Содержание:

ВВЕДЕНИЕ

Актуальность темы курсовой работы обусловлена тем, что кредитование в настоящее время стало наиболее популярным. Кредиты ЦБ РФ - одна из форм рефинансирования банков в процессе осуществления денежно-кредитного регулирования. В соответствии с российским банковским законодательством Банк России, как кредитная организация, вправе осуществлять целый ряд банковских операций, а также предоставление кредитов. Таким образом, актуальность выбранной темы курсовой работы вполне соответствует современному состоянию проблемы, значению деятельности Центрального Банка России в процессе управления банковским сектором России. Данная курсовая работа посвящена рассмотрению деятельности Банка России.

Предметом изучения в курсовой работе являются принципы деятельности Центрального Банка РФ и условия получения, а также погашения Кредитов Банка России.

Объектом изучения в курсовой работе является Центральный Банк России и его банковские продукты.

Цель работы заключается в получении полной информации о деятельности Банка России, о его кредитных продуктах и условиях их предоставления, и погашения.

Для достижения поставленной цели необходимо решить следующие задачи:

1) Определить сущность кредита, предоставляемого Банком России;

2) Проанализировать рынок кредитов, предоставляемых Центральным Банком;

3) Изучить условия предоставления и погашения кредитов;

Курсовая работа состоит из введения, двух глав, заключения, списка использованной литературы.

При подготовке данной работы были использованы основные источники получения информации: конституция РФ, учебники, материалы периодических изданий.

ГЛАВА 1. КЛАССИФИКАЦИЯ КРЕДИТОВ, ПРЕДОСТАВЛЯЕМЫХ БАКОМ РОССИИ

1.1 СУЩНОСТЬ КРЕДИТА, ПРЕДОСТАВЛЯЕМОГО БАНКОМ РОССИИ

Центральный (эмиссионный) банк - это главный банк страны любого государства, который сочетает в себе черты коммерческого банковского учреждения и государственного ведомства. Он имеет право выпускать ценные бумаги и бумажные банкноты, а также регулировать количество денег в стране, и хранить золотовалютные резервы. Важнейшей функцией ЦБ является надзор за деятельностью кредитно-финансовых учреждений страны и исполнением финансового законодательства^[1].

К основным функциям ЦБ РФ относятся:

-Предоставление кредитов коммерческим банкам;

-Выдача лицензий коммерческим банкам;

-Осуществление эмиссии национальной валюты и регулирование количества денег в стране;

-Регулирование денежно-кредитной системы;

-Поддержание стабильности национальной валюты;

-Выпуск и погашение государственных ценных бумаг и прочие

Чтобы ЦБ РФ выдал кредит коммерческим банкам, этот банк должен подчиняться следующим требованиям:

-иметь достаточное обеспечение по кредиту;

-в полном объеме выполнять обязательные резервные требования;

Банк России может устанавливать различные процентные ставки по разным видам кредитов с учетом срока предоставления кредита.

Кредиты ЦБ РФ предоставляются при условии блокирования банком государственных ценных бумаг, принадлежащих ему по праву собственности. Эти бумаги должны иметь срок погашения не ранее чем через 10 дней после наступления срока погашения кредита, предоставленного Банком России ^[2].

Рефинансирование (кредитование) кредитных организаций означает, что Банк России предоставляет кредиты головным кредитным организациям при определенных условиях. При использовании данного инструмента Банк России осуществляет безналичную денежную эмиссию, а также регулирует денежное предложение в экономике. Стоит отметить, что данный инструмент является одним из важнейших инструментов денежно-кредитной политики, который использует Банк России.

К краткосрочному кредитованию банки прибегают при значительных объемах операций, или в периоды финансовой нестабильности.

Банк России, выдавая кредиты рефинансирования помогает справиться коммерческим банкам с проблемами ликвидности.

Формы, порядок, а также условия рефинансирования устанавливает Банк России. Кредиты Банка России предоставляются кредитным организациям на условиях срочности, платности, возвратности и обеспеченности.

Кредитным организациям предоставляются такие виды кредитов как внутридневной; овернайт; ломбардный; кредиты, обеспеченные «нерыночными» активами или поручительствами кредитных организаций.

По характеру кредита операции рефинансирования Банка России по делятся на две группы:

-кредиты по предоставлению краткосрочной ликвидности;

-абсорбирование ликвидности.

Критерием разграничения выступают характер залога, срочность кредитования, а также оперативность принятия Банком России решения о предоставлении кредита. Более подробно отличие операций рефинансирования Банка России представлены в таблице 1.

Таблица 1.

Размеры процентных ставок по инструментам денежно-кредитной политики Банка России ^[3]

Назначение	Вид инструмента	Инструмент	Срок	Размер процентной ставки
Предоставление ликвидности	Операции постоянного действия	Кредиты, обеспеченные нерыночными активами или поручительствами	от 2 до 549 дней	ключевая ставка увеличенная на 1,75 процентных пункта
		Кредиты «овернайт »; сделки «валютный своп» (рублевая часть); ломбардные кредиты; РЕПО; Кредиты, обеспеченные нерыночными активами или поручительствами	1 день	ключевая ставка увеличенная на 1,00 процентный пункт
	Операции на открытом рынке	Аукционы по предоставлению кредитов, обеспеченных нерыночными активами	от 1 до 3 недель,3 месяца, 18 месяцев	ключевая ставка увеличенная на 0,25 процентных пункта
		Ломбардные кредитные аукционы	36 месяцев
		Аукционы РЕПО	1 неделя, от 1 до 6 дней	Ключевая ставка
Абсорбирование ликвидности	Операции на открытом рынке	Депозитные аукционы
	Операции постоянного действия	Депозитные операции	1 день	ключевая ставка уменьшенная на 1 процентный пункт

Внутридневные кредиты и кредиты «овернайт» предоставляются лишь тем кредитным организациям, которые отвечают вышеперечисленным требованиям Банка России. Применения механизма овердрафта по счету позволяет обеспечить планомерное и бесперебойное проведение платежей.

Внутридневные кредиты - кредиты, выданные Банком России коммерческим банкам путем осуществления платежа с ее банковского счета сверх остатка денежных средств на данном счете в пределах установленного лимита кредитования ^[4].

В течение дня, внутридневные кредиты погашаются за счет текущих поступлений на счет кредитной организации. Эти кредиты абсолютно бесплатны. Если же к концу рабочего дня платежной системы Банка России внутридневной кредит не погашен, Банк России автоматически предоставляет коммерческому банку кредит на сумму непогашенного на конец дня внутридневного кредита.

Внутридневной кредит, использующийся для поддержания текущей ликвидности, позволяет обеспечить потребность коммерческих банков в подкреплении денежной наличностью, что позволяет обеспечить бесперебойное кассовое обслуживание юридических и физических лиц в течении операционного дня.

Обеспечением внутридневных кредитов являются блокировка бумаг из ломбардного списка, векселя, права требования по кредитным договорам, и нерыночные активы (векселя, права требования по кредитным договорам), включенные в состав активов, принимаемых в обеспечение кредитов Банка России, свободные обеспечения заявлений кредитной организации на получение кредитов Банка России.

