Преподаватель который помогает студентам и школьникам в учёбе.

принимаемые банком в случае нарушения условий кредитного договора

Содержание:

Введение

В настоящее время в банковском секторе не выработано адекватное определение сущности кредитного договора и его функциональности. Существующая практика по пути единообразия, требуемого Арбитражным процессуальным кодексом Российской Федерации, не способна внести абсолютную точность в решение проблем, связанных с кредитными отношениями.

Актуальность сформулированной темы работы обусловлена необходимостью не только определения новых подходов к изучению категории кредитных договоров, но и систематизации накопленных знаний и практики.

К сожалению, как показывает анализ научной литературы и современной практики заключения и исполнения кредитных договоров, эти проблемы не имеют достаточного теоретического обоснования. Это требует изучения ряда теоретических и методологических проблем в контексте мер, принимаемых банком за нарушение условий кредитного договора.

Объект работы – АО КБ «Урал ФД».

Предмет работы – механизм заключения, изменения условий и расторжения кредитного договора в АО КБ «Урал ФД».

Цель работы – разработать меры, принимаемые банком в случае нарушения условий кредитного договора.

Для достижения цели необходимо решить следующие задачи:

- рассмотреть понятие и предмет кредитного договора;

- установить условия заключения и расторжения кредитного договора;

- определить формы гарантирования возврата кредитов и их характеристики;

- дать описание АО КБ «Урал ФД»;

- проанализировать и оценить систему гарантирования возврата кредитов в АО КБ «Урал ФД»;

- определить перспективы развития различных форм обеспечения погашения кредитов в АО КБ «Урал ФД».

Теоретической основой работы послужило российское законодательство, а также работы отечественных и зарубежных экономистов и юристов по проблемам теории кредитной политики и практики банковского кредитования, по оценке кредитного риска и кредитоспособности заемщика.

Методологической основой исследования явился системный подход. В процессе работы использовались общенаучные методы и приемы, анализ объекта исследования и обобщение результатов анализа.

Глава 1. Кредитного договора: сущность и содержание

1.1. Понятие, предмет и особенности кредитного договора

С правовой точки зрения кредитный договор - это своего рода договор займа. Понятие кредитного договора сформулировано в пункте 1 статьи 819 Гражданского кодекса Российской Федерации, в котором, в частности, говорится: согласно кредитному договору банк или иная кредитная организация (кредитор) соглашается предоставить денежные средства (кредит) заемщику в размере и на условиях, оговоренных в договоре, и заемщик соглашается вернуть полученную сумму и уплатить по ней проценты [1].

В силу прямого указания закона к договору займа применяются правила, предусмотренные в пункте 1 главы 42 Гражданского кодекса о договоре займа, если иное не предусмотрено правилами займа и не вытекает из сути кредитного договора (п. 2 ст. 819 ГК РФ) [1].

Таким образом, все правила, касающиеся процентов по кредитному договору, обязательств заемщика по выплате суммы долга, последствий нарушения заемщиком кредитного договора, последствий потери обеспечения для обязательств заемщика, целевого характера ссуды, вексельная регистрация отношений ссуды и некоторые другие непосредственно применимы к договору о ссуде, если иное не следует из закона и самого договора.

В ст. 30 Федерального закона «О банках и банковской деятельности» уточнен ряд существенных условий кредитного договора [2]. В договоре должны быть указаны процентные ставки по кредитам и депозитам (вкладам), стоимость банковских услуг и время их исполнения, в том числе время обработки платежных документов, ответственность за имущество сторон в случае нарушения договора, в том числе ответственность за нарушение обязательств по срокам платежей, а также порядок расторжения и другие существенные условия договора.

Статья 819 Гражданского кодекса Российской Федерации [1] рассматривает договор займа как единую сделку, из которой возникает как обязанность банка выдать ссуду, так и обязанность заемщика по ее возврату. Консенсуальный характер кредитного соглашения предполагает его двусторонний обязательный характер. Однако особенность консенсуального кредитного договора заключается в том, что ст. 821 ГК РФ [1] допускает односторонний отказ в его исполнении. При этом на практике по-прежнему заключаются кредитные договоры, которые вступают в силу с момента перечисления денег. Однако было бы правильно предположить, что такое соглашение считается заключенным с момента достижения сторонами соглашения, но сопровождается правом в одностороннем порядке отказаться от исполнения соглашения.

Ссуды классифицируются как банковские операции, что означает, что они могут быть предоставлены только на основании лицензии Центрального банка России (статья 13 Закона о банках) [2]. Лицензии выдаются кредитным организациям, что предопределяет состав предмета кредитного договора. Понятие кредитной организации как предмета кредитного договора определено в ст. 1 Закона о банках [2]. Банковские операции включают предоставление заемных средств. Кредитование собственных средств, независимо от размера и систематичности операций, не является банковской операцией. Банки не могут заключать кредитные договоры, поскольку отделить собственные средства банков от заемных средств технически невозможно.

Кредитный договор всегда обременительный. Комиссия по кредиту выражается в процентах, которые устанавливаются договором. Как правило, в эти проценты входит ставка рефинансирования ЦБ РФ (стоимость кредитного ресурса) и вознаграждение самого кредитора (маржа банка).

