Правовое регулирование рынка банковских услуг: общая характеристика (на примере ПАО «Сберегательный банк России»)

Содержание:

Введение

Банковские продукты - это предоставляемый банком в определенной последовательности взаимосвязанный комплекс банковских услуг, направленный на удовлетворения потребностей клиента банка.

В основе любого банковского продукта лежит базовый элемент - технология. Она и определяет тип продукта банка. К технологиям банковских продуктов можно отнести расчетные банковские счета, депозитарные и сберегательные счета, все виды кредитов (ипотечный кредит, потребительский, автокредиты, экспресс-кредиты, овердрафты, факторинг, лизинг, кредитные линии и т.д.).

Актуальность изучения заключается в правовом регулировании рынка банковских услуг: общая характеристика.

Объектом исследования является ПАО «Сберегательный банк России».

Предметом исследования является правовое регулирование рынка банковских услуг: общая характеристика.

Цель правовое регулирование рынка банковских услуг: общая характеристика.

Гипотеза исследования: в случае регулярного изучения анализа правовое регулирование рынка банковских услуг: общая характеристика, что принесет банку больший доход и повысит рентабельность банка.

Основными задачами данной работы являются:

1. Анализ литературы, статей, журналов и т.д.
2. Рассмотреть правовое регулирование рынка банковских услуг: общая характеристика.
3. Проанализировать деятельность ПАО «Сберегательный банк России».

Данная работа основывается на мировой и отечественной литературе и базируется на теоретических исследованиях таких экономистов – классиков как П.С. Роуз, Е.П. Суская, В.М. Усоскин, М.А. Поморина, законодательных актах ЦБ РФ, и периодических изданиях, в которых затронут предмет нашего исследования. Также были использованы источники интернет сайтов, журналы и статьи.

Структура работы: работа состоит из введения, двух глав, заключения, списка использованной литературы.

1. Анализ правового регулирования рынка банковских услуг

1.1. Основные понятия и определения банковского продукта

В современном мире обслуживание банками становиться повседневной необходимостью. Через банки осуществляется выдача заработной платы, при этом чаще всего оплата труда поступает прямо на банковские карты. При покупках в магазинах обслуживание производиться через банковские карты и уже довольно редко, кто использует наличные средства для покупок.

Если есть необходимость приобретения какой-либо продукции, услуг, продуктов питания, жилья и т.д., то в современном мире люди не копят годами, а просто идут в банк и просят предоставить кредит.

Банки обслуживают не только физических лиц, но и юридических лиц, тем самым банки полностью внедрились и прочно в жизнь общества и без банков и их обслуживания фактически не выполняется ни чего в плане финасового оборота.

Основные понятия и определения, первое, что необходимо рассмотреть при анализе данной работы. К основным определениям относят: банк, банковская система, кредит и другие понятия.

Банк – это кредитно-финансовая организация, при взаимодействии которой с потребителем возникают по средствам денежных операции, операций с ценными бумагами, драгоценными металлами финансовые отношения.

Банковские продукты и услуги включают в себя и всевозможные операции по карточным счетам, т.е. обеспечение доступа к денежным средствам клиента посредством платежных карт банков. потребительское кредитование, ипотека, автокредит. Также банки предлагают такое услуги, как зарплатные проекты, говоря простыми словами – это дебетовый счет, открытый на имя физического лица, который пополняет какая-либо организация.

Сегодня продажа банковских продуктов почти всегда подразумевает продажу платежных банковских карт. Они стали универсальным инструментом дистанционного банковского обслуживания клиентов: с помощью платежной карты осуществляются любые операции по счетам клиентов.

Клиентам предлагаться новый банковский продукт как Интернет-банкинг, который стал неотъемлемой частью рынка банковских услуг и расширил возможности клиентов банка осуществлять дистанционное управление своими счетами. Данная функция для клиентов очень удобна, поскольку нет необходимости посещать банк, искать банковское отделение, а если необходимо в ночное время суток перевести, нет необходимости ждать утра. Благодаря Интернет-банкингу возможности клиентов значительно расширились, теперь можно не только переводить денежные суммы в любое время, но и отслеживать все финансовые операции через интернет- соединение благодаря телефону, компьютеру, планшету и т.д.

Таким образом, банковские продукты включают в себя базовые технологии, имеющие специфический набор параметров - максимальная и минимальная сумма, валюта, сроки, тип платежной карты. Банковские продукты отличаются друг от друга набором и значениями этих самых специфических параметров.

Например, для кредита такими отличиями будут возможность досрочного погашения, максимальная сумма займа, способ расчета ежемесячных платежей, размер и тип процентной ставки по займу, целевое использование, форма предоставления средств по займу, наличие залога, поручительства и т.д. Если речь идет о депозитном счете, то тут отличия будут в возможности пополнения счета и снятия средств, тип выплаты процентов, пролонгация, капитализация процентов и т.д.

Высокая степень автоматизации продуктов банка позволяет быстро реагировать на изменения в сфере банковских услуг и при необходимости выводить на рынок новые банковские продукты. К банковскому продукту можно отнести любую документально оформленную в виде регламента совокупность банковских функций.

