Автор Анна Евкова
Преподаватель который помогает студентам и школьникам в учёбе.

Особенности и сущность системы медицинского страхования в России (Медицинское страхование: понятие, сущность и виды)

Содержание:

Введение

Зарождение элементов социального страхования и страховой медицины в России началось ещё в XVIII – начале XIX вв., когда на возникших первых капиталистических предприятиях появились первые кассы взаимопомощи. Первое страховое товарищество в России, которое занималось страхование от несчастных случаев и страхованием жизни, появилось в 1827 г. в Санкт-Петербурге.

Медицинское страхование в процессе своего развития стало неотъемлемой частью жизни во многих странах, позволяющее приобрести уверенность человека в завтрашнем дне. Оно используется во многих странах в той или иной форме.

О важности состоянии здоровья человека говорили многие писатели и философы в разные эпохи. Об этом писал Марк Туллий Цицерон, считая, что «Высшее благо достигается на основе полного физического и умственного здоровья» и спустя столетия Уильям Шекспир «Здоровье – дороже золота»

Именно от состояния здоровья в первую очередь зависит будущее государства, а для того, чтобы обеспечить достойный уровень оказания медицинской помощи, необходимо существование системы, осуществляющей деятельность по оказанию бесплатных медицинских услуг, для чего и существует система обязательного медицинского страхования граждан в Российской Федерации.

Сегодня медицинское страхование – один из самых востребованных видов страховой защиты в России.

Страхование в России – это развивающаяся отрасль, опирающаяся на огромный, практически неосвоенный рынок, имеющий большое будущее. Основанием для такого прогноза является то, что во многих развитых странах мира страховые компании по своей мощности и размерам концентрируемого в них капитала стоят наравне с банками и являются важной отраслью финансового сектора экономики. Однако, в течение последних лет, число страховых компаний резко сокращается. Прежде всего, это связано с неэффективным управлением, не способностью приспособиться к условиям внешней среды, плохим владением инструментами стратегического управления. Эти проблемы актуальны не только для вновь образующихся страховых компаний, которые функционируют длительное время.

Долгое время единственным источником финансирования здравоохранения в нашей стране был государственный бюджет. Бюджетный метод финансирования ориентирован на возможности бюджета, а не на реальные расходы, складывающиеся в этой сфере.

На территории Российской Федерации правом на получение бесплатных медицинских услуг наделен каждый гражданин. Что же содержится в базовом пакете медицинского страхования? Как получить возможность им воспользоваться и что предпринять, если гарантированного перечня услуг недостаточно? Об этом и многом другом, поговорим в данной статье.

Специфика медицинского страхования заключается в том, что индивиду не выплачивается определенная сумма, а предоставляются услуги по медобслуживанию на бесплатной основе. Основой для медицинского страхования является договор. Его заключает страхователь и страховая медицинская компания. В результате оформления договора застрахованный субъект становится обладателем медицинского страхового полиса, который выдается ему на руки. Медицинское страхование осуществляется в двух видах: обязательном и добровольном.

Переход к страховой медицине обусловлен спецификой рыночных отношений в здравоохранении. Медицинское страхование позволяет человеку сопоставить необходимые затраты на охрану здоровья с состоянием собственного здоровья.

Современная система медицинского страхования РФ – это сложная структура, имеющая:

  • свои собственные фонды (Федеральные и территориальные);
  • систему подчиненности;
  • отлаженную систему финансирования в виде платежей (работодатели ежемесячно направляют 3,6% от фонда оплаты труда в Фонды обязательного медицинского страхования;
  • способность к саморегулированию.

Актуальность темы курсовой работы заключается в том, что страхование сейчас является одной из важнейших сфер экономики. Несмотря на то, что в России страхование находится лишь на этапе своего развития, возникло оно достаточно давно. И с тех пор развивалось, имея своим конечным назначением удовлетворение разнообразных потребностей человека через систему страховой защиты от случайных опасностей.

Целью курсовой работы является рассмотреть понятия медицинского социального страхования, его сущность и систему в России, а также рассмотреть перспективы его развития.