В соответствии со статьей 29 Закона о банках [2] кредитор не имеет права изменять процентную ставку в одностороннем порядке, за исключением случаев, установленных федеральным законом или соглашением. Как правило, банки включают в кредитные договоры условие законности одностороннего изменения кредитных ставок в случае изменения ставки рефинансирования ЦБ РФ или в других ситуациях. Из-за прямого распространения норм ссуды на ссуду такая ситуация вполне допустима, если в случае спора по процентам суд может определить это в соответствии с конкретным соглашением в соответствии с пунктом 1 статьи 809 ГК РФ по действующей банковской процентной ставке или ставке рефинансирования кредитора. Порядок выплаты процентов (ежегодно, ежемесячно и т.д.) зависит от срока договора и указывается в нем.

В связи с характером кредитного договора правила об отсутствии денежного спора (ст. 812 ГК РФ) [1] не применяются. Однако при кредитовании может возникнуть спор о том, что кредитное учреждение не выполняет свои обязательства по предоставлению кредита.

Предметом кредитного договора являются только денежные средства как в наличной, так и в безналичной формах. Иные вещи не могут быть предметом кредитного договора.

Кредит может быть предоставлен и в иностранной валюте. К такому договору правило п. 1 ст. 395 ГК РФ о начислении процентов на сумму кредита исходя из ставки рефинансирования Банка России не применяется [11].

Сумма предоставляемых денежных средств определяется в каждом случае индивидуально. При этом кредитный договор может быть признан крупной сделкой, если сумма предоставленного по нему кредита и предусмотренных договором процентов за пользование кредитом (без учета процентов за просрочку возврата кредита) составляет более 25% балансовой стоимости имущества заёмщика.

Особенности кредитного договора заключаются в следующем:

договор консенсуальный (договор займа – реальный);
двусторонний, всегда возмездный (проценты – плата за кредит);
кредитор – всегда банк или иная кредитная организация, заемщик – любое лицо;
предмет договора – всегда денежные средства, но не иные вещи;
только в письменной форме;
возможность одностороннего расторжения договора, как кредитором, так и заемщиком [5].

1.2. Порядок заключения и расторжения кредитного договора

Заключение кредитного договора.

Перед заключением проекта договора кредитор предлагает предоставить документы, подтверждающие платежеспособность заемщика. Перечень документов не определен законом, обычно он составляется кредитором. Подготовив все необходимые документы, заемщик обрабатывает заявку на кредит, которая обычно должна содержать следующую информацию:

сумма кредита;
цель кредита;
в некоторых случаях желаемая процентная ставка;
предполагаемый срок кредита;
предоставление гарантий банку: поручительство, банковская гарантия, залог [10].

Чтобы заключить кредитный договор, необходимо выполнить два условия:

составить письменное соглашение;
достичь согласия по всем существенным условиям договора.

Датой выдачи кредита можно считать дату списания денег с соответствующего счета кредитора (на кредитную карту) или дату зачисления денег на счет заемщика.

Изменение условий кредитного договора.

Если в тексте подписанного договора не содержится ссылок на одностороннее изменение его условий, кредитор не вправе изменять их самостоятельно. Одностороннее изменение процентных ставок по кредитам возможно только в случаях, предусмотренных федеральным законом или договором с клиентом. Как правило, в договорах право кредитора изменять процентные ставки по кредиту предоставляется при изменении ставки рефинансирования Центрального банка Российской Федерации и изменения ставок на рынке межбанковских кредитов.

Договор может быть изменен или расторгнут только в связи со значительными изменениями обстоятельств. Соглашение об изменении условий составляется так же, как и договор. По решению суда договор может быть изменен в исключительных случаях, если расторжение договора может:

- причинить ущерб, значительно превышающий затраты, необходимые для выполнения договора на условиях, измененных судом;
- противоречит общественным интересам [8].

Продление кредитного договора возможно путем изменения его текста (об изменении срока погашения кредита). Также можно оформить добавочное соглашение о продлении договора.

Расторжение кредитного договора.

Можно отменить кредитный договор по соглашению сторон или в одностороннем порядке, но только по письменному запросу одной из сторон по договорным и применимым причинам.

Заемщик имеет право расторгнуть кредитный договор в одностороннем порядке только в одной ситуации: если ему не был предоставлен кредит в размере и на условиях, изложенных в договоре.

Право расторгнуть кредитный договор в одностороннем порядке предоставляется кредитору в следующих ситуациях:

- если кредит не используется по назначению;
- если кредитор не выполнил договорные требования по своевременному погашению ссудной задолженности и других платежей;
- если обязательства по обеспечению кредита не выполнены;
- отсутствие возможности контролировать предполагаемое использование кредита;
- если заемщик привлечен к ответственности за выплату суммы, величина которой препятствует выполнению договорных обязательств;
- если было принято решение о ликвидации, реорганизации или значительном уменьшении уставного капитала заемщика
если финансовое положение заемщика ухудшилось;
если дело о банкротстве заемщика возбуждено в соответствии с законодательством Российской Федерации;
если существует риск ликвидации заемщика в соответствии с законодательством Российской Федерации [12].

1.3. Меры, принимаемые банком при нарушении условий кредитного договора

Кредитный договор может устанавливать штрафные санкции против заемщика в следующих случаях:

- нарушение условий погашения кредита;
- потеря обеспечения по кредитному договору;
- нецелевого использование кредита;
- уклонения от контроля банка за целевым использованием кредита;
- в других случаях нарушения кредитного договора [9].