По своей сути банк – это посредник между лицами, которые обладают средствами и готовы их вложить, и гражданами или компаниями, которые в средствах нуждаются. Основные услуги банков:

• привлечение вкладчиков;
• кредитования;
• выполнение расчетно-кассовых операций (обмен валюты, прием платежей, денежные переводы).

Существует два вида банка, а именно:

1. Центральный банк – это единственный в стране банк, который регулирует и контролирует деятельность всех кредитно-финансовых организаций.
2. Коммерческий банк – это организация, осуществляющая предпринимательскую деятельность.

Если интересует вопрос, есть ли в нашей стране некоммерческий банк, то ответ очевиден, таких организаций нет, кроме, конечно, Центробанка. Зато есть банки, которые полностью или частично принадлежать государство.

Подвиды коммерческих банков в нашей стране:

• инвестиционные – это организации, которые привлекают инвестиции и вкладывают их в ценные бумаги;
• универсальные – совмещают в себе все банковские услуги;
• специализированные – занимаются одним видом деятельности, например, выдают кредиты;
• сберегательные – хранят деньги клиентов.

Итак, основная задача банков – получение прибыли, впрочем, как и любой другой организации. Все банки в нашей стране, за исключением Центробанка являются коммерческие, ведь суть их существование – приносить доход учредителям. Индустрия банковской системы активно развивается и совершенствуется. Вводятся новые услуги, новые способы пользования банковскими услугами.

1.2. Принципы правового регулирования банковских услуг

Перечень нормативно-правовой базы для работы в банке:

1. Правила банка России №205-П от 05.12.2002 «Правила ведения бухгалтерского учета в кредитных организациях, расположенных на территории Российской Федерации»;

2. Положение Банка России №2-П от 03.10.2002 «О безналичных расчетах в Российской Федерации»;

3. Положение Сбербанка России №662-р от 14.12.2000 «Об Операционном управлении центрального аппарата Сбербанка России»;

4. Правила Сбербанка России №304-2-р от 04.11.2000 «Правила документооборота и технология обработки учетной информации в Сбербанке России»;

5. Положение Сбербанка России №355-3-р от 27.03.2002 «О проведении межфилиальных расчетов в Сбербанке России»;

6. Правила Сбербанка России №881-2-р от 13 03.2003 «Правила внутреннего контроля в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма»;

7. Порядок №814-3-р от 14.04.2004 «Порядок открытия, закрытия и ведения счетов юридических лиц Сбербанком России и его филиалами». Именно на практике в Сбербанке мне довелось сопоставить теоретические основы и знания с практической деятельностью.

В условиях жесткой конкуренции на рынке банковских продуктов, российские банки в настоящее время вынуждены оперативно реагировать на изменения условий рынка и потребностей его клиентов, постоянно расширяя ассортимент предлагаемых продуктов.

Каждый банк активно стремиться захватить как можно больше территории для обслуживания населения, привлечь как можно больше потребителей услуг, расширить территориально область обслуживания, привлечь как можно больше средств для развития дальнейшего и вода новых услуг, введение и разработки новых технологий и способов обслуживания клиентов.

При этом для банка важен результат реализации продуктов на рынок, что требует создания эффективной системы оценки доходности банковских продуктов, позволяющей банку комплексно решать следующие задачи:

• рассчитывать позицию общей доходности по видам и группам продуктов банка, выявляя наиболее доходные продукты;
• рассчитывать технологическую, производственную, внутреннюю и полную себестоимость предлагаемых продуктов,
• обоснованно формировать цены на банковские продукты, с учетом полной себестоимости и планируемой маржи прибыли;
• выбирать наиболее эффективные направления предложения продукции.

Принципы правового регулирования банковской деятельности – это общие начала банковского права, выраженные в его нормах, обеспечивают целенаправленное регулирование банковской деятельности на всех уровнях банковской системы.

Банковская деятельность является одним из видов предпринимательской деятельности. В связи с этим банковская деятельность регулируется принципами двух типов:

Во-первых, являющимися общими для предпринимательской деятельности в целом. Они определяются конституционным статусом субъектов предпринимательской деятельности. В данную группу входят принципы, непосредственно выраженные в конкретных конституционных нормах, либо воплощены в них (прямо не закреплены в Конституции, но выводятся из ее норм).

Во-вторых, являющимися специфичными исключительно для банковской деятельности. Они определяются порядком построения, функционирования и развития банковской системы РФ. Разделяются на две группы: принципы организационного построения и развития банковской системы РФ и принципы, определяющие порядок осуществления банковской деятельности в процессе функционирования банковской системы.

К принципам, определяющим конституционный статус субъектов предпринимательской деятельности применительно к банковской сфере, относятся:

Принцип неприкосновенности собственности. Основан на положениях ст. 35 Конституции РФ об охраняемом законом праве частной собственности и недопустимости лишения имущества иначе как по решению суда ч. 2 ст. 8 о признании и равной защите частной, государственной, муниципальной и иных форм собственности.

Принцип свободы экономической (банковской) деятельности. Сформулирован в ч. 1 ст. 8 Конституции РФ, а также вытекает из закрепленного в ч. 1 ст. 34 Конституции РФ права каждого на свободное использование своих способностей и имущества для предпринимательской и иной не запрещенной законом экономической деятельности.