В ходе работы над курсовой работой следует осуществить ряд задач:

  1. дать определение медицинскому страхованию;
  2. проанализировать понятие обязательного и добровольного страхования;
  3. определить мероприятия по страхованию, фонды страхования;
  4. рассмотреть и проанализировать развитие медицинского страхования в России, его проблемы и перспективы развития.

Глава I. Медицинское страхование: понятие, сущность и виды

1.1 Определение понятия и сущности медицинского страхования

Медицинское страхование – форма социальной защиты и интересов населения в охране здоровья, имеющее своей целью гарантировать гражданам при возникновении страхового случая получение медицинской помощи за счет накопленных средств и финансировать профилактические мероприятия (Закон РФ от 28 июня 1991 г. «О медицинском страховании граждан в Российской Федерации»). При платной медицине страхование является инструментом для покрытия расходов на медпомощь, при бесплатной медицине – это дополнительный источник финансирования медицинских затрат.

По общемировым стандартам медицинское страхование покрывает две группы рисков, возникающих в связи с заболеванием:

  • затраты на медицинские услуги по восстановлению здоровья, реабилитации и уходу;
  • потерю трудового дохода, вызванного невозможностью осуществления профессиональной деятельности, как во время заболевания, так и после него при наступлении инвалидности.

По мнению экспертов Всемирной организации здравоохранения, (ВОЗ), основными причинами перехода к страховой медицине являются:

  • увеличение обращаемости за медицинской помощью (до 60%) при «бесплатном» здравоохранении;
  • дефицит квалифицированной медицинской помощи;
  • недостаточность финансирования здравоохранения;
  • возрастание объема и стоимости медицинских услуг параллельно росту числа врачей;
  • расцвет «теневой» экономики в медицине;
  • сверх централизация и монополизация финансирования и управления здравоохранением.

Медицинское страхование, называемое также страхованием медицинских расходов, предназначено для покрытия стоимости лечения. При его реализации необходимо учитывать два типа неопределенности: неопределённость момента возникновения болезни и неопределенность величины расходов на медицинские услуги. Оба типа неопределенности могут вызывать эффекты неблагоприятного отбора и оппортунистического поведения. Важной особенностью медицинского страхования является предоставление страховой защиты в «натуральной» форме, т.е. в виде медицинской помощи.

Медицинское страхование тесно связано с системой оказания медицинской помощи. Оно существует в форме как социального, так и коммерческого страхования. В частности, в России эти формы реализуются как обязательное и добровольное медицинское страхование соответственно. Страховая сумма играет роль лимита ответственности. Она может фиксироваться как по договору в целом, так и по отдельным видам лечения.

Общие исключения по договорам медицинского страхования делятся на две группы: освобождающие страховую компанию от ответственности за риски заболеваемости и лечения определенных болезней и травм, снимающие со страховой компании ответственность за покрытие определенных видов лечения. В договоре страхования медицинских расходов обычно содержатся ограничения по месту получения медицинской помощи (список стран и территорий, на которые распространяется страховое покрытие).

Принципы страховой медицины:

        1. Медицинскому страхованию подлежит всё население: работающие и неработающие.
        2. Всем застрахованным должна быть обеспечена равная медицинская помощь. Всё, что выходит за рамки программы, дополнительно оплачивается самим пациентом при предварительном его уведомлении.
        3. Страховая медицина основана на высокоэффективных, проверенных медицинских технологиях. Чем лучше оборудование, тем лучше качество лечения, а значит короткий срок пребывания в стационаре, выше эффективность.
        4. Застрахованный и имеющий страховой полис гражданин имеет право получить медицинскую помощь на любой территории страны, независимо от места проживания, выбора лечебного учреждения и лечащего врача (в пределах лечебных учреждений, с которыми страховая компания заключила договор).
        5. Каждый гражданин имеет право на добровольное медицинское страхование.
        6. Страховая медицина – это не добыча финансов, это вклад финансов в здравоохранение, изменение менталитета медицинского персонала, пациентов.