Механизм предоставления внутридневных кредитов представлен на рисунке 1.

Рисунок 1. Механизм предоставления внутридневных кредитов.

Кредиты овернайт - кредит на погашение оставшейся непогашенной к концу дня задолженности по внутридневному кредиту по ставке овернайт Банка России.

Банк России предоставляет кредиты овернайт для завершения банком расчетов в конце операционного дня путем зачисления на корреспондентский счет коммерческого банка по неиспользованным платежным документам, находящимся в расчетном подразделении Банка России.

Анализ среднедневных оборотов по корреспондентскому счету, а также соотношения прихода и расхода платежей в течении операционного дня позволяют рассчитать величину необходимого кредита овернайт. Данные расчеты позволяют определить, когда у коммерческого банка возникает нехватка средств на корсчете для проведения текущих платежей.

При отсутствии возможности пользования кредитами рефинансирования коммерческие банки будут вынуждены принять меры для регулирования потока платежей, а также построить очередность отправки платежных поручений в зависимости от степени важности.

Следует отметить, что внутридневной кредит и кредит овернайт предоставляется Банком России в автоматическом режиме.

Ломбардный кредит предоставляется коммерческой организации в режиме запроса. Потребуется написать заявление на получение кредита по фиксированной процентной ставке или на участие в ломбардном кредитном аукционе.

Кредитный аукцион представляет собой публичную продажу временно свободных средств на рынке МБК и депозитов по правилам, которые заранее уставлены. Они позволяют более полно удовлетворять потребность в кредитных ресурсах и более выгодно размещать активы.

В качестве кредитора могут выступать коммерческие банки, предприятия, организации, а также частные лица, которые имеют свободные денежные средства. В качестве заемщика могут выступать только коммерческие банки, которые имеют высокий рейтинг кредитоспособности.

Стоит отметить, что валютой аукционов является национальная валюта Российской Федерации. Банки, которые желают принять участие в кредитном аукционе должны подать аукционную заявку на участие, в которой указывается:

-сумма средств, которые предлагаются к привлечению;

-срок привлечения денежных средств;

-процентная ставка;

-доверенные лица, которым разрешается представлять интересы сторон;

-особые условия размещения.

В результате торгов определяются сумма кредита, процентная ставка и срок предоставления межбанковского кредита. Если интересы продавца и покупателя совпали, то заполняется регистрационное свидетельство об аукционной сделке, которое является основанием для заключения договора о кредитовании. Безусловно, за посредничество заемщик уплачивает бирже определенные проценты от суммы.

Ломбардные кредитные аукционы Банка России проводятся как процентные конкурсы заявок коммерческих банков. Изначально, заявки, которые приняты к аукциону ранжируются по уровню предложенной коммерческими банками процентной ставки. Заявки, которые приняты к аукциону ранжируются по процентной ставке, которые предлагают коммерческие банки.

Банк России предоставляет ломбардные кредиты на фиксированных условиях в день обращения на корреспондентский счет и корреспондентский субсчет банка, открытые во всех территориальных учреждениях Банка России или в уполномоченных расчетных небанковских кредитных организациях (РНКО).

Рыночная стоимость ценных бумаг всех выпусков, которых входят в залоговый портфель с поправочными коэффициентами Банка России минимум должна быть равна или должна превышать сумму запрашиваемого кредита с учетом процентов за предполагаемый период пользования кредитом, выданным Банком России.

Использование ломбардного кредита как инструмента позволяет кредитным организациям более эффективно управлять собственной ликвидностью, в частности, когда они прибегают к использованию механизма усреднения обязательных резервов.

Следующий инструмент: кредиты, обеспеченные «нерыночными» активами или поручительствами кредитных организаций. Нерыночные активы - векселя организаций реального сектора экономики или права требования по кредитным договорам с указанными организациями.

Банк России в качестве обеспечения принимает векселя, которые соответствуют определенным критериям:

-вексель оформлен с соблюдением законодательства Российской Федерации, а также стандартов выдачи и погашения векселей, которые утверждены саморегулируемыми организациями участников вексельного рынка, которые заключили с Банком России соглашение о взаимодействии, и вексель не включен данными организациями в перечень ценных бумаг, которые выбыли из законного владения. Данные перечни публикуются саморегулируемыми организациями участников вексельного рынка, которые заключили договор с Банком России соглашение о взаимодействии;

-все надписи, которые присутствуют на векселе должны быть на русском языке;

-вексель является простым;

-вексель выписан в рублях или в одной из иностранных валют, перечень которых установлен нормативным актом Банка России;

-вексель имеет срок платежа «на определенный день» или «по предъявлении, но не ранее и не позднее»;

-в соответствии с положением Банка России вексель отнесен к 1или 2 категории качества;

-срок платежа по векселю наступает не раньше, чем через 30 календарных дней после наступления срока возврата кредита Банку России;

-организация-резидент Российской Федерации является векселедателем;

-вексель не обременен другими обязательствами банка- заемщика, в отношении векселя отсутствуют споры и требования в установленном порядке;

-банк-заемщик должен являться собственником векселя;

-вексель не должен содержать оговорок об исключении ответственности векселедателя за платеж по векселю или оговорки, которая исключает право банка-заемщика передать вексель по индоссаменту Банка России.

Следует отметить, что кредит, выданный Банком России признается обеспеченным при определенных условиях:

- стоимость векселей, прав требования по кредитным договорам рассчитывается в национальной валюте;

- сумма основного долга по кредиту (вексельная сумма), которая указана в иностранной валюте, будет пересчитана в рубли исходя из курса соответствующей иностранной валюты к национальной валюте, обусловленной в кредитном договоре. Следует отметить, что если указанный курс не обусловлен в векселе, то тогда пересчет производится исходя из установленного Банком России официального курса соответствующей иностранной валюты к национальной;

- коммерческий банк, который выступает поручителем по кредиту от Банка России соответствует определенным критериям, а также сумма поручительства банка-поручителя равна сумме требований Банка России по договору на предоставление кредита или превышает данную сумму.

Право требования по кредитному договору, которое передается банком-заемщиком в обеспечение по кредиту Банка России, кредитный договор, которым удостоверяется указанное право, а также кредит, который предоставлен в соответствии с указанным договором, должны соответствовать определенным критериям:

-кредитный договор должен быть заключен с соблюдением законодательства Российской Федерации между организацией- резидентом Российской Федерации и банком-заемщиком;

-кредитный договор не содержит ограничений на переход прав требований кредитора к другому лицу без согласия заемщика;

-сумма основного долга по кредиту выражена в рублях или иностранной валюте, перечень которых установлен нормативным актом Банка России;

-право требования по кредитному договору не обременено иными обязательствами банка, который выступает в роли заемщика, в отношении указанного права требования отсутствуют споры предъявленные в установленном порядке требования.

Список ценных бумаг, которые пригодны для обеспечения вышеперечисленных кредитов определяет Совет директоров Банка России.

