Проблемы независимости центральных банков ( Центральный банк: понятие, причины возникновения )

Содержание:

Введение

Экономика любой страны зависит от национальной валюты, инфляции, надежной банковской системы и пр. Насколько независимость органов денежно-кредитного регулирования способствует достижению целей. Проблемы независимости ЦБ – это один из активно обсуждаемых вопросов в мировой экономической теории и практике на протяжении длительного времени. Независимость Центрального банка, установлена в законодательном порядке, позволяет ему быть свободным от политики и поддерживать стабильность национальной валюты, выбирая наиболее эффективные инструменты денежно-кредитного регулирования. Целью курсовой работы является исследование проблем независимости центральных банков.

В соответствии с заданной целью были поставлены следующие задачи:

1.Узнать, что такое ЦБ

2. Изучить, как и когда сформировался ЦБ

3.Функции ЦБ, зачем ЦБ нужен

4.Возникновение ЦБ РФ

5.Функции ЦБ РФ

6. Независимость ЦБ

7. Заключение

Глава 1. Теория функционирования Центральных банков

1.1.Центральный банк: понятие, причины возникновения

Центральный банк – это организация, отвечающая за денежно-кредитную политику и обеспечение работы платежной системы, регулирует финансовый сектор в национальной экономике. Центральный банк является одной из форм денежных властей. ^[1]

Храм

Банк

Факторами возникновения банковской деятельности выступают уровень развитости товарно-денежных и торговых отношений. Слово «банк» имеет итальянское происхождение. Банко в Италии означало организацию, скамью или лавку, где осуществляли свою работу «менялы». История возникновение банковского дела уходит в Древний мир. У археологов есть данные о нахождении прообразов банков на территории Древнего Египта, Финикии и Карфагена. Есть сведения о Вавилонском банке (VIII в. до н.э.). В Древней Греции уже было хранение вкладов, выполнение операций от имени клиентов, обменные операции, экспертизы монет, выдача кредитов и так далее. Аналогичную деятельность вели и храмы. Они хранили сокровища, предоставляли ссуды под небольшие проценты.^[2] Ранее христианство осуждало денежные отношения, что привело к торможению товарно-денежных и, как по нынешнему времени – банковских операций. Первыми банкирами в Англии, ставшей в XVII в. самой передовой страной в плане индустриального развития, были хороши в банковском бизнесе. По сравнению с коммерческими банками, институт Центрального банка моложе и существует всего несколько веков.^[3]

Центральный банк

1.2. Особенности функционирования, функции Центральных банков (Мировой опыт)

Центральный банк - главный регулирующий орган кредитной системы страны или группы стран. Центральные банки функционируют по разному, у каждой странны есть свои законы и именно по ним строится ряд функций для выполнения определенных задач. Центральные банки, в совокупности имеются почти у всех стран мира. Центральные банки есть у стран Азии, Африки, Европы, Северной и Южной Америке. По своей природе Центральные банки сильно похожи друг на друга. Центральный банк печатает деньги на нужды страны, страна даёт облигацию, с договором на выплату денег в назначенный срок и сумма будет выдана Центральному банку под проценты. Конкурентов по производству денег нет, но дефицит в бюджете надо закрыть, таким образом Центральный банк сотрудничает со страной. Государство отдает деньги с собранных денег налогоплатильщиков и вкладчиков. Центральный банк выдает деньги под процент коммерческим банкам, вскоре уже обычный гражданин, организация, фирма могут взять кредит^[4], ипотеку^[5] и так далее. Центральный банк контролирует уровень инфляции^[6], курс валют, в некоторых случаях Центральный банк может контролировать экономическую ситуацию не только одной страны. В ряде стран с рыночной экономикой Центральный банк самостоятельно определяет целевые ориентиры своей политики. Так, Федеральная резервная система (ФРС) США независима от исполнительной власти в решении вопросов о целях денежной политики, в учреждениях ФРС нет представителей правительства. Тем не менее, ФРС дважды в год должна отчитываться перед Конгрессом США и обсуждать цели кредитно-денежной политики. Национальный банк в Германии в соответствии с уставом определяет направления денежной политики и ее цели, он обязуется поддерживать общую экономическую политику правительства, но только в той мере, в которой она отвечает функциям банка. Выработанная им политика не требует утверждения правительства. Годовой отчет банка публикуется, но не представляется ни в правительство, ни в парламент. Во многих странах с рыночной экономикой (в большинстве стран Западной Европы, в Японии) Центральный банк лишен самостоятельности при выборе целей кредитно-денежной политики - они определяются совместно с правительством, и в случае разногласий Центральный банк должен подчиниться правительству. В той мере, в которой цели правительства и Центрального банка - экономический рост и стабильность цен - не противоречат друг другу, отсутствие независимости при выборе ориентиров кредитно-денежной политики не приводит к нежелательным последствиям. Гораздо большее значение с точки зрения осуществления эффективной кредитно-денежной политики играет независимость ЦБ при выборе инструментов монетарной политики. Существо проблемы состоит в том, имеет ли ЦБ полный контроль над уровнем процентных ставок и уровнем кредитов. Другими словами речь идет о том, должен ли ЦБ кредитовать правительство. Лишь в случае полного контроля ЦБ над уровнем процентных ставок и кредитов можно считать минимальной вероятность использования правительством денежной эмиссии для финансирования бюджетного дефицита и ожидать от него взвешенной политики в области долгового финансирования В этой ситуации ЦБ полностью контролирует денежное обращение и гарантирует сохранение покупательной способности национальной валюты.