Принцип поощрения конкуренции и запрещения монополизации. Закреплен в ч. 1 ст. 8, ч. 2 ст. 34 Конституции РФ. Конкуренция является основой рыночной экономики, создающая экономический механизм установления цены на рынке на основе закона спроса и предложения. Антиподом конкуренции является монополизация, т.е. положение, когда число продавцов услуг данного вида становится столь малым, что каждый их них оказывается в состоянии влиять на цену предлагаемых услуг путем регулирования их предложения на рынке.

Монополистическая деятельность – это противоречащие антимонопольному законодательству действия (бездействия) хозяйствующих субъектов или федеральных органов исполнительной власти, органов исполнительной власти субъектов РФ и органов местного самоуправления, направленные на недопущение, ограничение или устранение конкуренции.

Недобросовестная конкуренция – это любые направленные на приобретения преимуществ в предпринимательской деятельности действия хозяйствующих субъектов, противоречащие положениям действующего законодательства, обычаям делового оборота, требованиям добропорядочности, разумности и справедливости и причинившие или могущие причинить убытки другим хозяйствующим субъектам – конкурентам либо нанести ущерб их деловой репутации.

Принцип осуществления банковской деятельности на едином экономическом пространстве. Определен ч. 1 ст. 8 Конституции РФ и связан со свободой перемещения по территории Российской Федерации товаров, услуг и финансовых средств, установленных ч. 1 ст. 74 Конституции РФ. Такая свобода может быть реализована лишь при наличии единой банковской системы, поэтому в целях конкретизации указанной обязанности государства в п. «ж» ст. 71 Конституции РФ к исключительным полномочиям федеральных органов отнесено установление правовых основ единого рынка; финансовое, валютное, кредитное, таможенное регулирование, денежная эмиссия, основы ценовой политики; федеральные экономические службы, включая федеральные банки.

Принцип паритета (гармонизации) интересов всех субъектов банковского права. Обусловлено тем, что одним из центральных вопросов дальнейшего совершенствования банковского законодательства, имеющим концептуальное значение, является вопрос об оптимальном сочетании в банковском праве частных интересов банков и их клиентов с экономическими публичными интересами и, соответственно, вопрос о примате частного либо публичного начала в банковском праве, который неизбежно перерастает в общую проблему примата частного либо публичного права в российской правовой системе.

К принципам, определяющим порядок построения и развития банковской системы, относят:

Принцип двухуровневого построения банковской системы РФ. Согласно ст. 2 Закона о банках банковская система РФ включает в себя: Банк России, кредитные организации, филиалы и представительства иностранных банков. При этом Центробанк РФ уполномочивается государством на управление всей совокупностью кредитных организаций, которые объявляются однопорядковыми и функционированию которых придается скоординированный характер.

Принцип экономического районирования при организационном построении Банка России. Является производным от конституционно принципа осуществления банковской деятельности на едином экономическом пространстве. Закреплен в ст. 85 Закона о Банке, в соответствии с которой по решению Совета директоров территориальные учреждения Банка России (к которым согласно ст. 83 относятся и национальные банки республик) могут создаваться по экономическим районам, объединяющим территории нескольких субъектов Российской Федерации. Неотъемлемым элементом последней является Банк России, который образует единую централизованную систему вертикальной структурой управления.

Принцип полисубьектности верхнего уровня банковской системы РФ. Сущность данного принципа выражается в том, что один и тот же орган (имеется в виду Банк России) не может сочетать нормотворческую, контрольную и надзорную функция, выполнять роль эмиссионного центра, кредитора последней инстанции и одновременно выступать как хозяйствующий субъект.

Принцип независимости Банка России от других органов государственной власти.

Содержание данного принципа раскрыто в ст. 5 Закона о Банке России, в соответствии с которой Банк России в пределах полномочий, предоставленных ему Конституцией РФ и федеральными законами, независим в своей деятельности. Федеральные органы государственной власти, органы государственной власти субъектов Российской Федерации и органы местного самоуправления не имеют права вмешиваться в деятельность Банка России по реализации его законодательно закрепленных функций и полномочий, принимать решения, противоречащие Закону о Банке России. В случае вмешательства в его деятельность Центробанк информирует об этом Государственную Думу и Президента РФ.

К принципам, определяющие порядок осуществления банковской деятельности в процессе функционирования банковской системы, относят:

Принцип ответственности Банка России за осуществление законодательно закрепленных за ним функций. Данный принцип выводится из сопоставлении положений ч. 2 ст. 75 Конституции РФ, где говорится, что защита и обеспечение устойчивости рубля – основная функция Центробанка Российской Федерации, которую он осуществляет независимо от других органов государственной власти, с положениями ст. 3 Закона о Банке России, в соответствии с которой основными целями деятельности Банка являются: защита и обеспечение устойчивости рубля, развитие и укрепление банковской системы РФ, а также с положениями ст. 49 того же Закона, согласно которой Банк России несет ответственность в порядке, установленном федеральными законами.

Принцип монопольного осуществления Банком России эмиссии наличных денег и организации их обращения. Данный принцип закреплен в ч. 1 ст. 75 Конституции РФ, где сказано, что денежная эмиссия осуществляется исключительно Центральным банком Российской Федерации и что введение и эмиссия других денег в Российской Федерации не допускаются, и конкретизирован в ст. 29 Закона о Банке России, в соответствии с которой эмиссия наличных денег, организация их обращения и изъятия из обращения на территории Российской Федерации осуществляются исключительно Центробанком.