Ломбардный список ценных бумаг состоит из агрегированных групп облигаций.

Стоит отметить, что с 1 января 2018 года для облигаций субъектов Российской Федерации и муниципальных образований, а также облигации юридических лиц - резидентов Российской Федерации, не являющихся кредитными организациями, минимальное значение кредитного рейтинга выпуска(эмитента) устанавливается на уровне не ниже «A(RU)» / «ruА» по классификации кредитных рейтинговых агентств АКРА(АО)/АО «Эксперт РА» соответственно. Более подробно национальная рейтинговая шкала RAEX( Эксперт РА) представлена в таблице 2 (приложение 3).

Оценка кредитоспособности данных эмитентов, а также кредитного качества данных облигаций, условия их размещения и обращения учитываются при принятии решения о включении указанных облигаций в Ломбардный список Банка России.

Стоит отметить, что решение о повышении минимального уровня кредитного рейтинга для облигаций, которые включены в Ломбардный список не распространяется на ценные бумаги, которые были включены в данный список до 1 января 2018 года.^[5]

1.2 АНАЛИЗ РЫНКА КРЕДИТОВ, ПРЕДОСТАВЛЯЕМЫХ БАНКОМ РОССИИ

Одной из основных функций Банка России является то, что он является кредитором последней инстанции для кредитных организаций.

Банк формирует систему рефинансирования кредитных организаций, включая определения порядка и условий кредитования. Тем самым регулирует ликвидность банковской системы страны.

Виды кредитов Банка России: внутридневные; овернайт; ломбардные кредиты; кредиты, обеспеченные нерыночными активами или поручительствами.

На рисунке 2 представлена динамика внутридневных кредитов.

Рисунок 2. Объем предоставленных внутридневных кредитов

в период 2009-2020 года

С 2009 по 2014 годы хоть и наблюдается сокращение кредитных организаций, но заметно увеличивается объем внутридневных кредитов. Это связано с тем, что банки самостоятельно не справляются с проблемами банковской ликвидности и ежедневно прибегают к заимствованию.

Согласно данным Банка России, до 2014 года наблюдался постоянный рост объема предоставляемых внутридневных кредитов, наибольшее значение было достигнуто в 2014 году и составило 60 742 863,41 млн. рублей. С начала 2015 года объем выданных внутридневных кредитов стал сокращаться и за два года снизился до 43 703 462,16 млн. рублей. Но в 2018 году вновь преодолел отметку в 68 триллионов рублей, с 2019 года наблюдается снижение объема внутридневных кредитов.

Далее рассмотрим другой краткосрочный инструмент кредитования коммерческих банков – кредиты «овернайт» (рисунок 3).

Рисунок 3. Задолженность кредитных организаций по кредитам «овернайт» на начало операционного дня (млн. руб.).

Исходя из данных рисунка 3 видно, что спрос на данный вид кредитования значительно увеличился в мировой финансовый кризис 2009 года. С 2009 до 2013 года объем предоставленных кредитов овернайт сокращался, так как данный вид кредита выдается кредитной организации в конце дня на сумму непогашенного внутридневного кредита, можно предположить, что ликвидность заемщиков была достаточно высока, и ему не приходилось брать данный вид кредита.

В 2014 году в банковской системе Российской Федерации начался кризис, в связи с этим ликвидность банков упала, и как видно на рисунке 3 кредитные организации стали наиболее часто прибегать к кредитам овернайт. В 2018 году ситуация нормализовалась, так как Россия вышла из кризиса и встала на период восстановления. С 2019 года снова начался кризис.

Динамика, отраженная на рисунке 4 показывает текущий профицит ликвидности на рыке банковской ликвидности.

На основе представленных данных на рисунке 4 видно, что нет определенной тенденции роста объемов предоставленных ломбардных кредитов. За период с 2009 года по 2020 год наибольшее значение достигалось в 2009 году. Стоит отметить, что существенные изменения по сравнению с предыдущими годами произошли в 2015 году. В этом году объем выданных ломбардных кредитов составил 238 627,1 млн. рублей, что в 2 раза больше чем в 2014 году, об этом свидетельствуют последствия валютного кризиса 2014 года. Стоит отметить, что в 2019 и 2020 году также произошло резкое падание объема выданных ломбардных кредитов.

Рисунок 4. Задолженность кредитных организаций по ломбардным кредитам на начало операционного дня (млн. руб.)

На рисунке 5 видно, что с 2010 года по 2013 год происходил медленный рост объема выданных кредитов под залог векселей и прав требования по кредитным договорам или поручительствам кредитных организаций, который к 2013 году составлял 1 904 104,42 млн. рублей.

Относительно динамики, показанной на рисунках 4 и 5 стоит отметить, что ситуация с ликвидностью в российских банках в первой половине 2014 года была достаточно напряженной. Это связано с сокращением объема обращающихся на рынке ценных бумаг, которые банки использовали для получения ломбардных кредитов Банка России или операций РЕПО (кредиты под залог имущества или ценных бумаг, обладающих рыночной стоимостью. В связи с этим стали пользоваться популярностью более долгосрочные дорогие кредиты Банка России. Если у коммерческих банков начнут иссякать средства для залогового обеспечения, это может стать еще большей проблемой, учитывая, что при сокращении возможностей заимствований за рубежом зависимость банков от денег Банка России серьезно выросла и продолжает расти.

Рисунок 5. Объем предоставленных кредитов, обеспеченных активами или поручительствами.

Коммерческий банк может использовать активы, которые указаны в положении ЦБР 04.08.03 № 236-П для получения кредита. А также права требования по кредитным договорам, векселя согласно положению Банка России от 12 ноября 2007 года № 312-П.

К началу 2014 года произошел резкий рост данной величины в 6,3 раза. Это объясняется санкционным ограничением доступа крупнейших государственных банков России к рынкам капитала ЕС с середины 2014 года, а также дефицитом ликвидности банковской системы, связанным, в том числе, с существенной девальвацией рубля во второй половине года.

Рисунок 6. Объем предоставленных кредитов, обеспеченных золотом.

Когда у коммерческих банков наступают проблемы с банковской ликвидностью, Банк России вынужден вводить различные инструменты для поддержания стабильной ситуации в экономике. Так произошло и с золотом. Но позже данный инструмент был изъят, так как оказался невостребованным.

В 2016 году после кризисных явлений 2014 года ситуация на рынке улучшилась, возник структурный профицит ликвидности. Потребность кредитных организаций в привлечении ликвидности оказалась невелика и как оказалось может быть удовлетворена в рамках других операций рефинансирования. Об этом свидетельствует длительное отсутствие задолженности по кредитам.

Данное решение Банка России не повлияет на его возможности по поддержанию краткосрочных ставок межбанковского рынка вблизи ключевой ставки Банка России.

Золото достаточно стабильный инструмент и не приносит сверхдоходов в краткосрочной перспективе, а также возникают различные проблемы с транспортировкой, хранением и охраной данной инструмента.