За нарушение условий кредитного договора заемщиком банк может потребовать:

возместить ущерб;
оплатить штраф.

Кроме того, банк имеет право взимать проценты за ненадлежащее использование чужих денег в соответствии с пунктом 1 статьи 395 Гражданского кодекса Российской Федерации, если заемщик не может погасить сумму кредита в срок (статья 811 Гражданского кодекса Российской Федерации) [1].

Размер процентов определяется по средним ставкам (публикуемым Банком России и возникающим в соответствующие периоды) банковских процентов по вкладам физических лиц по месту жительства кредитора или по месту нахождения организации (если кредитором является организация).

Это правило применяется, если иной размер процентов не установлен законом или договором (статья 1, статья 395 Гражданского кодекса Российской Федерации). Иными словами, стороны могут установить в кредитном договоре сумму процентов и порядок оплаты, отличные от тех, которые предусмотрены в статье 395 Гражданского кодекса Российской Федерации [1].

Процент, подлежащий уплате, если заемщик не погасит сумму кредита вовремя, является мерой ответственности. Эти проценты добавляются к такой сумме без учета процентов, начисляемых в день возмещения за использование заемных средств, если правила, обязывающие стороны или договор, прямо не предусматривают иной порядок начисления процентов.

На сумму просроченных процентов за использование заемных средств, когда они подлежат уплате до срока погашения заемного капитала, проценты на основании статьи 811 Гражданского кодекса Российской Федерации не начисляются, если иное не предусмотрено законом или договором (пункт 15 постановления от 8 октября 1998 г. Пленум ВС РФ № 13 и Пленум Высшего Арбитражного Суда РФ № 14 «О практике применения положений Гражданского кодекса Российской Федерации о процентах за пользование чужими денежными средствами», именуемое в дальнейшем Постановление № 13/14).

Кроме того, когда соглашение сторон предусматривает санкцию за неисполнение денежного обязательства, проценты в соответствии со статьей 395 Гражданского кодекса Российской Федерации не могут быть взысканы. Иное правило может быть установлено в договоре или в законе (п. 4 ст. 395 ГК РФ) [1].

Если стороны предусматривают увеличение процентов и неустойку в кредитном договоре, банк может предъявить обязательство применить только одну из этих мер ответственности (пункт 15 постановления № 13/14).

По требованию должника суд вправе уменьшить согласованную по договору сумму процентов, если ее размер явно несоразмерен последствиям нарушения обязательства (пункт 6 статьи 65 Гражданского кодекса Российской Федерации). В то же время новая процентная ставка не должна быть ниже процентной ставки, определяемой средними банковскими процентными ставками по вкладам физических лиц:

- существующим в месте нахождении кредитора;
- опубликованным Банком России;
- имевшим место в прошлые периоды [14].

Банк может требовать от заемщика досрочно осуществить возврат кредита и заплатить причитающиеся проценты, в случае, если заемщиком будут нарушены условия кредитного договора по:

погашению суммы кредита, полученной по частям (статья 811 Гражданского кодекса Российской Федерации);
обеспечению соблюдения обязательств по кредитному договору (статья 813 Гражданского кодекса РФ);
целевому использованию кредита (часть 1 статьи 814 Гражданского кодекса Российской Федерации);
разрешению банку контролировать целевое использование кредита (часть 2 статьи 814 Гражданского кодекса Российской Федерации) [1].

Глава 2. Анализ мер, принимаемых АО КБ «Урал ФД» при нарушении условий кредитного договора

2.1. Общая характеристика АО КБ «Урал ФД»

Акционерное общество коммерческий банк «Уральский финансовый дом» является средним российским банком и среди них занимает 130 место по активам-нетто.

На отчетную дату (01 Января 2021 г.) величина активов-нетто банка АО КБ «Урал ФД» составила 25,44 млрд. руб. За год активы уменьшились на -10,20 %. Спад активов-нетто отрицательно повлиял на показатель рентабельности активов ROI: за год рентабельность активов-нетто упала с 1,05 % до 0,42 %.

По оказываемым услугам банк в основном привлекает клиентские деньги, причем больше средств населения (т.е. в этом смысле является розничным клиентским), а вкладывает средства в основном в кредиты.

АО КБ «Урал ФД» имеет право открывать счета и вклады по закону 213-ФЗ от 21 июля 2014 г., т.е. организациям, имеющими стратегическое значение для оборонно-промышленного комплекса и безопасности РФ.

Рейтинг кредитоспособности АО КБ «Урал ФД» от аккредитованных рейтинговых агентств (по состоянию на 15 Января 2021 г.): ruBBB- (Умеренный уровень кредитоспособности).

Объем активов, приносящих доход банка составляет 82,92 % в общем объеме активов, а объем процентных обязательств составляет 75,31 % в общем объеме пассивов. Объем доходных активов примерно соответствует среднему показателю по средним российским банкам (81%).

Структура доходных активов на текущий момент и год назад представлена в таблице 1.

Таблица 1 – Структура доходных активов за 2019-2020 гг.