Обязательное медицинское страхование – это гарантированный государством комплекс мер материального обеспечения граждан и членов их семей при болезни, потере трудоспособности, в старости, охраны здоровья матерей с детьми и пр.

Страховое обеспечение осуществляется за счет средств ФФОМС, который в свою очередь формируется из страховых взносов – обязательных платежей, которые уплачиваются страхователями, обладают обезличенным характером и целевым назначением, которых является обеспечение прав застрахованного лица на получение страхового обеспечения.

Сумма страхового взноса, определена Федеральным законом от

24.07.2009 № 212 – ФЗ «О страховых взносах в Пенсионный фонд Российской Федерации, Фонд социального страхования Российской Федерации, Федеральный фонд обязательного медицинского страхования» и с 1 января 2012 года тариф составляет 5,1% на единицу измерения базы для начисления страховых взносов.

Таким образом, на основе вышеизложенных принципов, базируется система обязательного медицинского страхования. Все эти принципы основаны в соответствии с законом и направлены на защиту прав граждан.

1.2 Обязательное медицинское страхование и его характеристики

Обязательное социальное страхование – часть государственной системы социальной защиты населения, спецификой которой является осуществляемое в соответствии с федеральным законом страхование работающих граждан от возможного изменения материального или социального положения, в том числе по независящим от них обстоятельствам.

В России существует несколько видов страхового обеспечения по обязательному социальному страхованию:

  • оплата медицинской организации расходов, связанных с предоставлением застрахованному лицу необходимой медицинской помощи;
  • пенсия по инвалидности;
  • пенсия по старости;
  • пенсия по случаю потери кормильца;
  • пособие по временной нетрудоспособности;
  • страховые выплаты в связи с нечастным случаем на производстве и профессиональным заболеванием, оплата дополнительных расходов на медицинскую реабилитацию, санаторно-курортное лечение, социальную и профессиональную реабилитацию;
  • пособие по беременности и родам;
  • ежемесячное пособие по уходу за ребенком;
  • иные виды страхового обеспечения, установленные федеральными законами о конкретных видах обязательного социального страхования;
  • единовременное пособие женщинам, вставшим на учет медицинских организациях в ранние сроки беременности;
  • единовременное пособие при рождении ребенка;
  • социальное пособие на погребение;

Исходя из данного перечня, обязательное медицинское страхование – является частью обязательного социального страхования.

Основная цель ОМС состоит в сборе и капитализации страховых взносов и предоставления за счет собранных средств медицинской помощи всем категориям граждан на законодательно установленных условиях и в гарантированных размерах. Также благодаря системе ОМС осуществляется дополнительное к бюджетным ассигнованиям финансирование здравоохранения и оплаты медицинских услуг.

Так в статье 2 федерального закона от 29.11.2010 № 326-ФЗ «Об обязательном медицинском страховании в Российской Федерации» говорится, что данный ФЗ основан, в том числе и на федеральном законе от 16 июля 1999 года № 165-ФЗ «Об основах обязательного социального страхования».

Обязательное социальное страхование представляет собой неотъемлемую часть государственной политики по защите населения и является основой для построения деятельности подконтрольных ему видовых систем страхования граждан. Обязательное медицинское страхование представляется, как наиболее важная часть всей этой системы, находясь на первом месте среди видов страхования.

В основе положения о фондах обязательного медицинского страхования лежит правовая конструкция, учитывающая мировой опыт наиболее эффективной защиты общественных средств от нецелевого их использования. Создание фондов ОМС позволяет обеспечить финансовые условия для сохранения бесплатной для граждан медицинской помощи.

В отличие от государственных финансовых органов, которые решают множество проблем, возникающих в национальном хозяйстве страны и отдельных её регионов, и при необходимости используют средства бюджета здравоохранения на другие нужды, фонды ОМС занимаются финансированием только медицинской помощи, тем самым гарантируют целевое их использование. При этом территориальные фонды ОМС обеспечивают сбор страховых взносов и их использование на оплату медицинской помощи населению конкретной территории. Следует подчеркнуть, что фонды ОМС – это некоммерческие финансово-кредитные учреждения. Фонды обязательного медицинского страхования построены по принципу публично-правового учреждения, то есть руководство деятельностью фонда осуществляется правлением и его постоянно действующим исполнительным органом - исполнительной дирекцией.