В заключении стоит отметить, что наиболее востребованными являются внутридневные кредиты, которые покрывают кассовые разрывы корреспондентских счетов кредитных организаций. Популярность данного вида рефинансирования обосновывается его безвозмездностью для заемщиков.

Второе место по объему предоставленных средств занимают кредиты, обеспеченные активами или поручительствами. Причиной этого является то, что условия данного вида кредитования доступны большему количеству кредитных организаций.

ГЛАВА 2. ОРГАНИЗАЦИЯ КРЕДИТОВАНИЯ БАНКОМ РОССИИ

2.1 УСЛОВИЯ ПРЕДОСТАВЛЕНИЯ КРЕДИТОВ БАНКОМ РОССИИ

В настоящее время рефинансирование кредитных организаций осуществляется Банком России на основании Указания Банка России от 22.05.2018 г. «О форме и условиях рефинансирования кредитных организаций под обеспечение» (далее Указание № 4801-У) о предоставлении кредитов под обеспечение. Указанием № 4801-У определён общий порядок осуществления операций по предоставлению и погашению кредитов Банка России, обеспеченных ценными бумагами или нерыночными активами по договорам с учетом возможности электронного документооборота, направленного участником информационного обмена ^[6].

Процедура предоставления обеспеченных кредитов раскрывается в Информационном письме Банка России от 17.08.2018 № ИН 03-20/55, а порядок предоставления и погашения кредитов Банка России содержится в Условиях проведения операций по предоставлению и погашению обеспеченных кредитов раскрываются в Приложении 2^[7] .

Договор предусматривает возможность Банка России оперативно и гибко менять Условия с учётом потребностей участников рынка и развития новых технологий. Сегодня Банк России активно внедряет электронный документооборот с участниками информационного обмена.

В настоящее время формой рефинансирования Банком России кредитных организаций является предоставление Банком России кредитным организациям кредитов Банка России, обеспеченных: ценными бумагами; правами требования по кредитным договорам; поручительствами; иными видами ценностей, установленными на основании статьи 47 Федерального закона «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» Советом директоров Банка России.

Исполнение обязательств по кредиту не может быть обеспечено одновременно ценными бумагами и нерыночными активами.

Предоставление кредитов Банка России, за исключением кредитов Банка России, обеспеченных правами требования по кредитным договорам или поручительствами, банкам осуществляется при одновременном выполнении следующих условий:

-банк отнесён к 1,2 или 3 классификационной группе по результату оценки экономического положения банка^[8];

-банк не имеет просроченных денежных обязательств перед Банком России, в том числе по кредитам Банка России и процентам по ним;

-у банка отсутствует не уплаченный в срок недовзнос в обязательные резервы^[9];

-у банка отсутствует не переведенная в срок сумма невыполнения усреднения обязательных резервов или не уплаченный в срок штраф за нарушение обязательных резервных требований;

-у банка отсутствует не представленный в Банк России расчёт размера обязательных резервов.

Предоставление кредитов Банка России кредитным организациям, не являющимися банками, осуществляется при одновременном выполнении следующих условий:

-кредитная организация отнесена к 1 или 2 классификационной группе по результатам оценки экономического положения банка;

-кредитная организация не имеет просроченных денежных обязательств перед Банком России, в том числе по кредитам Банка России и процентам по ним;

-у кредитной организации отсутствует не уплаченный в срок недовзнос в обязательные резервы или у банка имеется утвержденный Банком России план- график поэтапного погашения недовзноса в обязательные резервы, и банк соблюдает указанный план-график;

-у кредитной организации отсутствует не переведенная в срок сумма невыполнения усреднения обязательных резервов или не уплаченный в срок штраф за нарушение обязательных резервных требований;

-у кредитной организации отсутствует не представленный в Банк России расчёт размера обязательных резервов.

Банки, отнесенные к 3 классификационной группе по результатам оценки экономического положения банка вправе получать кредиты Банка России, обеспеченные правами требования по кредитным договорам или поручительствами, при принятии Банком России решения о предоставлении такой группе банков указанных кредитов. Информация о таком решении публикуется Банком России в «Вестнике Банка России» и (или) на официальном сайте Банка России в информационно-телекоммуникационной сети «Интернет».

Банк России предоставляет кредитным организациям следующие виды обеспеченных кредитов: внутридневные кредиты, кредиты овернаит, кредиты, предоставляемые на основании заявлении” (заявок) на получение кредита Банка России, в том числе на основании заявок на участие в кредитном аукционе.

Кредиты, кроме кредитов овернаит, предоставляемые под залог ценных бумаг, именуются ломбардными кредитами.

В таблице 3 приведены процентные ставки по обеспеченным кредитам Банка России.

Таблица 3.

Процентные ставки по обеспеченным кредитам Банка России.

Наименование инструмента	Срок	Ставка (в % годовых)
Внутридневные кредиты, обеспеченные ценными бумагами из Ломбардного списка	в течение дня	0
Кредиты «овернайт», обеспеченные ценными бумагами из Ломбардного списка	1 календарный день	ключевая ставка +1
Внутридневные кредиты, обеспеченны нерыночными активами	в течение дня	0
Кредиты «овернайт», обеспеченные нерыночными активами	1 календарный день	ключевая ставка +1
Кредиты обеспеченные нерыночными активами или поручительствами	от 2 до 549 дней	ключевая ставка +1,75
Кредиты, обеспеченные нерыночными активами или поручительствами	3 месяца	Определяется на аукционе

Внутридневные кредиты предоставляются в автоматическом режиме. Целью предоставления вышеуказанных кредитов - обеспечение бесперебойного функционирования платежной системы Банка России ^[10]. Внутридневной кредит и кредит овернайт являются взаимосвязанными кредитами. Данная взаимосвязь обусловлена тем, что сумма задолженности по внутридневному кредиту не погашенная в конце операционного дня преобразуется в кредит овернайт, т.е. происходит зачисление денежных средств на основной счет в сумме задолженности по внутридневному кредиту на конец операционного дня, сложившейся по указанному основному счёту. Таким образом, кредит овернаит предоставляются на срок - один календарный день. По внутридневным кредитам проценты не начисляются.

Банк России предоставляет кредиты в рублях на банковские счета (основные счета) кредитных организации. Банк России предоставляет на основной счет кредитной организации внутридневные кредиты и кредиты овернайт при выполнении следующих условий:

-договор банковского счета, на основании которого открыт соответствующий основной счет, предусматривает осуществление Банком России платежей с указанного счета, несмотря на отсутствие денежных средств;

-договор об участии предусматривает предоставление на соответствующий основной счет внутридневных кредитов и кредитов овернайт;

-Банк России не приостановил право кредитной организации на получение внутридневных кредитов и кредитов овернайт на соответствующий основной счет;

-банковский счет, на который предоставляется внутридневной кредит, не является банковским счетом подчиненного участника пула ликвидности в соответствии с Положением Банка России от 6 июля 2017 года № 595-П «О платежной системе Банка России»;

-по соответствующему основному счету установлен лимит внутридневного кредита и кредита овернайт;

-Банк России не приостановил возможность кредитной организации использовать лимит внутридневного кредита и кредита овернайт, установленного по соответствующему счету.