Наименование показателя	На 01 Января 2020 г.		На 01 Января 2021 г.
Наименование показателя	тыс. руб.	доля, %	тыс. руб.	доля, %
Межбанковские кредиты	2874027	12,53	5055407	23,96
Кредиты юр. лицам	7772639	33,88	5832836	27,65
Кредиты физ. лицам	8048617	35,08	7396556	35,06
Векселя	0	0,00	0	0,00
Вложения в операции лизинга и приобретенные прав требования	2284	0,01	585	0,00
Вложения в ценные бумаги	4246193	18,51	2882495	13,66
Прочие доходные ссуды	0	0,00	0	0,00
Доходные активы	22943760	100,00	21098617	100,00

Видим, что незначительно изменились суммы кредитов физическим лицам, векселя, сильно увеличились суммы межбанковских кредитов, уменьшились суммы кредитов юридическим лицам, вложения в ценные бумаги, сильно уменьшились суммы вложений в операции лизинга и приобретенные прав требования, а общая сумма доходных активов уменьшилась на 8,0 % c 22,94 до 21,10 млрд. руб.

Аналитика по степени обеспеченности выданных кредитов, а также их структуре указана в таблице 2.

Таблица 2 – Аналитика по степени обеспеченности выданных кредитов

Наименование показателя	На 01 Января 2020 г.		На 01 Января 2021 г.
Наименование показателя	тыс. руб.	доля, %	тыс. руб.	доля, %
Ценные бумаги, принятые в обеспечение по выданным кредитам	7718970	41,29	6791849	44,64
Имущество, принятое в обеспечение	20002214	106,99	16679508	109,62
Драгоценные металлы, принятые в обеспечение	0	0,00	0	0,00
Полученные гарантии и поручительства	27894850	149,20	21482944	141,19
Сумма кредитного портфеля	18695868	100,00	15216122	100,00
- в т. ч. кредиты юр. лицам	7196409	38,49	5199311	34,17
- в т. ч. кредиты физ. лицам	8048617	43,05	7396556	48,61
- в т. ч. кредиты банкам	2874027	15,37	2055407	13,51

Анализ таблицы позволяет предположить, что банк делает упор на диверсифицированное кредитование, формой обеспечения которого являются имущественные залоги. Общий уровень обеспеченности кредитов достаточно высок и возможный невозврат кредитов, вероятно, будет возмещен объемом обеспечения.

Краткая структура процентных обязательств (т.е. за которые банк обычно платит проценты клиенту) представлена в таблице 3.

Таблица 3 – Структура процентных обязательств за 2019-2020 гг.

Наименование показателя	На 01 Января 2020 г.		На 01 Января 2021 г.
Наименование показателя	тыс. руб.	доля, %	тыс. руб.	доля, %
Средства банков (МБК и корсчетов)	30372	0,14	0	0,00
Средства юр. лиц	5715168	25,95	3930209	20,51
- в т. ч. текущих средств юр. лиц	2199745	9,99	1751946	9,14
Вклады физ. лиц	15881053	72,10	14994026	78,25
Прочие процентные обязательств	399659	1,81	238018	1,24
- в т. ч. кредиты от Банка России	126621	0,57	75545	0,39
Процентные обязательства	22026252	100,00	19162253	100,00

Видим, что незначительно изменились суммы вкладов физических лиц, уменьшились суммы средств юридических лиц, сильно уменьшились суммы средств банков (МБК и корсчетов), а общая сумма процентных обязательств уменьшилась на 13,0 % c 22,03 до 19,16 млрд. руб.

В таблице 4 представим показатели кредитного риска.

Таблица 4 – Показатели кредитного риска за 2019-2020 гг.

Наименование показателя	На 01 Января 2020 г.	На 01 Января 2021 г.	Отклонение, ±
Показатель доли просроченных ссуд, %	8,76	12,71	3,96
Показатель размера резервов на потери по ссудам и иным активам, %	15,51	17,85	2,34
Ссудная задолженность	18697567	18216122	-481445
Резерв на возможные потери	2711668	2535029	-176639
Максимальный размер крупных кредитных рисков (Н7) (Максимальное значение Н7, установленное ЦБ – 800%)	157,01	118,31	-38,70
Совокупная величина риска по инсайдерам банка (Максимальное значение Н10.1, установленное ЦБ – 3%)	1,03	0,00	-1,03

Доля просроченных ссуд - высокая (тенденция - отрицательная). Доля резервирования по ссудам - высокая (тенденция - отрицательная). Размер крупных кредитных рисков - удовлетворительно (тенденция - положительная). Размер кредитных рисков на инсайдеров - удовлетворительно (тенденция - положительная).

Анализ финансовой деятельности и статистические данные за прошедший год кредитной организации Акционерное общество коммерческий банк «Уральский финансовый дом» свидетельствуют об отсутствии негативных тенденций, способных повлиять на финансовую устойчивость банка в перспективе.

Надежности и текущему финансовому состоянию банка можно поставить оценку «хорошо».

2.2. Особенности кредитного договора физических лиц в АО КБ «Урал ФД»

Если кредитный комитет принимает положительное решение, инспектор уведомляет заемщика, сообщая ему дату получения кредита, после чего готовит соответствующие документы (договор займа).