Принцип сочетания государственного управления банковской системой РФ и ее самоуправляемости. Государственное управление банковской системой может осуществляться в разных формах и различными методами, в том числе: в форме прямого государственного управления, которое предполагает непосредственное вмешательство государственных органов в хозяйственную деятельность кредитных учреждений; в форме государственного регулирования, представляющей управление общественными процессами, призванными создавать благоприятные экономические, правовые и организационные условия для функционирования учреждений банковской сферы.

Под самоуправлением системы понимается управление ее функционированием, которое осуществляется механизмами, заложенными в самой системе.

Принцип недопустимости вмешательства органов государственной власти и местного самоуправления в оперативную деятельность кредитных организаций. Закреплен в ст. 9 Закона о банках, в соответствии с которой органы законодательной и исполнительной власти и органы местного самоуправления не вправе вмешиваться в деятельность кредитных организаций за исключением случаев, предусмотренных федеральными законами. Кредитная организация не может быть обязана к осуществлению деятельности, не предусмотренной ее учредительными документами, за исключением случаев, когда она приняла на себя соответствующие обязательства, или случаев, предусмотренных федеральными законами.

Разрешительный принцип банковского регулирования. В соответствии со ст. 55 Закона о Банке России органом банковского регулирования и надзора за деятельностью кредитных организаций является Центробанк. Главная цель банковского регулирования и надзора – поддержание стабильности банковской системы, защита интересов вкладчиков и кредиторов.

Принцип исключительной правоспособности кредитных организаций. Является существенным элементом правового статуса кредитной организации как юридического лица. Он предполагает, что разрешение осуществлять банковскую деятельность одновременно является запрещением на осуществление иных видов предпринимательской деятельности.

Принцип сохранения банковской тайны. П. 1 ст. 857 ГК РФ определено, что банк гарантирует тайну банковского счета и банковского вклада, операций по счету и сведений о клиенте. В соответствии с ч. 1 ст. 26 Закона о банках кредитная организация, Банк России гарантируют тайну об операциях, о счетах и вкладах своих клиентов и корреспондентов. Все служащие кредитной организации обязаны хранить такую тайну, а также тайну об иных сведениях, устанавливаемых кредитной организацией, если это не противоречит федеральному закону.

Принципы срочности и возвратности денежных средств в процессе осуществления банковской деятельности, а также платности за оказанные банковские услуги. Основываются на положениях ст. 1 Закона о банках, согласно которым банк – это кредитная организация, имеющая исключительное право осуществлять в совокупности следующие банковские операции: привлечение во вклады денежных средств физических и юридических лиц, размещение указанных средств от своего имени и за свой счет на условиях возвратности, платности, срочности, открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц. Извлечение прибыли является основной целью деятельности кредитной организации.

Итак, каждый банк стремиться к получению максимальной прибыли и развитию, как в области объема продукции, так и привлечение наибольшего количества новых клиентов, удержание старых клиентов. Для полного анализа деятельности банковской системы и системы обслуживания необходимо проводить анализ доходов, полученных банком в различных регионах, особенно актуален для банков с разветвленной сетью филиалов или для банков, которые развивают стратегии захвата новых регионов. Для проведения такого анализа строится матрица «продукт-регион», которая может содержать данные по отделениям банка и клиентам, сгруппированным по отраслям в рамках региона.

2. Анализ деятельности ПАО «Сберегательный банк России»

2.1. Общая характеристика ПАО «Сберегательный банк России»

Публичное акционерное общество «Сбербанк России» – это кредитная организация, зарегистрированная на территории РФ Банком России от 20.06.1991 г. в качестве универсального коммерческого банка.

Банк создан с наименованиями «Акционерный коммерческий Сберегательный банк РСФСР», в соответствии с решением Общего собрания акционеров от 22 марта 1991 года. В мае 2015 года, в связи с изменения в гражданском законодательстве РФ, наименования банка изменены на Публичное акционерное общество «Сбербанк России» (ПАО «Сберегательный банк России»). Сберегательный банк России один из самых распространенных банков в современном обществе, поскольку проводит большое количество операций, обслуживая все категории населения [8].

Уставный капитал банка сформирован в сумме 67 760 844 000 рублей, он равен общей сумме номинальной стоимости акций [5].

Банк осуществляет деятельность на основании следующих лицензий:

1. Генеральная лицензия на осуществление банковских операций от 11.08.2015 г. № 1481;
2. Лицензия на осуществление банковских операций на привлечение во вклады и размещение драгоценных металлов от 11.08.2015 г.;
3. Лицензии профессионального участника рынка ценных бумаг [5].

Детальность банка направления включает:

1. Размещение поступивших финансовых средств в экономическую сферу (кредитование реального сектора экономики);
2. Использование временно освободившихся денежных средств, полученных от населения и организаций;
3. Выдача потребительских и иных кредитов населению;
4. Расчётное и кассовое обслуживание население;
5. Операции с ценными бумагами, включая работу по выпуску, приобретению и их продаже;
6. Оказание услуг коммерческого характера, например, услуги лизинга и факторинга;
7. Эмиссия банковских карт;
8. Информирование населения и консультации в ходе решения финансовых и экономических вопросов;
9. Выполнение операций с валютой в рамках осуществления расчётов международного уровня.