Задолженность кредитной организации по внутридневным кредитам, предоставленным на основной счет, не может превышать величину лимита внутридневного кредита и кредита овернайт, установленного Банком России по данному основному счету.

Для каждого основного счета, на который кредитная организация согласно договору, об участии вправе получать внутридневные кредиты и кредиты овернайт, Банк России устанавливает максимально возможный лимит внутридневного кредита и кредита овернайт.

Банк России устанавливает следующие параметры предоставления кредитов:

-процентные ставки по кредитам овернаит;

-процентные ставки по кредитам, предоставляемым на основании Заявления;

-минимальные размеры процентных ставок, которые могут быть указаны в Заявках;

-размер платы за право пользования внутридневными кредитами;

-сроки, на которые предоставляются кредиты, помимо внутридневных кредитов и кредитов овернаит;

-поправочные коэффициенты, на которые корректируется стоимость ценных бумаг или прав требования по кредитным договорам (далее - нерыночные активы), принимаемых в обеспечение кредитов Банка России.

К ценным бумагам, принимаемым в обеспечение кредитов Банка России в соответствии с Условиями проведения операций по предоставлению и погашению кредитов Банка России, обеспеченных ценными бумагами или правами требования по кредитным договорам, относятся ценные бумаги, включенные в Ломбардный список Советом Директоров Банка России.

Поправочный коэффициент, применяемый для корректировки стоимости ценных бумаг при предоставлении кредитов в соответствии с настоящими Условиями, не равен нулю.

Ценные бумаги учитываются на разделе «Блокировано Банком России», оператором которого является Банк России, счета депо владельца, открытого кредитной организации в Депозитарии. Номер данного счета депо указывается в договоре об участии, заключенном указанной кредитной организацией, и номер данного раздела указывается в упомянутом договоре об участии в целях формирования пула обеспечения для предоставления кредитов на соответствующий основной счет.

Банк России отбирает в залог по кредиту овернайт ценные бумаги в следующей очередности:

-в первую очередь в залог отбираются ценные бумаги с наиболее близкой датой погашения Условий;

-среди ценных бумаг с одинаковой датой погашения в первую очередь в залог отбираются ценные бумаги с минимальной стоимостью.

Если в залог по кредиту овернайт подлежат передаче ценные бумаги, Банк России направляет в Депозитарий поручение депо на перевод указанных ценных бумаг из соответствующего раздела «Блокировано Банком России» на залоговый раздел счета депо владельца, открытого кредитной организации в Депозитарии. Ценные бумаги, передаваемые в залог по каждому кредиту овернайт, подлежат переводу на отдельный залоговый раздел счета депо владельца, открытого кредитной организации в Депозитарии.

Не позднее рабочего дня, следующего за днем предоставления кредита овернайт, Банк России направляет кредитной организации извещение о предоставлении кредита Банка России.

Банк России включает нерыночные активы в пул обеспечения на основании ходатайства о включении нерыночных активов в пул обеспечения, направленного кредитной организацией в Банк России, если иное не предусмотрено договором об участии. Ходатайство о включении нерыночных активов в пул обеспечения, направляемое на бумажном носителе, составляется в соответствии с требованиями Условий.

В соответствии с Условиями Банка России отбор нерыночных активов в залог по кредиту овернайт происходит в следующей последовательности:

-в первую очередь в залог отбираются нерыночные активы, если обязанным лицом по соответствующим кредитным договорам является Российской Федерация, субъект Российской Федерации, муниципальное образование, акционерное общество «Федеральная корпорация по развитию малого и среднего предпринимательства» или юридическое лицо, входящее в Перечень;

-во вторую очередь в залог отбираются нерыночные активы, если обязанным лицом по соответствующим кредитным договорам является юридическое лицо, не являющееся акционерным обществом «Федеральная корпорация по развитию малого и среднего предпринимательства» и не входящее в Перечень;

-внутри каждой из указанных групп активов в первую очередь осуществляется отбор нерыночных активов с минимальной стоимостью, а при равенстве стоимости - с минимальным сроком до погашения.

Основанием для предоставления Банком России кредитной организации кредита овернайт на основной счет является наличие на конец операционного дня задолженности по внутридневному кредиту, сложившейся по указанному основному счету.

Для предоставления кредита овернайт направление кредитной организацией заявления в Банк России не требуется.

Банк России предоставляет на основной счет кредит овернайт в сумме, равной задолженности по внутридневному кредиту, сложившейся по соответствующему основному счету на конец операционного дня.

Для каждого основного счета, на который кредитная организация согласно договору, об участии вправе получать внутридневные кредиты и кредиты овернайт, экономическое подразделение территориального учреждения Банка России устанавливает максимально возможный лимит внутридневного кредита и кредита овернайт.

Информация о максимально возможных лимитах внутридневного кредита и кредита овернайт доводится экономическим подразделением территориального учреждения до сведения кредитных организации” путем направления уведомлении о максимально возможных лимитах внутридневного кредита и кредита овернаит. Уведомление о максимально возможных лимитах может направляться как в электронном, так и на бумажном носителях. Экономическое подразделение направляет кредитной" организации уведомление о максимально возможных лимитах внутридневного кредита и кредита овернайт не позднее дня, с которого применяется (изменяется) указанный лимит.

Банк России вправе в одностороннем порядке изменять установленные максимально возможные лимиты внутридневного кредита и кредита овернайт. Кредитная организация вправе направить в Банк России ходатайство об изменении максимально возможных лимитов внутридневного кредита и кредита овернайт.

Банк России может проводить кредитные аукционы, по результатам которых предоставляются кредиты, обеспеченные залогом ценных бумаг (ломбардные кредитные аукционы), и кредитные аукционы, по результатам которых предоставляются кредиты, обеспеченные залогом нерыночных активов.

Проценты по кредиту овернайт, кредиту, предоставляемому на основании Заявления или по результатам кредитного аукциона, начисляются по формуле простых процентов со дня, следующего за днем предоставления кредита, по день его фактического погашения.

Проценты по кредиту начисляются исходя из фактического количества календарных дней в году.

2.2 УСЛОВИЯ ПОГАШЕНИЯ КРЕДИТОВ ПРЕДОСТАВЛЯЕМЫХ БАНКОМ РОССИИ

При исполнении в установленный срок обязательств по кредиту, за исключением внутридневного кредита, обязательства кредитной организации перед Банком России включают остаток суммы основного долга по кредиту и сумму процентов по кредиту.

Обязательства кредитной организации по внутридневному кредиту погашаются за счет поступлений денежных средств на основной счет кредитной организации.

Если внутридневной кредит не погашен на конец операционного дня, данный кредит погашается за счет зачисления Банком России на основной счет кредита овернайт в сумме непогашенного внутридневного кредита.