ЦБ

Страна

Коммерческие банки

Глава 2. Центральный банк Российской Федерации

2.1. История возникновения Центрального банка Российской Федерации

История Центрального банка России начинается в середине XVIII века. В 1733 году Монетная контора, открытая при Петре I в Санкт-Петербурге, была вскоре переделана в Монетную канцелярию, которая выдавала ссуды под 8 процентов годовых с залогом золота и серебра. Этим началось развитие в стране кредитования и банков. Первый период развития банков в России (1733–1860 гг.) отметился монополией государства: сперва была создана система государственных банков, а после – частные коммерческие банки. Банки выполняли ипотечное кредитование и с 1770 года начали проводить депозитные операции. Второй период (1860–1917 гг.) развития банковской системы связан с кризисом в результате Крымской войны. Упал спрос на кредиты, и было положено решение об отменить казенные банки. Их средства и обязательства передали вновь созданному 31 мая 1860 года - Государственному банку Российской Империи (Госбанку России). Госбанк делал прием вкладов, покупку и продажу золота и серебра, учетно-ссудные операции, а вскоре и кредитование промышленности. С осуществлением нового устава в 1894 году расширились функции Госбанка, он стал подчиняться Министерству финансов. В период 1895–1898 гг. с помощью денежной реформы Витте, создавшей золотой стандарт рубля, было установлено сто процентное обеспечение золотом основной массы банкнот, находящихся в обращении, и их свободный размен на золото. В России возникла устойчивая денежная система, которая помогала развиваться экономике. Госбанку было предоставлено исключительное право эмиссии^[7]. В начале ХХ века кредитные билеты, сделанные Госбанком, на 92 процента были обеспечены золотом. В 1908 году стал работать первый расчетный отдел, принимающий погашение взаимных долгов коммерческих банков через их текущие счета в Госбанке. Госбанк обращался банком банков России, оставаясь зависимым от правительства. На пороге первой мировой войны Госбанк России был одним из самых важных банков в Европе. После революции в 1917 году и прихода к власти большевиков, на банковское дело была введена государственная монополия. С 1918 года Госбанк, после объединения с частными банками, которые были национализированы, переименован в Народный банк Российской Республики, а затем в Народный банк РСФСР. Главной задачей банка на этот момент была эмиссия бумажных денежных знаков, а осенью 1918 года банк занимался сметно-бюджетной работой и финансированием народного хозяйства. Кредитные операции банк больше не осуществлял, потому что были включены безденежные расчеты между госучреждениями и предприятиями.

Расчеты делались в порядке сметного финансирования предприятий, доходы которых отправлялись на счета государственного бюджета. Госбанк превращался в орган, обслуживающий совместно с финансовыми органами правительства бюджетные операции. Функционирование двух параллельных структур являлось нецелесообразным. Выполняемая большевиками идея безденежного хозяйствования и существование Народного банка были несовместимы. Это привело к уничтожению Народного банка РСФСР. Банковские операции, количество которых было незначительным, делались Центральным бюджетно-расчетным управлением Наркомфина. Государственный банк был снова восстановлен в условиях проведения НЭПа (новой экономической политики) в 1921 году под названием Госбанк РСФСР, и в 1923 году переделан в Госбанк СССР. С 1922 г. Госбанк владел функциями главного эмиссионного центра страны. После проведения денежной реформы была остановлена послевоенная галопирующая инфляция. В период 1922-1924 гг. одновременно в обиходе было два денежных знака: деньги советского образца и червонец, который был основан на золоте и был равен царской монете в 10 рублей. На момент завершения денежной реформы, в марте 1924 года, рубль нового образца был разменной единицей при червонце (1/10 червонца) и соответствовал 50 тысяч рублей советскими знаками образца 1923 года или 50 млн. рублей, более ранних образцов. В 1922 году в стране были созданы коммерческие и отраслевые банки. В 20-х – 30-х годах был проведен комплекс реформ, направленных на создание механизма централизованного планового регулирования и движения кредитно-денежных ресурсов. В итоге появились функции Госбанка советского типа: организация денежного обращения и расчетов, плановое кредитование хозяйства, кассовое исполнение госбюджета и международные расчеты. Сложившаяся структура кредитной системы пробыла более полувека, претерпевая лишь небольшие изменения. Во время Великой Отечественной войны для покрытия дефицита госбюджета производилась эмиссия, и объем денежной массы повысился в 4 раза. После войны, в 1947 году была проведена денежная реформа ликвидационного типа для балансирования денежного обращения в стране. Обмен старых денег на новые делался в соотношении 10 к 1, к марту 1950 года золотое содержание рубля было равно 0,222168 грамм. После денежная реформа проводилась в 1961 году, в таком же в соотношении. Золотое содержание рубля было 0,987412 грамм чистого золота. Кредитная система претерпевала изменения, и, в результате, в июле 1987 года были образованы специализированные банки: Сбербанк СССР, Внешэкономбанк СССР, Жилсоцбанк СССР, Промстройбанк СССР, а Госбанк стал осуществлять функции главного банка. В дальнейшем Сбербанк СССР был передан Госбанку. В декабре 1990 г. был принят Закон «О Государственном банке СССР» и Закон «О банках и банковской деятельности». Госбанк СССР, в соответствии с этими законами, создал единую систему Центрального Банка, основанную на единой денежной единице – рубле. Устав ЦБ РСФСР, подотчетного Верховному Совету РСФСР, был утвержден в июне 1991 года.