Для большинства типов ссуд единовременно предоставляется одна ссуда, но не позднее 30 календарных дней с даты принятия Банком положительного решения. Датой фактического предоставления кредита считается дата зачисления денежных средств на счет кредитной карты, который открывается в АО КБ «Урал ФД» после подписания индивидуальных условий кредитования.

Подписывается договор и выдается заем за один день. Заемщик и поручитель должны присутствовать лично. После ознакомления с договором, его заключения и выдачи копии, денежные средства по кредиту переводятся (начисляются).

Кредит погашается аннуитетными (равными) платежами. Что касается возможности досрочного погашения, то в АО КБ «Урал ФД» происходит следующее. Также можно досрочно погасить кредит двумя способами - онлайн или через заявку в отделении банка.

В заявлении необходимо указать дату предоплаты, сумму и счет, с которого будут поступать средства. Досрочное погашение, осуществляемое по запросу, производится в день указанного погашения, что может происходить как в рабочий день, так и в выходные или праздничные дни. Минимальная сумма предоплаты не ограничена. За досрочное погашение дополнительной комиссии нет.

Если платежи по кредиту поступают позже согласованных сроков, на сумму просроченного платежа взимается штраф в размере 20% годовых за период просрочки со дня, следующего за датой требуемого платежа, указанной в договоре, до даты погашения просроченной задолженности по договору (включительно).

Некоторые общие принципы по кредитам в АО КБ «Урал ФД»:

1) Заемщик вправе отказать в выдаче потребительского кредита после заключения кредитного договора, но до его зачисления на банковский счет / текущий счет заемщика, если банк сообщает об этом до истечения срока действия кредита. Условия предоставления (займа) кредита определяют общие условия кредитного продукта.

2) При оформлении кредита от заемщика могут потребоваться другие действия. Например, необходимо заключить договор счета (счет банковской карты / текущий счет) для зачисления и погашения кредита, если он недоступен при оформлении кредита. В зависимости от вида потребительского кредита обязательство заемщика заключить дополнительные соглашения (например, страхование) может быть наложено на общих условиях. Однако заемщик не может заключать такие соглашения, если необходимость их заключения не вытекает из требований законодательства.

3) В случае перевода денежных средств третьим лицам по согласованию с заемщиком устанавливается следующий порядок переводов в иностранной валюте: валюта кредита конвертируется в валюту перевода по курсу, установленному кредитором на дату операции.

4) Если ссуда не содержит залога на имущество, заемщик может запретить ссудодателю передавать права по договору третьему лицу.

5) Споры, вытекающие из договора потребительского кредита, подлежат разрешению в порядке, установленном законодательством Российской Федерации.

В соответствии с соглашением АО КБ «Урал ФД» обязуется:

1. Подать заявку на получение кредита.

2. Перечислить средства со счета, учитывая положения «Общих условий зачисления в Даты платежа».

3. Уведомить заемщика о просрочке договора не позднее, чем через 7 дней после даты просрочки договора.

4. Если заемщик запрашивает информацию о долге, банк обязан предоставить ее в соответствии с законом, в банке, из которого был получен заем, или через каналы удаленного обслуживания. Предоставляемая информация должна включать сумму, причитающуюся по контракту, даты и суммы произведенных платежей, а также будущие аннуитетные платежи.

Кредитор в соответствии с договором имеет право:

1. Снижение процентной ставки, предусмотренной договором, а также, помимо прочего, когда Банк России принимает решение о понижении учетной ставки. Кредитор одним из способов, установленных в договоре (за исключением телефонных сообщений и SMS), уведомляет заемщика о создании нового плана платежей, который разрабатывается на основе снижения процентной ставки и начинается со следующего дня до следующей даты платежа. Однако даты оплаты не подлежат изменению.

2. В одностороннем порядке по своему усмотрению уменьшить размер убытка или установить срок, в течение которого убыток не будет начисляться, уведомив об этом должника.

3. Прекратить предоставление кредитов должникам для досрочного погашения долга и уплатить проценты за использование кредита и конфискацию, предусмотренные условиями контракта, а также предъявить те же требования к поручительству и возвратить залог.

4. В случае неисполнения должником своих обязательств и наличия просроченной задолженности АО КБ «Урал ФД» вправе по договору без уведомления заемщика:

a) поручить третьим сторонам на основании агентских или иных соглашений, заключенных Кредитором с третьими сторонами, принять меры, необходимые Заемщику для погашения просроченной задолженности в соответствии с соглашением;

б) Предоставлять информацию и документы третьим лицам в соответствии с условиями агентских или других соглашений, подтверждающих права кредитора по соглашению, в том числе те, которые могут содержать личную информацию заемщика.

5. Распределение средств, полученных от страховых компаний в виде возмещения по Программе коллективного добровольного страхования жизни и здоровья заемщика, на погашение задолженности по кредитному договору в порядке, установленном Общими условиями кредита.

2.3. Предложения по совершенствованию мер, принимаемых АО КБ «Урал ФД» при нарушении условий кредитного договора

Если заемщик не сможет своевременно погасить очередной платеж по кредиту, АО КБ «Урал ФД» напоминает ему об этом письмом или SMS. Через 10 дней после задержки «включается счетчик»: АО КБ «Урал ФД» взимает штраф за каждый день просрочки (в среднем 0,5-1% от суммы кредита). О несвоевременном погашении кредита также сообщается поручителю должника.