Широкий спектр услуг позволяет банку привлекать большое количество клиентов, как физических лиц, так и юридических лиц, что положительно сказывается на лояльном отношении населения к данному банку.

Организационная структура банка включает центральный аппарат и систему подразделений, расположенных на территории РФ и за ее пределами. Если брать всю структуру и все отделения — это будет очень сложный механизм управления, для примера мы будем рассматривать отдельное направление организационной структуры общее, поскольку из данной схемы распределение ветвей управления идет исходя из данной структуры.

Организационная структура ПАО «Сберегательный банк России» представлена на рисунке 1 [7].

Центральный аппарат ПАО Сбербанк

Общее собрание акционеров

Правление, Президент, Председатель Правления

Комитеты Наблюдательного совета

Наблюдательный совет

Ревизионная комиссия

Коллегия банка

Территориальные банки и зарубежные подразделения

Рисунок 1 – Организационная структура ПАО «Сберегательный банк России»

В структуре банка действует 12 территориальных банка, рассредоточенных на территории РФ, включающих 92 филиала. Общая численность подразделений банка составляет 14 338 ед., в том числе [31]:

• дополнительные офисы – 12 748 ед.;
• операционные кассы вне кассового узла – 723 ед.;
• операционные офисы – 593 ед.;
• передвижные пункты кассовых операций – 274 ед.

За пределами РФ функционируют:

• 1 филиал – в Индии;
• 2 представительства – в Германии и Китае.

Таким образом, ПАО «Сберегательный банк России» является универсальным коммерческим банком, деятельность которого направлена на выполнение всего спектра банковских операций, установленных законодательством РФ. Банк обслуживает частных и корпоративных клиентов, а также проводит операции на финансовых рынках.

2.2 Правовое регулирование деятельности банка на примере ПАО «Сберегательный банк России»

В Российской Федерации создание и функционирование коммерческих банков основывается на Федеральном законе «О банках и банковской деятельности».

При осуществлении операций по формированию и использованию привлеченных заемных ресурсов коммерческие банки основывают свою деятельность на следующих законодательных документах:

1. Гражданский кодекс Российской Федерации (части первая и вторая.

2. Налоговый кодекс РФ (часть первая).

3. Федеральный закон «О Центральном Банке РФ (Банке России)»

Кроме того регулирование различных направлений деятельности банков осуществляется положениями и регламентами, установленными Центральным банком России.

Коммерческим банком является учреждение, осуществляющее на договорных условиях кредитно-расчетное и иное банковское обслуживание юридических и физических лиц путем совершения операций и оказания услуг. Характерная особенность коммерческих банков, отличающая их от государственных банков и кредитных кооперативов, заключается в том, что основной целью их деятельности является получение прибыли (в этом состоит их «коммерческий интерес» в системе рыночных отношений).

Коммерческие банки действуют на основании лицензий на совершение банковских операций, получаемых от ЦБ РФ. Банки имеют право создавать дочерние банки и дочерние кредитные учреждения. В России банки могут создаваться на основе любой формы собственности - частной, коллективной, акционерной, смешанной. Для формирования уставных капиталов российских банков допускается привлечение иностранных инвестиций.

Первым и основополагающим принципом деятельности коммерческого банка является работа в пределах реально имеющихся ресурсов. Это означает, что коммерческий банк должен обеспечивать количественное соотношение между своими ресурсами и кредитными вложениями.

Второй важнейший принцип, на котором базируется деятельность, является экономическая самостоятельность коммерческих банков, которая подразумевает под собой экономическую ответственность за результаты своей деятельности и свободу распоряжения собственными средствами.

Третий принцип заключается в рыночном характере взаимоотношения коммерческого банка со своими клиентами. Предоставляя ссуды, коммерческий банк исходит, прежде всего, из рыночных критериев прибыльности, риска и ликвидности.

Сущность деятельности банка проявляется через его функции, основными из которых являются следующие [11]:

- мобилизация временно свободных денежных средств и превращение их в капитал;

- кредитование предприятий, государства и населения;

- осуществление расчетов и платежей в хозяйстве;

- эмиссионно-учредительская функция;

- консультирование, представление экономической и финансовой информации.

Первой функцией коммерческих банков является посредничество в кредите, которое они осуществляют путем перераспределения денежных средств, временно высвобождающихся в процессе кругооборота фондов предприятий и денежных вкладов частных лиц.

Вторая функция коммерческих банков - стимулирование накоплений в хозяйстве. Коммерческие банки, выступая на финансовом рынке со спросом на кредитные ресурсы, должны не только максимально мобилизовать имеющиеся в хозяйстве сбережения, но и создавать эффективные стимулы к накоплению средств путем проведения гибкой депозитной политики, обеспечения высоких гарантий надежности помещения накопленных ресурсов в банк.

Третья функция банков - посредничество в платежах между отдельными хозяйственными субъектами. Методы платежа делятся на наличные и безналичные. В крупном обороте доминируют безналичные платежи и расчеты. В сфере розничного товарооборота основная масса сделок опосредуется наличными деньгами.

В связи с формированием фондового рынка получила развитие четвертая функция банков - посредничество в операциях с ценными бумагами. Банки имеют право выступать в качестве инвестиционных институтов, которые могут выступать на рынке ценных бумаг в качестве посредника, инвестиционной компании и инвестиционного фонда.