Исполнение обязательств кредитной организации по кредиту, за исключением внутридневного кредита, осуществляется путем предъявления Банком России без распоряжения кредитной организации инкассовых поручений к банковскому счету, на который был предоставлен соответствующий кредит (независимо от того, является ли он основным счетом на день исполнения указанных обязательств), за исключением случая, предусмотренного абзацем вторым настоящего пункта.

Банк России устанавливает периоды времени, в течение которых в день, когда обязательства по кредиту подлежат погашению, Банк России предъявляет инкассовые поручения к банковским счетам кредитных организаций, открытым в Банке России, в целях исполнения обязательств:

-по кредитам овернайт;

-по кредитам, в залоге по которым находятся нерыночные активы, отобранные в залог по иному кредиту, предоставляемому в соответствии с настоящими Условиями;

-по иным кредитам, не указанным в абзацах втором и третьем настоящего пункта.

Досрочное исполнение обязательств по кредитам по требованию Банка России осуществляется как в периоды времени, так и за пределами указанных периодов.

Банк России может установить более ранний период времени по сравнению с периодом времени, в течение которого Банк России предъявляет инкассовые поручения к банковскому счету кредитной организации, открытому в Банке России.

Банк России может установить условия, при выполнении которых кредитная организация вправе направить в Банк России обращение об изменении времени предъявления инкассовых поручений в целях исполнения обязательств по кредиту или включить соответствующее условие в уведомление о досрочном исполнении обязательств по кредиту.

Обращение об изменении времени предъявления инкассовых поручений в целях в целях исполнения обязательств по кредиту, направляемое на бумажном носителе, составляется в соответствии с приложением 1.

Изменение времени предъявления инкассовых поручений к банковским счетам кредитной организации, открытым в Банке России, в целях погашения кредита на основании обращения кредитной организации, или на основании соответствующего условия, включенного в уведомление о досрочном исполнении обязательств по кредиту, не является обязанностью Банка России.

Днем прекращения обязательств кредитной организации по кредиту (в соответствующей части), кроме внутридневного кредита, является день списания денежных средств с основного счета или иного банковского счета кредитной организации в целях погашения обязательств по кредиту.

Погашение обязательств кредитной организации по кредиту осуществляется в следующей очередности:

-в первую очередь погашается задолженность кредитной организации по процентам, начисленным по кредиту;

-во вторую очередь погашается остаток суммы основного долга по кредиту.

Погашение суммы основного долга по кредиту, кроме внутридневного кредита, осуществляется в срок, указанный в Извещении, за исключением случаев досрочного погашения кредита по инициативе кредитной организации или по требованию Банка России.

Уплата процентов по кредитам осуществляется:

-в день погашения всей или последней части суммы основного долга по кредиту, если кредит, обеспеченный залогом нерыночных активов, предоставлен на срок менее 31 календарного дня или если кредит обеспечен залогом ценных бумаг;

-20-го числа каждого календарного месяца, а также в день погашения всей или последней части суммы основного долга по кредиту, если кредит, обеспеченный залогом нерыночных активов, предоставлен на срок более 30 календарных дней.

Сумма процентов, подлежащих уплате, определяется как разница между суммой процентов по кредиту, начисленной со дня, следующего за днем предоставления кредита, по день уплаты процентов, и суммой процентов, уплаченных ранее по данному кредиту.

Уведомления о досрочном исполнении обязательств по кредиту Банка России, направляемые на бумажном носителе, составляются в соответствии с приложением 2.

Банк России не предъявляет инкассовые поручения к банковскому счету кредитной организации в целях досрочного исполнения обязательств по кредиту Банка России по инициативе кредитной организации при наличии любого из следующих оснований:

-уведомление о досрочном исполнении обязательств по кредиту Банка России, направленное на бумажном носителе, не соответствует форме;

-в уведомлении о досрочном исполнении обязательств по кредиту Банка России допущены ошибки, не позволяющие идентифицировать, какие обязательства и в какой сумме кредитная организация намерена погасить;

-сумма обязательств, указанная в уведомлении о досрочном исполнении обязательств по кредиту Банка России, превышает фактическую сумму обязательств кредитной организации по соответствующему кредиту;

-не соблюден минимальный или максимальный срок между днем получения уведомления о досрочном исполнении обязательств по кредиту Банка России и днем, когда согласно указанному уведомлению обязательства по соответствующему кредиту должны быть досрочно исполнены;

-уведомление о досрочном исполнении обязательств по кредиту Банка России поступило в Банк России в день, указанный в данном уведомлении в качестве дня досрочного исполнения обязательств по кредиту Банка России, после окончания времени принятия уведомлений о досрочном исполнении обязательств по кредиту Банка России либо позднее указанного дня.

Обязательства кредитной организации по кредиту Банка России, которые она намерена была досрочно исполнить по собственной инициативе, не исполненные в день досрочного исполнения указанных обязательств, исполняются в сроки, определенные первоначальными условиями соответствующих обязательств.

В случае неисполнения (ненадлежащего исполнения) кредитной организацией обязательств по кредиту Банк России в срок, установленный первоначальными условиями соответствующих обязательств или требованием Банка России о досрочном исполнении обязательств по кредиту, помимо начисления процентов по указанному кредиту по день фактического исполнения кредитной организацией обязательств по возврату суммы основного долга по указанному кредиту, вправе:

-начислять и взыскивать с кредитной организации пеню, начисляемую по ключевой ставке Банка России, действующей на день, когда кредитная организация должна была исполнить соответствующие обязательства по кредиту, на остаток просроченной задолженности по основному долгу по кредиту на начало операционного дня за каждый календарный день просрочки по день удовлетворения требований Банка России по возврату основного долга по кредиту;

-с первого рабочего дня, следующего за днем наступления срока исполнения обязательств кредитной организации по кредиту, без распоряжения кредитной организации предъявлять инкассовые поручения на списание денежных средств в размере не исполненных в срок обязательств кредитной организации по кредиту к основному счету, а также к любым банковским счетам кредитной организации, открытым в Банке России;

-обратить взыскание во внесудебном порядке на все или некоторые ценные бумаги либо нерыночные активы, входящие в состав предмета залога по соответствующему кредиту, путем приобретения указанных ценных бумаг Банком России (оставления Банком России указанных ценных бумаг за собой) или путем уступки указанных прав требования по кредитным договорам Банку России либо указанному Банком России третьему лицу.

ЗАКЛЮЧЕНИЕ

Центральный (эмиссионный) банк - это главный банк страны любого государства, который сочетает в себе черты коммерческого банковского учреждения и государственного ведомства. Он имеет право выпускать ценные бумаги и бумажные банкноты, а также регулировать количество денег в стране, и хранить золотовалютные резервы. Важнейшей функцией ЦБ является надзор за деятельностью кредитно-финансовых учреждений страны и исполнением финансового законодательства.

Денежно-кредитная политика (ДКП) Банка России направлена на поддержание финансовой стабильности и формирование предпосылок, обеспечивающих устойчивость экономического роста страны.