Если клиент в первый раз задерживает выплату кредита раньше, например, из-за болезни, командировки, временных финансовых трудностей (из-за смены работы, задержки оплаты), то АО КБ «Урал ФД» просто напоминает должнику о задержке, пытаясь выяснить, почему клиент не выплачивает кредит.

Отправка писем и коммуникации с заемщиком в коллекторском секторе называется «мягким взысканием». На этом этапе погашения кредита менеджеры «Урал ФД» «раздражают» заемщиков письмами и телефонными звонками, объясняя негативные последствия невозврата по кредиту. В целом, на этапе льготного сбора АО КБ «Урал ФД» удается погасить до 60% просроченных кредитов.

Кредит попадает в категорию проблемных после 90 дней просрочки. В этот момент начинается сложная фаза взыскания долгов.

На этом этапе сотрудники банка встречаются с заемщиком, посылают юристов и агентов влияния - родственников, соседей, друзей - для участия в процессе погашения задолженности. Если у заемщика возникают денежные трудности, агенты влияния могут помочь клиенту заплатить; если он сознательно не погасит долг, агенты, согласно подсчетам сборщиков долгов, убедят неплательщика выплатить банку необходимую сумму. Кроме того, сотрудники банка пишут жалобы работодателю о недобросовестном заемщике, тем самым дискредитируя его в глазах своего начальства (сам заемщик предоставляет банку работодателя и родственников при получении кредита).

Основное различие между мягким взысканием и жестким взысканием - сильное психологическое давление на втором этапе погашения долга.

Целевая аудитория хардов - злостные неплательщики и явные мошенники, потому что другие категории заемщиков (например, забывчивые или внезапно заболевшие должники) ведут беседы со Сбербанком на этапе мягкого восстановления. Злостные неплательщики по умолчанию пытаются уйти от контакта с сотрудниками банка, изменить номера телефонов, место жительства.

Обращение АО КБ «Урал ФД» в суд означает начало третьего этапа взыскания - правовое взыскание (возврат кредита в суде). Обычно АО КБ «Урал ФД» использует его только в том случае, если нет надежды на добровольное погашение денег заемщиком.

Сегодня ситуация с объемом безнадежных долгов в российских банках стабилизировалась, но в 2016-2017 годах долги росли угрожающими темпами. В связи с этим оценим, сколько резервов создается банками.

Абсолютный объем просроченных кредитов в кредитных портфелях в 2019 году существенно не уменьшился, а относительная доля просроченных кредитов изменилась под влиянием роста портфеля (средний темп роста активов около 20%).

Проблемы с новыми кредитами возникают с определенной задержкой, когда они становятся доступными, поэтому можно ожидать увеличения доли просроченных долгов в то время, когда новые кредиты замедляются.

Объем просроченной задолженности по отношению ко всему портфелю не растет, что связано с быстрым ростом портфеля большинством банков. Однако темпы роста просроченной задолженности незначительно выросли в 2020 году по сравнению с началом 2019 года. Это связано с тем, что большинство действующих лиц полностью восстановились в 2018 году после кризиса и начали развивать кредитование. Результатом активной борьбы за клиента стало снижение процентных ставок по кредитам и требований к заемщикам, упрощение процедур проверки и т. д. Все это привело к ухудшению качества кредитных портфелей, созданных в 2019 году.

Несмотря на сокращение просроченной задолженности в 2019 году, текущие кредитные риски в банковском секторе по-прежнему повышены: кредитный риск для банков выходит на первый план, банкиры это понимают, а выдача новых кредитов замедляется. Займы, предоставленные во время кризиса, заслуживают особого внимания - на данный момент банки и заемщики ожидают улучшения операционной среды в будущем.

Рассмотрим динамику и структуру просроченной задолженности АО КБ «Урал ФД» в качестве основного показателя качества кредитного портфеля. В целом за период с 2016 по 2020 годы наблюдается общая тенденция к обострению ситуации с просроченной задолженностью. Доля общего объема выданных кредитов увеличивается, как показано на рисунке 2.

На 1 января 2021 года доля просроченной задолженности в кредитном портфеле составила 26 %, тогда как на 1 января 2017 года она была равна 19 % (рисунок 1).

Рисунок 1 – Динамика удельного веса просроченной задолженности в общей структуре кредитного портфеля за 2016–2020 годы

Общий прирост этой доли за анализируемый период составил – 7 %. Абсолютный прирост просроченной задолженности по банку в 2020 году по сравнению с 2016 годом составил 132987,3 млн руб., а ее объем достиг 296995,5 млн руб.

В основном ухудшение ситуации с просроченной задолженностью объясняется очень быстрым ростом портфеля выданных ссуд населению.

Можно отметить, что задолженность по кредитам физическим лицам за анализируемый период растет (рисунок 2).