Важное место в деятельности коммерческих банков занимает функция доверенного лица, которая заключается в осуществлении трастовых операций.

Коммерческие банки выполняют и такую функцию, как финансовый лизинг. Функция факторинга банка заключается в покупке требований какой-либо компании с целью получения платежей по ним.

На рубеже 80-90-х гг. началось активное внедрение коммерческих банков в страховой бизнес. В результате клиенты коммерческих банков могут пользоваться услугами самого широкого диапазона.

Главным фактором, определяющим вид системы защиты депозитов, является экономический уровень развития страны: степень развитости денежно-кредитной системы, доля государственной собственности в банковском секторе, а также возможность возникновения банковского кризиса, что является важным стимулом для введения более эффективного механизма защиты депозитов.

Важнейшими функциями организации по страхованию депозитов являются не только компенсации потерь вкладчиков, но также регулирование деятельности банков и контроль за операциями, связанными с депозитными вкладами, в пределах компетенции, определенной совместно с Центральным банком страны.

Рассмотрим далее регламент кадровой службы ПАО «Сберегательный банк России», в данном регламенте четко прописаны все условия принятия в трудовой коллектив. Проанализируем основные пункты данного регламента, поскольку именно от кадрового состава зависит 70% качества обслуживания клиентов банком, а также развитие предприятия в целом.

Регламент кадровой службы ПАО «Сберегательный банк России».

1.     Общие положения.

1.1. Настоящий регламент разработан в соответствии с Приказом Минобрнауки России от 17.01.2016 № 1155 «Об утверждении федерального государственного стандарта» (Зарегистрировано в Минюсте России 14.01.2016 № 30384). Трудовым Кодексом РФ. Уставом предприятия.

Настоящий регламент вводное пособие по работе отдела кадров предприятия ПАО «Сберегательный банк России».

1.2. Трудовой процесс в ПАО «Сберегательный банк России» направлен на соблюдении правил трудового распорядка, регламентов и устава компании.

1.3. В целях повышения квалификации и профессионального роста каждые шесть месяцев необходимо проходить обучающие семинары, курсы или обучение в учебных заведениях с целью повышения уровня образования, навыков и знаний.

1.4. Каждый сотрудник обязан предоставлять годовой план развития и работы в начале года, даты и время прохождения курсов повышения знаний, семинаров.

1.5. Обязательное прохождение медицинской комиссии.

1.6. Обязательная сдача на категорию для начинающих деятельность профессиональную в ПАО «Сберегательный банк России», прошедших годичную подготовку. Также желательно повышение категории в зависимости от стажа и обязательное подтверждение категории каждые 5 лет, в тех случаях, когда категория не повышается.

2.Оформление трудовых отношений для дальнейшего устройства на предприятии ПАО «Сберегательный банк России».

 2.1.При поступлении на работу с работником заключается трудовой договор. Документ составляется в письменной форме в двух экземплярах.

2.2.Трудовой договор содержит:

• название должности в соответствии со штатным расписанием;
• срок действия договора;
• испытательный срок при приеме на работу;
• права и обязанности работодателя и работника;
• условия оплаты труда;
• режим труда и отдыха;
• ответственность сторон, порядок разрешения споров;
• порядок изменения условий договора;
• условия и порядок прекращения договора;
• реквизиты сторон.

2.3.При оформлении на работу кандидат представляет следующие документы:

• паспорт и его копию;
• трудовая книжка;
• документ об образовании;
• заявление;
• аттестационный лист (при наличии);
• страховое свидетельство обязательного пенсионного страхования и его копию;
• ИНН и его копию;
• 2 фотографий 3 х 4 см;

2.4. Сотрудник, отвечающий за кадры заполняет персональный лист на каждого сотрудника.

2.5.При поступлении на работу сотрудник знакомится с должностной инструкцией, трудовым распорядком, нормативными локальными актами и подписывает все документы.

 2.6. Сотрудник обязан знать:

• инструкцию по охране жизни и здоровья;
• СанПиН;
• правила и нормы охраны труда, техники безопасности и противопожарной защиты.
• каждый сотрудник обязан строго придерживаться графику рабочего дня.

Цель данного регламента построить отлаженную работу в организации для кадровой службы в области принятия сотрудников, документации и составления личных карточек на сотрудников.

Подбор персонала — это важный этап в работе с кадрами, включающий расчет потребности в персонале, построение модели рабочих мест, профессиональный отбор кадров и формирование резерва.

В ПАО «Сберегательный банк России» используется два вида источников набора персонала: 

• внутренние — за счет сотрудников самой организации в первую очередь;
• внешние — за счет ресурсов внешней среды.

Окончательное решение при отборе обычно формируется на нескольких этапах, которые следует пройти претендентам.

Ступень 1. Предварительная отборочная беседа. Беседа проводиться на будущем месте работы. Основная цель беседы — оценка уровня образования претендента, его внешнего вида и определяющих личностных качеств, общая система правил оценки кандидата. Для кандидата данная ступень при устройстве на работу поможет определить будет ли он работать на данном предприятии или нет, удовлетворяют ли условия труда, место расположение предприятия и выполняемые функции.