Обязательное медицинское страхование охватывает практически всё население и удовлетворяет основные первоочередные проблемы, но оно не может охватить весь объём рисков. Поэтому неудовлетворенный страховой интерес реализуется организацией добровольного медицинского страхования.

Правовыми основами обязательного медицинского страхования являются:

  • Конституция Российской Федерации;
  • Базовая программа обязательного медицинского страхования, утвержденная Постановлением Правительства РФ № 41 от 23.01.1992 г.
  • Закон РФ «О медицинском страховании граждан Российской Федерации» и законодательные документы, регулирующие деятельность федерального и территориальных фондов ОМС;
  • Типовые правила обязательного медицинского страхования, утвержденные 01.12.1993 г. ФФОМС и согласованные с Росздравнадзором, и иные нормативно-правовые документы федерального и территориального уровней управления ОМС.

В проекте Федерального закона «О здравоохранении в Российской Федерации (2002 г.) статья, касающаяся обязательного медицинского страхования, имеет вид:

  1. Обязательное медицинское страхование является составной частью обязательного государственного социального страхования и обеспечивает всем гражданам равные возможности в получении медицинской помощи за счет средств обязательного медицинского страхования в соответствии с базовой программой обязательного медицинского страхования, финансирование которой гарантируется государством.
  2. Тарифы страховых взносов в фонды обязательного медицинского страхования ежегодно утверждаются федеральным законом.
  3. Финансовые средства системы обязательного медицинского страхования формируются за счёт отчислений страхователей на обязательное медицинское страхование.
  4. Реализация базовой программы обязательного медицинского страхования гарантируется государством путем закрепления доходных источников, механизма дотаций бюджетам РФ из Федерального фонда финансовой поддержки субъектов РФ, предоставление субвенций в соответствии с ФЗ о федеральном бюджете на соответствующий год с учётом средств системы фондов обязательного медицинского страхования.
  5. Тарифы страховых взносов в фонды обязательного медицинского страхования для работодателей с 1 января 1999 г. не могут быть ниже 4%, с 1 января 2000 г. – 5%, с 2001 г. – 6%, с 1 января 2002 г. – 7%, с 1 января 2003 г. – 8% от выплат, начисленных в пользу работникам по всем основаниям.
  6. Средства, направляемые гражданами и юридическими лицами на финансирование программ обязательного медицинского страхования, подлежат льготному налогообложению в соответствии с законодательством РФ.
  7. Медицинские организации, участвующие в системе медицинского страхования, строят свою деятельность в соответствии с законодательством РФ о медицинском страховании на основе договоров, заключенных со страховыми медицинскими организациями.
  8. Страховые медицинские организации вправе контролировать соблюдение организацией здравоохранения условий договора на предоставление лечебно-профилактической помощи по медицинскому страхованию.
  9. Фонды обязательного медицинского страхования и страховые медицинские организации обязаны вести персональный учёт застрахованных.

В настоящее время в России предпринимается попытка перехода от бюджетной системы финансирования медицинской помощи к финансированию через систему обязательного медицинского страхования. Немаловажным фактором является создание основы системы ОМС на уровне субъекта РФ, что позволит урегулировать взаимоотношения «центра» и «регионов» в отношении разделения полномочий в системе здравоохранения, а не территориальном уровне осуществлять выравнивание финансовых средств территорий, необходимых для реализации программ ОМС.

Основной смысл проводимых в здравоохранении преобразований в создании медицинских услуг при соблюдении принципа общественной солидарности и удовлетворения потребности граждан в медицинской помощи.

1.3 Деятельность федерального фонда обязательного медицинского страхования

Федеральный фонд в рамках реализации базовой программы обязательного медицинского страхования является страховщиком по обязательному медицинскому страхованию.