Рисунок 2 – Динамика общей и просроченной задолженности по кредитам физическим лицам в рублях и в иностранной валюте за 2016–2020 годы

Так, в 2020 году она составила 856717,7 млн руб., превысив 2016 год почти в 1,5 раза (темп роста 143,8 % или на 261109 млн руб.). Среднегодовой прирост за данный период составил 7,54 %, причем темпы прироста с каждым годом увеличиваются (в 2017 году – 1,6 %, в 2018 году – сокращение на 3,1 %, в 2019 году – 8,9 %, в 2020 году – 34,0 %). Наряду с общей задолженностью, растет и просроченная. Составив на начало 2019 года 175227,3 млн руб., она превысила показатель 2016 года на 94,3 %, что является отрицательным показателем. К тому же, темп прироста просроченной задолженности по розничным кредитам в 2020 году по сравнению с 2016 годом (94,3 %) был выше, чем по корпоративному портфелю (65,0 %).

В результате доля просроченной задолженности по кредитам физическим лицам значительно увеличилась и составила на 1 января 2021 года 15,3 % против 10,5 % по сравнению с 2016 годом (рисунок 3).

Рисунок 3 – Динамика удельного веса просроченной задолженности по кредитам физическим лицам в общем объеме за 2016–2020 годы

Итак, абсолютный прирост просроченной задолженности по банку в 2020 году составил 89673,3 млн. руб. (7472,8 млн. руб. в среднем за месяц в 2020 году), а ее объем достиг 296995,5 млн. руб. Вероятнее всего, тенденция роста абсолютного объема просроченной задолженности найдет свое продолжение в дальнейшем, что приведет к росту доли просроченной задолженности по банку в целом. Растет доля просроченной задолженности физических лиц. Однако в случае решения проблемы с просроченной задолженностью у банка, общая ситуация может немного скорректироваться. В 2020 году российские банки весьма успешно работали с проблемной задолженностью своих клиентов посредством передачи процедур взыскания задолженности на аутсорсинг или продажи портфеля задолженности. Как следствие, рынок аутсорсинга (передачи третьим лицам процедур взыскания) в 2020 году демонстрировал стабильный рост, а рынок цессии (переуступки третьим лицам прав требования) по сравнению с ним развивался еще более высокими темпами. В портфелях просроченных кредитов, выставленных банками на продажу, в 2020 году преобладали долги населения по кредитным картам, кредитам на покупку товаров и иным потребительским кредитам. Наибольшую долю в портфелях просроченных долгов составляли кредиты с «просрочкой» от 1 до 2 лет.

Таким образом, работа АО КБ «Урал ФД» за 2020 год свидетельствует о продолжении поступательного развития АО КБ «Урал ФД», увеличении масштабов деятельности, повышении рентабельности бизнеса и расширении инфраструктуры, что наглядно демонстрируют финансово–экономические показатели. Развитие деятельности АО КБ «Урал ФД» наглядно отражено в размерах полученной по итогам года прибыли, являющейся одной из важнейших оценок деятельности. АО КБ «Урал ФД» оказывает все виды классических банковских услуг разным категориям клиентов в соответствии с выданными лицензиями.

Автором работы были разработаны пути сокращения просроченной задолженности в ОАО «Урал ФД».

В целях решения проблемы по сокращению просроченной задолженности было проведено исследование рынка, а также проанализировано внутреннее состояние ОАО «Урал ФД».

В целях возвращения просроченной задолженности необходимо:

1) Продать проблемный портфель коллекторскому агентству.

На российском рынке мировая модель работы коллекторов мало распространена: продажа компаниям портфеля проблемных кредитов финансовых учреждений с дисконтом (75–98% размера портфеля).

Первые такие сделки были заключены в 2008 году.

Коллекторы отказываются выкупать банковскую проблемку по нескольким причинам. В первую очередь это недостаточная капитализация коллекторских компаний и высокие риски.

В условиях кризиса выкуп кредитных портфелей становится очень рискованным, поэтому формирование рынка покупки долгов затягивается.

Привлекая коллекторское агентство, банк либо вынужден платить высокий процент комиссионных либо практически за бесценок продавать «плохой» портфель. Учитывая законодательную неурегулированность продажи долговых обязательств, банку вообще не выгодно сотрудничать с коллекторами.

2) Вести коллекторскую работу силами самого банка – внедрить Collection систему (Система мониторинга и взыскания просроченной задолженности).

Успешная самостоятельная коллекторская работа в некоторых банках привела к образованию на базе коллекторских подразделений самостоятельных структур: «Приватбанк» учредил коллекторскую компанию «Верус».

Ведение коллекторской работы собственными силами более затратно для банка, чем передача данной работы коллекторскому агентству.

Таким образом, по мнению автора работы, для ОАО «Урал ФД» более эффективным будет привлечение коллекторского агентства для работы с должниками банка.

Для привлечения коллекторского агентства помимо обычных способов (директ–мейл, реклама в специализированных изданиях и т. д.) эффективным оказывается проведение семинаров по коллекторской деятельности. Для банка сокращение просроченной задолженности через консультационные семинары, проведенные своими силами или с привлечением сторонних специалистов, – достаточно распространенная практика.

Заключение

Кредитный договор - это своего рода договор займа. Понятие кредитного договора сформулировано в пункте 1 статьи 819 Гражданского кодекса Российской Федерации, в котором, в частности, говорится: согласно кредитному договору банк или иная кредитная организация (кредитор) соглашается предоставить денежные средства (кредит) заемщику в размере и на условиях, оговоренных в договоре, и заемщик соглашается вернуть полученную сумму и уплатить по ней проценты.