К основным функциям ЦБ РФ относятся:

-Предоставление кредитов Коммерческим банкам (ЦБ РФ не предоставляет кредит физическим лицам, а также не имеет право выдавать кредит своей стране, т.е. России);

-Выдача лицензий Коммерческим банкам (только ЦБ имеет право выдавать лицензии на осуществление банковской деятельности коммерческим банкам);

-Осуществление эмиссии национальной валюты и регулирование количества денег в стране (от этого напрямую зависит уровень инфляции в стране, слишком большой объем выпуска валюты может привести к обесцениванию денег, как следствие цены на товары возрастут и это приведет к инфляции);

-Главный расчетный центр страны;

-Регулирование денежно-кредитной системы;

-Поддержание стабильности национальной валюты;

-Выпуск и погашение государственных ценных бумаг;

-Управление счетами правительства, выполнение зарубежных финансовых операций.

Формы, порядок, а также условия рефинансирования устанавливает Банк России. Кредиты Банка России предоставляются кредитным организациям на условиях срочности, платности, возвратности и обеспеченности.

Кредитным организациям предоставляются такие виды кредитов как внутридневной; овернайт; ломбардный; кредиты, обеспеченные «нерыночными» активами или поручительствами кредитных организаций.

Критерием разграничения выступают характер залога, срочность кредитования, а также оперативность принятия Банком России решения о предоставлении кредита.

Согласно поставленным задачам, была достигнута цель курсовой работы, а именно получена информация о деятельности Банка России, о его кредитных продуктах и условиях их предоставления, и погашения.

СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННОЙ ЛИТЕРАТУРЫ

1. Федеральный Закон от 02.12.1990 г. № 395 «О банках и банковской деятельности»
2. Федеральный Закон от 10.07.2002 г. № 86-ФЗ «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)»
3. Информационное письмо Банка России от 17.08.2018 г. № ИН 03- 20/55 «Об операциях по предоставлению и погашению кредитов Банка России, обеспеченных ценными бумагами или правами требования по кредитным договорам»
4. Положение Банка России от 01.12.2015 г. № 507-П «Об обязательных резервах кредитных организаций»
5. Положение Банка России от 06.07.2017 г. № 595-П «О платёжной системе Банка России»
6. Приказ Банка России от 24.01.2018 г. № ОД-134 «Об уполномоченных учреждениях Банка России, обеспечивающих регулирование размера обязательных резервов кредитных организаций и контроль за выполнением кредитными организациями обязательных резервных требований»
7. Указание Банка России от 03.04.2017 г. № 4336-У «Об оценке экономического положения банков»
8. Указание Банка России от 03.11.2017 г. № 4600-У «О порядке взаимодействия Банка России с кредитными организациями, некредитными финансовыми организациями и другими участниками информационного обмена при использовании ими информационных ресурсов Банка России»
9. Указание Банка России от 22.05.2018 г. № 4801-У «О форме и условиях рефинансирования кредитных организаций под обеспечение»
10. Белоглазова, Т.Н. Банковское дело: Учебное пособие / Т.Н.Белоглазова, Л.П., Кроливецкая, Н.А.Савинская. - М.: Финансы и статистика, 2017. -592.с.-С.448.
11. Глухова, О.Ю., Шевяков А.Ю. Несостоятельность (банкротство) как правовая и экономическая категории / О.Ю. Глухова // Научный журнал «Социально-экономические явления и процессы» -№ 5 (12). -Тамбов: «ТГУ им. Г.Р. Державина», 2017. -С. 166-172.
12. Гукасьян, Г. М., Амосова, В. В. Экономическая теория. 6-е изд./ Х.В. Гукасьян, В.В. Амосова.- СПб: Питер, 2016.-С.115.
13. Лаврушин О.И. Банковское дело: учебник – М.: КНОРУС, 2011. – 474с.
14. Тайсумова, Х.В., Юшаева, Р.С. Роль и значение банковской системы в развитии взаимодействия реального и финансового секторов экономики /Х.В. Тайсумова, Р.С. Юшаева //Известия Чеченского государственного педагогического института, 2017. -Т. 13. -№ 1 (17). -С. 213-218.
15. Хамзатова, Ф.Д. Влияние экономических санкций на банковскую систему Российской Федерации / Ф.Д. Хамзатова //Актуальные проблемы современной науки: взгляд молодых ученых материалы Всероссийской научно-практической конференции с международным участием, 2018. -С. 307-310.
16. Аналитический ресурс «Банки.ру» / [Электронный ресурс]. - Режим доступа: http://www.banki.ru/
17. Официальный сайт Министерства финансов РФ / [Электронный ресурс]. – Режим доступа [http://www.minfin.ru ]

ПРИЛОЖЕНИЕ 1.

Обращение об изменении времени предъявления инкассовых поручений в целях исполнения обязательств по кредиту.

(наименование подразделения Банка России)

Обращение

об изменении времени предъявления инкассовых поручений
в целях исполнения обязательств по кредиту
№ от года

(полное фирменное наименование кредитной организации, ее регистрационный номер, присвоенный Банком России, и БИК)

(далее - Кредитная организация) в соответствии с Условиями проведения операций но предоставлению и погашению кредитов Банка России, обеспеченных ценными бумагами или правами требования по кредитным договорам (далее - Условия), и договором об участии в операциях по предоставлению и погашению кредитов Банка России, обеспеченных ценными бумагами или правами требования по кредитным договорам, от года № просит изменить установленное Банком России время предъявления инкассовых поручений к банковскому счету Кредитной организации, открытому в Банк России, в целях погашения кредита, условия предоставления которого приведены в извещении о предоставлении кредита от года № (далее - Извещение), предъявив указанные инкассовые поручения в день исполнения обязательств но кредиту, указанный в_______________________________________________________________________

(Извещении, уведомлении о досрочном исполнении обязательств по кредиту Банка России от « » года № - нужное вписать)

в более ранний по сравнению с периодом времени, установленным Банком России в соответствии с пунктом 21.4 Условий, период времени, установленный Банком России в соответствии с пунктом 21.6 Условий.

Кредитная организация подтверждает, что располагает информацией:

о периоде времени, в течение которого Банк России может предъявить инкассовые поручения к банковскому счету Кредитной организации, открытому в Банке России, установленном Банком России в соответствии с пунктом 21.6 Условий;

о том, что изменение времени предъявления указанных инкассовых поручений является правом, а не обязанностью Банка России.

Уполномоченное лицо Кредитной организации:

(наименование должности) (личная подпись) (Ф.И.О.)

ПРИЛОЖЕНИЕ 2.

Уведомление о досрочном исполнении обязательств по кредиту Банка России.