Федеральный фонд представляет собой некоммерческую организацию, созданную Российской Федерацией в соответствии с Федеральным законом № 326-ФЗ «Об обязательном медицинском страховании в Российской Федерации» для реализации государственной политики в сфере обязательного медицинского страхования.

Органами управления Федерального фонда являются правление Федерального фонда, состоящее из 11 человек и председателя Федерального фонда, который по должности является руководитель уполномоченного федерального органа исполнительной власти. Состав правления утверждается Правительством Российской Федерации по представлению руководителя уполномоченного федерального органа исполнительной власти.

Федеральный фонд осуществляет ряд функций:

  1. Участвует в разработке программы государственных гарантий бесплатного оказания гражданам медицинской помощи;
  2. получает из органа, осуществляющего контроль за правильностью исчисления, полнотой и своевременностью уплаты страховых взносов на обязательное медицинское страхование;
  3. вправе начислять взыскивать со страхователей для неработающих граждан недоимку по страховым взносам на обязательное медицинское страхование неработающего населения, штрафы и пеня;
  4. устанавливает формы отчетности и определяет порядок ведения учета и порядок ведения отчетности оказанной медицинской помощи по обязательному медицинскому страхованию;
  5. издавать нормативные правовые акты и методические указания в соответствии с полномочиями, установленными настоящим Федеральным законом;
  6. определять общие принципы построения и функционирования информационных систем и порядка информационного взаимодействия в сфере обязательного медицинского страхования;
  7. обеспечивает в порядке, установленным Правительством Российской Федерации, организацию научно-исследовательских работ в области обязательного медицинского страхования;
  8. изучает и обобщает практику применения нормативных правовых актов по вопросам обязательного медицинского страхования.

Управление деятельностью фонда осуществляется его правлением и постоянно действующей исполнительной дирекцией. В состав правления входят представители федеральных органов законодательной и исполнительной власти и общественных объединений.

1.4 Добровольное медицинское страхование

Рынок добровольного медицинского страхования в России достаточно быстро развивается, несмотря на ряд факторов, препятствующих этому. Среди факторов, препятствующих развитию добровольного медицинского страхования в России, можно назвать: значительный объём государственных гарантий, низкий платёжеспособный спрос населения, недостаточный уровень развития страховой инфраструктуры.

На многих купных российских предприятиях с иностранным участием именно западные акционеры внедрили подход, предусматривающий предоставление наёмному персоналу ряда социальных программ, в том числе добровольного медицинского страхования.

Опыт предприятий с иностранными инвестициями был перенят рентабельными российскими организациями. Растёт популярность и индивидуальных договоров добровольного медицинского страхования.

Среди всех видов личного страхования в России продукты добровольного медицинского страхования наиболее приближены к стандартным продуктам, которые продаются на развитых страховых рынках за рубежом.

Недостаточность развития страховой инфраструктуры выражается в дефиците страховых компаний и брокеров на некоторых региональных рынках. Так, если, в крупных городах (Москве, Санкт-Петербурге и др.) имеется довольно большое число страховщиков для организации эффективного рынка медицинского страхования, то в небольших городах и сельской местности они могут отсутствовать вовсе. Это связано с высокой стоимостью создания филиальной сети, дефицитом специалистов по страхованию и отсутствием платёжеспособного спроса на местах.

Основные элементы дизайна продуктов добровольного медицинского страхования в России похожи на аналогичные условия договоров, заключаемых в других странах. В частности, широко используются лимиты ответственности как по договору в целом, так и по отдельным видам покрытий, а для коллективных договоров – по отдельным участникам или группам участников.

С выбором медицинского учреждения связана ещё одна существенная проблема добровольного медицинского страхования в России, а именно использование псевдо страховых схем. В отличие от страхования жизни использование «зарплатных» схем в медицинском страховании невозможно из-за необходимости участия лечебно-профилактического учреждения. Однако существует группа схем, получивших название «монополисы». Их суть состоит в том, что под видом страхового полиса продаётся доступ к медицинской услуге (лечению), потребность в которой выражена однозначно на момент заключения договора и не связана с неопределённостью. При этом страховщик практически выступает как посредник, продающий медицинские услуги соответствующего лечебно-профилактического учреждения.