Кредитный договор может устанавливать штрафные санкции против заемщика в следующих случаях: нарушение условий погашения кредита; потеря обеспечения по кредитному договору; нецелевого использование кредита; уклонения от контроля банка за целевым использованием кредита; в других случаях нарушения кредитного договора. За нарушение условий кредитного договора заемщиком банк может потребовать: возместить ущерб; оплатить штраф.

Акционерное общество коммерческий банк «Уральский финансовый дом» является средним российским банком и среди них занимает 130 место по активам-нетто. По оказываемым услугам банк в основном привлекает клиентские деньги, причем больше средств населения (т.е. в этом смысле является розничным клиентским), а вкладывает средства в основном в кредиты.

Работа АО КБ «Урал ФД» за 2020 год свидетельствует о продолжении поступательного развития АО КБ «Урал ФД», увеличении масштабов деятельности, повышении рентабельности бизнеса и расширении инфраструктуры, что наглядно демонстрируют финансово–экономические показатели. Развитие деятельности АО КБ «Урал ФД» наглядно отражено в размерах полученной по итогам года прибыли, являющейся одной из важнейших оценок деятельности. АО КБ «Урал ФД» оказывает все виды классических банковских услуг разным категориям клиентов в соответствии с выданными лицензиями.

В целях возвращения просроченной задолженности необходимо:

1) Продать проблемный портфель коллекторскому агентству.

Список использованных источников

Гражданский кодекс Российской Федерации. – М.: ГроссМедиа, 2013. – 384 с.
Об ипотеке (залоге недвижимости): Федеральный закон от 16.07.1998 г. №102–ФЗ (в ред. от 06.12.2011 г.) // Собрание законодательства РФ. – 1998. – № 29. – Ст. 3400.
О кредитных историях: Федеральный закон от 30.12.2004 г. № 218–ФЗ (в ред. от 03.12.2011 г.) // Собрание законодательства РФ. – 2005. – № 1 (часть 1). – Ст. 44.
Афанасьева, О.Н. Тенденции развития и направления совершенствования краткосрочного кредитования предприятий / О.Н. Афанасьева // Банковское дело. – 2020. – № 6. – С. 9–13.
Банки и небанковские кредитные организации и их операции: Учебник / Под ред. Е. Ф. Жукова. – М.: Вузовский учебник, 2018. – 491 с.
Банковское дело: экспресс–курс / Под ред. О. И. Лаврушина. – М.: КНОРУС, 2017. – 344 с.
Банковские риски: Учебное пособие / Под ред. О. И. Лаврушина, Н. И. Валенцовой. – М.: КНОРУС, 2018. – 232 с.
Баранчикова, И. Кредиты в линию / И. Баранчикова // Деловой квартал. – 2018. – № 38. – С. 3–8.
Беликова, А. Методика оценки кредитного риска / А. Беликова // Рынок ценных бумаг. – 2017. – № 5. – С. 42–48.
Борисов, А.И. Потребительское кредитование, или жизнь взаймы / А.И. Борисов // Банковское дело. – 2019. – № 6. – С. 47–49.
Глушкова, Н.Б. Банковское дело: Учебное пособие / Н.Б. Глушакова. – М.: Академический Проект: Альма Матер, 2017. – 432 с.
Енюков, И.К. Оценка кредитного риска (Credit scoring) / И.К. Енюков // Рынок ценных бумаг. – 2020. – № 2. – С. 50–54.
Ермаков, С.Л. Рынок потребительского кредитования в России: современные тенденции развития / С.Л. Ермаков // Финансы и кредит. – 2018. – № 21. – С. 24–30.
Магомедов, Г.И. Анализ современного состояния и перспективы развития кредитования в РФ / Г.И. Магомедов // Финансы и кредит. – 2018. – № 8. – С. 32–40.
Миронова, В.И. Доля в кредит / В.И. Миронова // Новости торговли. – 2019. – № 2. – С. 24–28.
Мошенский, А.Б. Пути совершенствования системы управления кредитными рисками / А.Б. Мошенский // Финансы и кредит. – 2018. – № 6. – С. 35–41.
Непомнящий, А.В. Вопросы совершенствования банковского потребительского кредитования в РФ / А.В. Непомнящий // Банковские услуги. – 2019. – № 1. – С. 25–38.
Ольхова, Р.Г. Банковское дело: управление в современном банке: Учебное пособие / Р.Г. Ольхова. – М.: КНОРУС, 2017. – 288 с.
Предтеченский, А.Н. Вопросы сущности кредитного риска / А.Н. Предтеченский // Бизнес и банки. – 2019. – № 9. – С. 3–8.
Славянский, А.В. Оценка и методы управления кредитным риском / А.В. Славянский // Аудит и финансовый анализ. – 2019. – № 1. – С. 145–150.
Тавасиев, А.М. Банковское дело: управление кредитной организацией: Учебное пособие / А.М. Тавасиев. – М.: ЮНИТИ, 2018. – 668 с.
Тавасиев, А.М. К оценке ситуации с банковским кредитованием реального сектора экономики / А.М. Тавасиев // Российский экономический журнал. – 2017. – № 2. – С. 30–39.
Янсен, С. Розничное кредитование: ключ к успеху / С. Янсен // Бизнес и банки. – 2020. – № 18–19. – С. 12–15.
http://www.cbr.ru/statistics