Ступень 2. Заполнение бланка заявления. Претенденты, успешно преодолевшие предварительную беседу, должны заполнить специальный бланк заявления и анкету. Для устройства на работу с персональными данными, уровнем образования, занимаемые ранее должности, последние места для осуществления трудовой деятельности.

Ступень 3. Беседа по найму [42].

Не малую важность при принятии решения о выборе кандидата отводиться образованию претенденту, на данный момент в таблице представлен качественный состав персонала. Как заметим, по табличным данным высшее образование имеет 80% персонала, это положительно влияет на имидж предприятия.

Управляющие структуры нацелены на принятие высококвалифицированных специалистов с большим стажем работы в данной области.

Операции по кредитованию физических и юридических лиц подлежат отражению в бухгалтерском учете банка согласно Положению Банка России от 27.02.2017 г. № 579-П «О Плане счетов бухгалтерского учета для кредитных организаций и порядке его применения». Кредитование сопровождается открытием ссудного счета, по которому ведется учет всех операций по кредитованию клиентов. Учет операций по ссудным счетам ведется в рублях РФ. Ссудные счета по кредитам, предоставленным в иностранной валюте, отражаются по тем же балансовым счетам, в лицевых счетах указывается код иностранной валюты. В балансе банка ссудная задолженность указывается в рублевом эквиваленте по официальному курсу Банка России.

В учете банка предоставленные кредиты физическим лицам учитываются на активных балансовых счетах. По дебету счетов отражаются суммы предоставленных кредитов, отсроченных кредитов, восстановленных кредитов, при отнесении ссудной задолженности на счет просроченных ссуд. По кредиту счетов отражаются суммы погашенной задолженности, задолженности, списанной за счет резервов на возможные потери по ссудам, поступившие средства от реализации обеспечения, принятого банком.

Заключение

Основной целью банковского регулирования и надзора в России является поддержание стабильности банковской системы, защита интересов вкладчиков и кредиторов. Конкретные задачи, которые ставятся перед надзорными органами в каждый данный период времени, непосредственно определяются этой главной целью осуществления надзора за кредитными организациями и современным состоянием банковской сферы. Основной акцент в деятельности надзорных органов перенесен на обеспечение надлежащего качества работы функционирующих кредитных организаций, их ликвидности и платежеспособности.

Под регулированием банковской деятельности понимают, прежде всего, создание соответствующей правовой базы.

Во-первых, это разработка и принятие законов, регламентирующих деятельность банков.

Во-вторых, это принятие соответствующими учреждениями, уполномоченными государством, положений, регламентирующих функционирование банков, в виде нормативных актов, инструкций. Они основаны на действующем законодательстве и конкретизируют, разъясняют основные положения законов.

Организация кредитной работы в банке основана на нормативных актах российского законодательства, а также на локальных актах. Осуществление кредитных операций производит отдел кредитования банка. В обязанности сотрудников отдела входит прием документов на кредитование от заемщиков, оценка их кредитоспособности согласно методам, принятым банке, вынесение решения о кредитовании, формирование условий кредитного договора, оптимальных для банка и заемщика, обслуживание кредита и пр.