Кроме экстремально высокой убыточности, признаком псевдо страховой схемы такого типа, является единственные медицинское учреждение, указанное в качестве поставщика, соответствующей услуги. Однако, к сожалению, это дополнительное условие является необходимым, но не достаточным: классический договор страхования также может содержать возможность обращения только в одно медицинское учреждение. Кроме того, как монополисы, так и классические договоры могут иметь одинаковый дизайн. В частности, схема, называемая депозитной, будет работать как классическая, если велико число участников.

Юридическая оценка таких псевдо страховых схем, содержится в письме Министерства финансов от 15 сентября 1999 г. № 24-02/11 «О различии между обязательным и добровольным медицинском страхованием и о нарушениях при оказании медицинских услуг».

В силу некоторых причин на сегодня в России страховщики предпочитают заключать договоры медицинского страхования преимущественно с юридическими лицами.

С физическими лицами многие страховщики договоры добровольного медицинского страхования просто не заключают. Одна из причин заключается в том, что в силу российского менталитета, традиций и уровня страховой культуры населения физическое лицо, заключающее договор добровольного медицинского страхования, как правило, обязательно воспользуется предоставляемыми ему услугами, в то время как застрахованный сотрудник юридического лица использует возможности договора страхования с гораздо меньшей вероятностью.

Глава II. Проблемы и перспективы развития двух систем медицинского страхования

2.1 Принципы организации обязательного и добровольного медицинского страхования в России

Можно выделить следующие принципы:

  • Обязательное страхование устанавливается законом , согласно которому страховщик обязан застраховать соответствующие объекты, а страхователи – вносить причитающиеся страховые платежи.

Закон обычно предусматривает:

  • перечень подлежащих обязательному страхованию объектов;
  • объем страховой ответственности;
  • периодичность внесения страховых платежей;
  • основные права и обязанности страховщика и страхователей.

Закон, как правило, возлагает проведение обязательного страхования на государственные страховые органы.

Добровольное страхование действует и в силу закона, и на добровольных началах. Конкретные условия регулируются правилами страхования, которые разрабатываются страховщиком. То есть и ОМС и ДМС действует в силу закона, но ДМС также может действовать на добровольных началах.

  • Сплошной охват обязательным страхованием указанных в законе объектов. Для этого страховые органы ежегодно проводят по всей стране регистрацию застрахованных объектов, начисление страховых платежей и их взимание в установленные сроки. ОМС носит сплошной охват, в то время как ДМС страхование могут осуществлять страхователи по своему желанию.
  • Для ОМС характерна автоматичность распространения обязательного страхования на объекты, указанные в законе. Страхователь не должен заявлять в страховой орган о появлении в хозяйстве подлежащего страхованию объекта. Данное имущество автоматически включается в сферу страхования. Для ДМС характерно добровольное участие в страховании, в полной мере характерно только для страхователей. Данный принцип гарантирует заключение договора страхования по первому (даже устному) требованию страхователя.
  • Бессрочность обязательного страхования. Она действует в течение всего периода, пока страхователь пользуется застрахованным имуществом. Только бесхозное и ветхое имущество не подлежит страхованию. При переходе имущества к другому страхователю страхование не прекращается. Оно теряет силу только при гибели застрахованного имущества. Добровольное страхование всегда ограничено сроком страхования. Непрерывность ДМС можно обеспечить только путём повторного перезаключения договоров на новый срок.
  • В целях упрощения страховой оценки и порядка выплаты страхового возмещения устанавливаются нормы страхового обеспечения в процентах от страховой оценки или в рублях на один объект. По обязательному личному страхованию в полной мере действуют принципы сплошного охвата, автоматичности, нормирования страхового обеспечения. Страховое обеспечение по ДМС зависит от желания страхователя. По имущественному страхованию страхователь может определять размер страховой суммы в пределах страховой оценки имущества. По личному страхованию страховая сумма по договору устанавливается соглашением сторон.

