, предоставление кредитов, выпуска ценных бумаг и т.д. Однако не только банки формируют кредитные рынки. Значительное влияние на состояние кредитной системы оказывают различные финансовые фонды, финансово-инвестиционные компании, государство как заемщик и кредитор и т.д. 

Банк России контролирует деятельность кредитных организаций, выдаёт и отзывает у них лицензии на осуществление банковских операций, а уже кредитные организации работают с прочими юридическими и физическими лицами.

В современных условиях проблема распределения банковских ресурсов по территории страны нуждается в дальнейшем совершенствовании с целью поэтапного выравнивания условий хозяйствования и жизни в регионах России.

Актуальной остается задача формирования устойчивых внутренних источников финансирования бизнеса и потребительского спроса на кредитной основе. Но несмотря на это, кредитная система России активно развивается и правительство страны уделяет большое внимание этому сектору экономики.

Список использованных источников

  • Федеральный закон от 10.07.2002 № 86-ФЗ (ред. от 05.05.2015) «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» (• Алпатов Г.Е.)
  • Федеральный закон от 02.12.1990 № 395-1 (ред. от 05.05.2015) «О банках и банковской деятельности»
  • Абрамова М.А. Денежно-кредитная и финансовая системы: учебник / М.А. Абрамова, Е.В. Маркина. – М.: Кнорус, 2015. – 448 с.
  • Бровкина Н.Е. Рынок банковского обслуживания физических лиц: тенден-ции и перспективы развития: учебное пособие / Н.Е. Бровкина. – М.: Кнорус, 2015. – 264с. 
  • Вернадский Г.В. Золотой век Киевской Руси / Г.В. Вернадский. – М.: Эксмо, 2012. – 400 с. 
  • Бокова И.В., Дядичко С.П., Крымова И.П., Мусина Л.А., Резник И.А. Финансы и кредит: Краткий курс лекций. - Оренбург: ГОУ ОГУ, 2004.-185 с.
  • Жуков Е.Ф. Деньги. Кредит. Банки: Учебник для вузов/Е.Ф.Жуков, Н.М. Зеленкова, Л.Т. Литвиненко/Под ред. проф. Е.Ф. Жукова. – 3-е изд., перераб. и доп. – М.:ЮНИТИ-ДАНА, 2005.-703с.
  • Свиридов О.Ю. Деньги, кредит, банки: Учебное пособие. — Москва: ИКЦ «МарТ»; Ростов н/Д: Издательский центр «МарТ», 2004. -480 с.
  • Ковалева Т.М. Финансы и кредит: учебник для бакалавров / Т.М. Ковалева. – 8-е изд., стереотипное – М.: Кнорус, 2015. – 360 с.