(наименование подразделения Банка России)

Уведомление

о досрочном исполнении обязательств по кредиту Банка России

№ от года

(полное фирменное наименование кредитной организации, ее регистрационный номер, присвоенный Банком России, и БИК)

(далее - Кредитная организация) в соответствии с Условиями проведения операций по предоставлению и погашению кредитов Банка России, обеспеченных ценными бумагами или правами требования по кредитным договорам (далее - Условия), и договором об участии в операциях по предоставлению и погашению кредитов Банка России, обеспеченных ценными бумагами или правами требования по кредитным договорам, от года № уведомляет о намерении года досрочно исполнить обязательства по кредитам Банка России в следующем размере:

п/п	Номер и дата извещения о предоставлении кредита, в котором указаны условия предоставления соответствующего кредита	Сумма основного долга по кредиту, которую намерена погасить Кредитная организация, рублей

Кредитная организация просит изменить установленное Банком России время предъявления инкассовых поручений к банковскому счету Кредитной организации в целях досрочного исполнения обязательств по кредитам, указанным в настоящем уведомлении, предъявив указанные инкассовые поручения в день исполнения обязательств по кредитам, указанный в настоящем уведомлении, в более ранний по сравнению с периодом времени, установленным Банком России в соответствии с пунктом 21.4 Условий, период времени, установленный Банком России в соответствии с пунктом 21.6 Условий.

Уполномоченное лицо Кредитной организации:

(наименование должности) (личная подпись) (Ф.И.О.)

ПРИЛОЖЕНИЕ 3.

Таблица 2.

Национальная рейтинговая шкала RAEX (Эксперт РА) для РФ, действующая с 10.04.2017 ^[11].

Категория	Уровень	Определение
ААА	ruAAA	Объект рейтинга характеризуется максимальным уровнем кредитоспособности/финансовой надежности/финансовой устойчивости. Наивысший уровень кредитоспособности/финансовой надежности/финансовой устойчивости по национальной шкале для Российской Федерации, по мнению Агентства.
АА	ruAA+	Высокий уровень кредитоспособности/финансовой надежности/финансовой устойчивости по сравнению с другими объектами рейтинга в Российской Федерации, который лишь незначительно ниже, чем у объектов рейтинга в рейтинговой категории ruAAA.
	ruAA
	ruAA-
А	ruA+	Умеренно высокий уровень кредитоспособности/финансовой надежности/финансовой устойчивости по сравнению с другими объектами рейтинге в Российской Федерации, однако присутствует некоторая чувствительность к воздействию негативных изменений экономической конъюнктуры.
	ruA
	ruA-
ВВВ	ruBBB-	Умеренный уровень кредитоспособности/финансовой надежности/финансовой устойчивости по сравнению с другими объектами рейтинга в Российской Федерации, при этом присутствует более высокая чувствительность к воздействию негативных изменений экономической конъюнктуры, чем у объектов рейтинга в рейтинговой категории ruA.
	ruBBB
	ruBBB-
ВВ	ruBB+	Умеренно низкий уровень кредитоспособности/финансовой надежности/финансовой устойчивости по сравнению с другими объектами рейтинга в Российской Федерации. Присутствует высокая чувствительность к воздействию негативных изменений экономической конъюнктуры.
	ruBB
	ruBB-
В	гиВ+	Низкий уровень кредитоспособности/финансовой надежности/финансовой устойчивости по сравнению с другими объектами рейтинга в Российской Федерации. В настоящее время сохраняется возможность исполнения финансовых обязательств в срок и в полном объеме, однако при этом запас прочности ограничен. Способность выполнять обязательства является уязвимой в случае ухудшения экономической конъюнктуры.
	ruB
	ruB-
ССС	ruCCC	Очень низкий уровень кредитоспособности/финансовой надежности/финансовой устойчивости по сравнению с другими объектами рейтинга в Российской Федерации. Существует значительная вероятность невыполнения объектом рейтинга своих финансовых обязательств уже в краткосрочной перспективе.
СС	ruCC	Очень низкий уровень кредитоспособности/финансовой надежности/финансовой устойчивости по сравнению с другими объектами рейтинга в Российской Федерации. Существует повышенная вероятность невыполнения объектом рейтинга своих финансовых обязательств уже в краткосрочной перспективе.
С	ruC	Очень низкий уровень кредитоспособности/финансовой надежности/финансовой устойчивости по сравнению с другими объектами рейтинга в Российской Федерации. Существует очень высокая вероятность невыполнения объектом рейтинга своих финансовых обязательств уже в краткосрочной перспективе. Своевременное выполнение финансовых обязательств крайне маловероятно.
RD	ruRD	Объект рейтинга находится под надзором органов государственного регулирования, которые могут определять приоритетность одних обязательств перед другими. При этом дефолт Агентством не зафиксирован.
D	ruD	Объект рейтинга находится в состоянии дефолта.

1. Хамзатова, Ф.Д. Влияние экономических санкций на банковскую систему Российской Федерации / Ф.Д. Хамзатова //Актуальные проблемы современной науки: взгляд молодых ученых материалы Всероссийской научно-практической конференции с международным участием, 2018. -С. 307-310. ↑

2. Тайсумова, Х.В., Юшаева, Р.С. Роль и значение банковской системы в развитии взаимодействия реального и финансового секторов экономики /Х.В. Тайсумова, Р.С. Юшаева //Известия Чеченского государственного педагогического института, 2017. -Т. 13. -№ 1 (17). -С. 213-218. ↑

3. Сайт Агентства по страхованию вкладов / [Электронный ресурс]. - Режим доступа: https://www.asv.org.ru/ ↑

4. Белоглазова, Т.Н. Банковское дело: Учебное пособие / Т.Н.Белоглазова, Л.П., Кроливецкая, Н.А.Савинская. - М.: Финансы и статистика, 2017. -592.с.-С.448. ↑

5. Глухова, О.Ю., Шевяков А.Ю. Несостоятельность (банкротство) как правовая и экономическая категории / О.Ю. Глухова // Научный журнал «Социально-экономические явления и процессы» -№ 5 (12). -Тамбов: «ТГУ им. Г.Р. Державина», 2017. -С. 166-172. ↑

6. Указание Банка России от 03.11.2017 г. № 4600-У «О порядке взаимодействия Банка России с кредитными организациями, некредитными финансовыми организациями и другими участниками информационного обмена при использовании ими информационных ресурсов Банка России» , Указание Банка России от 22.05.2018 г. № 4801-У «О форме и условиях рефинансирования кредитных организаций под обеспечение» ↑

7. Информационное письмо Банка России от 17.08.2018 г. № ИН 03- 20/55 «Об операциях по предоставлению и погашению кредитов Банка России, обеспеченных ценными бумагами или правами требования по кредитным договорам» ↑

8. Указание Банка России от 03.04.2017 г. № 4336-У «Об оценке экономического положения банков» ↑

9. Положение Банка России от 01.12.2015 г. № 507-П «Об обязательных резервах кредитных организаций», Приказ Банка России от 24.01.2018 г. № ОД-134 «Об уполномоченных учреждениях Банка России, обеспечивающих регулирование размера обязательных резервов кредитных организаций и контроль за выполнением кредитными организациями обязательных резервных требований» ↑

10. Положение Банка России от 06.07.2017 г. № 595-П «О платёжной системе Банка России» / [Электронный ресурс]. - Режим доступа: https://base.garant.ru/71790050. ↑

11. Аналитический ресурс «Банки.ру» / [Электронный ресурс]. - Режим доступа: http://www.banki.ru/ ↑