2.2 Проблемы и перспективы развития ОМС в России

С 2006 по 2011 годы вклад России в решение проблем, связанных с распространением инфекционных болезней, составило более 450млн. долларов США. Около половины этой суммы идёт на возмещение Глобальному фонду для борьбы со СПИДом, туберкулёзом и малярией, средств выделенных им на проекты в России. Значительная часть бюджетных денег направляется на реализацию нацпроекта «Здоровье». В тоже время, несмотря на принимаемые меры, недостаточно масштабная реализация программ профилактики ВИЧ-инфекции и поведения, связанного с высоким риском распространения ВИЧ-инфекций. В РФ число новых случаев ВИЧ-инфекции, выявленных за 2009 год, составило 57911 случаев, что на 7,3% превысило аналогичный показатель предыдущего года.

Одной из наиболее острых проблем ОМС является то, что при поступлении средств, в систему здравоохранения происходит сокращение бюджетного финансирования отрасли, что затрудняет реализацию Закона ОМС.

Сегодня становится реально угроза разрыва связи между лечебной и профилактической медициной. В России возникает такая ситуация, когда система становится заинтересованной в постоянном росте числа больных, а не здорового населения, а качество медицинской помощи определяется не результатами, а более дорогими технологиями. Сложившаяся в России ситуация, когда система здравоохранения не получает необходимого количества финансовых ресурсов, отчасти обусловлена неспособностью собирать страховые взносы вовремя.

Ещё одна острая проблема - это проблема достоверности информации о поступлении и расходовании государственных средств системы ОМС. Функции государственных органов по контролю за поступлением средств, формированием и использованием доходов системы ОМС должным образом не определены. Кроме того, в условиях бюджетного дефицита внедряемая модель ОМС является неоправданно дорогостоящей.

В связи с вышеизложенными проблемами Министерство здравоохранения и медицинской промышленности РФ считает, что для их решения необходимо:

  1. исполнение закона РФ « О медицинском страховании граждан» органами исполнительной власти субъектов РФ должно быть безусловным;
  2. в связи с обеспеченностью финансовыми средствами территориальных программ ОМС, составляющей в среднем по России 40%, а в некоторых территориях 10-20%, целесообразно рассмотреть об увеличении тарифа страхового взноса на ОМС;
  3. разработать систему подготовки медицинских кадров к работе в условиях медицинского страхования.

Необходимо также повысить роль застрахованного в системе ОМС. Он должен реально выбирать страховщика и обеспечивать обратную связь в этой системе – по результатам своего лечения давать «сигналы» страховщикам, какие врачи пользуются его доверием. Только так можно поддержать наиболее эффективные звенья оказания медицинской помощи.

Столь же важно развитие общественных организаций, способных участвовать в определениях приоритетных направлений развития местного здравоохранения, защите прав пациентов, информирование граждан. Эти и многие другие функции могут выполнять различные общества, в том числе, организации, объединяющие больных с определёнными заболеваниями.

2.3 Проблемы и перспективы развития ДМС в России

Часто развитию ДМС препятствуют лечебные учреждения. Низкая конкуренция на рынке приводит к росту цен на медицинское обслуживание, при этом медучреждений, способных полноценно обслуживать такого рода программы, постоянно не хватает. Важной проблемой остаётся и распространённость «серой» медицины, препятствующей повышению культуры получения платных медицинских услуг. Страховщики

отмечают, что медицинские учреждения иногда повышают цены несколько раз в год, из-за чего страховые компании вынуждены брать на себя дополнительные расходы, так как договоры со страхователями заключаются без учёта повышения цен. При этом, качество лечения не улучшается, а даже наоборот, наблюдается явный регресс.

Наиболее критичный среди факторов, тормозящих развитие рынка ДМС, фактор легитимности, иными словами, проблемы с налоговым законодательством в этой сфере. Одним из наиболее действенных механизмов стимулирования развития ДМС могло бы стать увеличение размера вычета из налогооблагаемой базы при расчёте налога на прибыль на сумму страховых взносов, уплаченных по договорам ДМС. Так же перспективным специалисты отмечают освобождение от налогообложения средств, направляемых страховыми организациями на формирование резерва предупредительных мероприятий по ДМС, и освобождения от налогообложения доходов, полученных гражданами в виде оплаты страховой компанией санаторно-курортных путёвок.