Библиографический список

1. Положение о порядке ведения кассовых операций и правилах хранения, перевозки и инкассации банкнот и монеты Банка России в кредитных организациях на территории Российской Федерации: утв. Банком России 24.04.2008 № 318-П (ред. от 16.02.2015) [Электрон. ресурс] // Консультант Плюс. – URL: http://www.consultant.ru/online, свободный. – Загл. с экрана. – (Дата обращения 28.03.2018).
2. Положение о Плане счетов бухгалтерского учета для кредитных организаций и порядке его применения: утв. Банком России 27.02.2017 № 579-П (ред. от 15.02.2018) [Электрон. ресурс] // Консультант Плюс. – URL: http://www.consultant.ru/online, свободный. – Загл. с экрана. – (Дата обращения 28.03.2018).
3. Положение о порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери по ссудам, ссудной и приравненной к ней задолженности: утв. Банком России 28.06.2017 № 590-П [Электрон. ресурс] // Консультант Плюс. – URL: http://www.consultant.ru/online, свободный. – Загл. с экрана. – (Дата обращения 28.03.2018).
4. Антикризисное управление предприятиями и банками. - М.: Дело, 2016. - 273 c.
5. Банковская система в современной экономике. Учебное пособие. - М.: КноРус, 2016. - 360 c.
6. Банковское дело. - М.: Банковский и биржевой научно-консультационный центр, 2017. - 430 c.
7. Банковское дело. - М.: Финансы и статистика, 2016. - 480 c.
8. Банковское дело. Стратегическое руководство. - Москва: Мир, 2017. - 432 c.
9. Бовыкин, Валерий Французские банки в России. Конец XIX - начало XX в. / Валерий Бовыкин. - М.: Российская политическая энциклопедия, 2017. - 256 c.
10. Васильева, Д. Н. Репутация банка в условиях кризиса / Д.Н. Васильева. - М.: Дашков и Ко, 2016. - 120 c.
11. Владимир, Васильевич Демченко Деньги в поселениях / Владимир Васильевич Демченко. - М.: LAP Lambert Academic Publishing, 2016. - 468 c.
12. Вклады для частных лиц в ПАО «Сберегательный банк России» [Электронный ресурс]: / URL: http://www.sberbank.ru/ru/person/contributions/deposits. (дата обращения: 28.03.2018).
13. Годовой отчет о деятельности ПАО «Сберегательный банк России» за 2015, 2016 и 2017 год
14. Гречихо, Е. С. Защита прав вкладчиков / Е.С. Гречихо. - М.: Эксмо, 2017. - 128 c.
15. Донецкова, Ольга Банкострахование / Ольга Донецкова. - М.: LAP Lambert Academic Publishing, 2016. - 335 c.
16. Ермакова М.К. Экономика банковской системы Российской Федерации в 2017 году. Экспертный анализ и заключения / М.К. Ермакова. – М.: 2016. – 145 с.
17. Ермекбаева, Диана Экономическое регулирование банковской системы Казахстана / Диана Ермекбаева. - М.: LAP Lambert Academic Publishing, 2017. - 180 c.
18. Железова, В. Клан 20-ти: моногр. / В. Железова. - М.: Мысль, 2016. - 252 c.
19. Карминский, Александр Маркович Кредитные рейтинги и их моделирование / Карминский Александр Маркович. - М.: Государственный университет - Высшая школа экономики (ГУ ВШЭ), 2017. - 476 c.
20. Костерина, Т. М. Банковское дело / Т.М. Костерина. - М.: Маркет ДС, 2016. - 240 c.
21. Лепешкина, Марина Кредитные риски и оценка проблемной задолженности банков / Марина Лепешкина. - М.: LAP Lambert Academic Publishing, 2016. - 140 c.
22. Лисаевич, Ирина Ради благоденствия России. От Волжско-Камского банка до акционерного общества "Промышленно-строительный банк". 1870 - 1995: моногр. / Ирина Лисаевич. - М.: ТИАЛИД, 2016. - 152 c.
23. Лукьянова, Елена Управление денежными средствами клиентов в коммерческих банках России / Елена Лукьянова. - М.: LAP Lambert Academic Publishing, 2016. - 192 c.
24. Моисеев, С. Р. Возникновение и становление центральных банков / С.Р. Моисеев. - М.: КноРус, 2017. - 312 c.
25. Всё о кредитных картах, оплате ЖКХ и банковских услугах. - М.: АСТ, 2017. - 428 c.
26. Петров, Константин Куда вложить деньги для чайников / Константин Петров , Елена Перельман. - М.: Вильямс, 2016. - 320 c.
27. Петухова В.В. Система обслуживания клиентов в Сберегательном банке России. Мнение экспертов / В.В. Петухова. – М.: 2016. – 36 с.
28. Рыбакова Е.К. История развития банковской системы Российской Федерации / Е.К. Рыбакова. – М.: 2017. – 234 с.
29. Рубинштейн, Т. Б. Пластиковые карты / Т.Б. Рубинштейн, О.В. Мирошкина. - М.: Гелиос АРВ, 2016. - 416 c.
30. Рябинина, Э. Д. Кредитно-банковская система современной Индии / Э.Д. Рябинина. - М.: Наука, 2016. - 304 c.
31. Смирнова, Н. Ленинградская городская контора Госбанка СССР (1918-1945). Исторический очерк / Н. Смирнова. - Москва: РГГУ, 2017. - 347 c.
32. Соколова Дарья. Анализ персонала, управляющих структур и управления в банковский системе Российской Федерации / Дарья Соколова. – М.: 2017. – 311 с.
33. Соловьева О.К. Кредитование населения в Российской Федерации / О.К. Соловьева. – М.: 2017. – 365 с.
34. Сидорова К.К. Банки и банковская система / К.К. Сидорова. – М.: 2016. – 219 с.
35. Трофимова М.В. Анализ деятельности ПАО «Сберегательный банк России». Опыт финансового директора центрального офиса / М.В. Трофимова. – М.: 2018. – 34 с.
36. Терентьев К.К. Анализ способов повышения деятельности банков и получения максимальной прибыли / К.К. Терентьев. – М.: 2016. – 134 с.
37. Хесус Уэрта де Сото Деньги, банковский кредит и экономические циклы / Хесус Уэрта де Сото. - М.: Социум, 2016. - 464 c.
38. Харламова С.К. Банк. Банковская система. Кредитование физических и юридических лиц / С.К. Харламова. – М.: 2016 – 34 с.
39. Юдина, Ирина Центральный банк как регулятор финансовой стабильности / Ирина Юдина. - М.: 2017. - 104 c.
40. Юнусов К. М. Анализ банковской системы России / К.М. Юнусов. – М.: 2017. – 345 с.
41. Депозиты для субъектов бизнеса в ПАО «Сберегательный банк России» [Электронный ресурс]: / URL: http://www.sberbank.ru/ru/legal/assets#deposit. (дата обращения: 28.03.2018).
42. Информация о ПАО «Сберегательный банк России» [Электронный ресурс]: / URL: http://www.sberbank.ru/ru/person (дата обращения: 28.03.2018).
43. Устав и внутренние документы ПАО «Сберегательный банк России» [Электронный ресурс]: / URL: http://www.sberbank.ru/ (дата обращения: 28.03.2018).
44. Официальный сайт ПАО «Сберегательный банк России»: https://online.sberbank.ru/CSAFront/index.do