Краткий обзор состояния рынка ДМС показал, что данная сфера страхования требует изменений. Можно выделить три наиболее важных стратегий поддержки развития ДМС:

  1. чёткое разделение систем ОМС и ДМС;
  2. обновление продуктовой линейки и стандартизация договоров ДМС;
  3. упрощение применения налоговых льгот.

Конечно, маловероятно, что это вопрос ближайшего будущего, но решение указанных проблем позволит дать значительный импульс развитию ДМС.

Заключение

Отношения по добровольному медицинскому страхованию так же, как и обязательному медицинскому страхованию, относятся к социальному страхованию, преследующему цель организации и финансирования предоставления застрахованному контингенту медицинской помощи определённого объёма и качества.

Добровольное медицинское страхование – один из наиболее противоречивых видов страховой деятельности. С одной стороны, оно относится к личному страхованию, с другой стороны, специалисты относят к рисковым видам страхования и сравнивают со страхованием имущества. В российской практике на предоставление о сути ДМС значительное влияние оказывает существующая система ОМС.

Разработка концепции фонда пройдёт при содействии Всемирного банка, ВОЗ и медицинских НПО.

«Созданный в рамках единой национальной системы единый плательщик медицинских услуг, в лице Комитета оплаты медицинских услуг, должен стать основой для будущего фонда. Это очень правильное решение, поскольку это позволит нам сократить ненужные административные расходы, поскольку комитет уже работает, поставщики на сегодняшний день уже готовы к внедрению рыночных механизмов, и они достаточно конкурентоспособны», - заявил Марат Шоранов, директор департамента стандартизации медицинских услуг и социального развития РК. Новая концепция будет презентована Правительству в первой половине следующего года. После обсуждения будет разработан специальный законопроект. В новой модели учтут ошибки старого ФОМС. По данным сотрудников ведомства, новый фонд будет работать по логике солидарной ответственности граждан, работодателей и государства. В первую очередь, он будет ориентирован на обеспечение первичной медико-санитарной помощи. Но бюджетная подпитка, как утверждают в ведомстве, останется.

В целом создаваемая в России система медицинского страхования с учётом корректировок и поправок приемлема для современного этапа развития страхового рынка, так как, в общем, учитывает особенности экономики России современного периода.

Список литературы

  1. Говорушко Т.А. Страховые услуги. – К: Центр учебной литературы, 2005
  2. Гришин В.В. Обязательное медицинское страхование. Первые шаги. Экономика и жизнь, 2007
  3. Гришин В.В. Обязательное медицинское страхование: состояние, анализ пути. Экономика и жизнь, 2007
  4. Гришин В.В., Семенов В.Ю. Обязательное медицинское страхование: организация и финансирование. 2007
  5. Дегтярев Г.П. Страхование в переходный период: основные принципы, Общество и экономика. 2008
  6. Федорова Т.А., Страхование – 2-е изд., перераб. И доп. – М.: Экономист, 2008
  7. Шахова В.В., Ахвледиани Ю.Т. Страхование, - М: Юнити-Дана, 2009
  8. Страхование: Учебник для ВУЗов / Под ред. В.В. Шахова. М.: ЮНИТИ – ДАНА, 2005.
  9. Шихов А.К. Страхование: Учебное пособие для вузов. – М.: ЮНИТИ – ДАНА, 2000.
  10. Гинзбург А.И. Страхование. – СПб: Питер, 2003
  11. Балабанов А.И. Учебное пособие по страхованию. СПб: Питер, 2003
  12. www.bankpartition.ru
  13. Здоровье не купишь, но его можно застраховать / А. Рожков. – Газета. 13.05.2004.
  14. Обязательное медицинское страхование в России / В.В. Дрошнев. – М.: «Анкил», 2004.
  15. Страхование / М.А. Климова. – М.: Издательство ПРИОР, 2004.