Период 1990-1991 гг. был периодом противостояния двух Государственных банков – РСФСР и СССР. В конце 1991 года, из-за распада СССР и образования СНГ, на территории РСФСР единственным органом государственного денежно-кредитного и валютного регулирования экономики стал являться ЦБ РСФСР. Ему были переданы функции и ресурсы Госбанка СССР вместе с сетью его организаций. Госбанк СССР был окончательно разрушен 20 декабря 1992 года. Через несколько месяцев ЦБ РСФСР стал называться Центральным Банком Российской Федерации или Банком России. В период с 1991 по 1992 гг. под руководством Банка России в стране была создана сеть коммерческих банков и расчетно-кассовых центров (РКЦ) Центрального Банка, была изменена система счетов. До 1995 года Банк России сформировал систему надзора и инспектирования коммерческих банков и систему валютного регулирования и контроля. Был также создан рынок государственных ценных бумаг (ГКО). С 1995 года Банком России было закончено прямое кредитование для финансирования дефицита госбюджета, а также закончилось предоставление централизованных кредитов отраслям экономики. В банковской системе государства ЦБ РФ является главным банком и кредитором последней инстанции. Собственником ЦБ является государство. Центральный банк является главным агентом денежно-кредитной политики государства, при этом им используются преимущественно экономические методы управления, административные методы используются лишь в отдельных случаях. Принципы деятельности ЦБ РФ, его организация, задачи, статус, полномочия и функции определяются Конституцией РФ, Законом о Центральном Банке, а также другими законами федерального значения.^[8]

В  1992-1995 гг. в порядке поддержания стабильности банковской системы Банк России создал систему надзора и инспектирования коммерческих банков, а также систему валютного регулирования и валютного контроля. В качестве агента Министерства финансов Банк России организовал рынок государственных ценных бумаг (ГКО) и стал принимать участие в функционировании.

С 1995 г. Банк России прекратил использование прямых кредитов для финансирования дефицита федерального бюджета и перестал предоставлять целевые централизованные кредиты отраслям экономики.

С целью преодоления последствий финансового кризиса 1998 г. Банк России проводил политику реструктуризации банковской системы, направленную на улучшение работы коммерческих банков и повышение их ликвидности. В установленных законодательством рамках с рынка банковских услуг были выведены несостоятельные банки. Большое значение для восстановления банковской деятельности в послекризисный период имело также создание Агентства по реструктуризации кредитных организаций (АРКО) и Межведомственного координационного комитета содействия развитию банковского дела в России (МКК). В результате эффективных действий Банка России, АРКО и МКК банковский сектор экономики в середине 2001 г. в основном преодолел последствия кризиса.

Денежно-кредитная политика Банка России была ориентирована на поддержание финансовой стабильности и формирование предпосылок, обеспечивающих устойчивость экономического роста страны. Банк России гибко реагировал на изменение реального спроса на деньги, способствовал поддержанию растущей динамики экономики, снижению процентных ставок, инфляционных ожиданий и темпов инфляции. Это привело к некоторому укреплению реального валютного курса рубля и стабильности финансовых рынков.

В результате взвешенной денежно-кредитной политики и политики валютного курса, проводимой Банком России, увеличились золотовалютные резервы Российской Федерации, нет резких колебаний обменного курса.

Деятельность Банка России в области развития платежной системы была направлена на повышение ее надежности и эффективности для обеспечения стабильности финансового сектора и экономики страны. С целью повышения информационной прозрачности в функционировании платежной системы Банком России была введена отчетность кредитных организаций и территориальных учреждений Банка по платежам, которая учитывала международный опыт, методологию и практику наблюдения за платежными системами.

В 2003 г. Банк России приступил к реализации проекта по усовершенствованию банковского надзора и пруденциальной отчетности за счет внедрения системы международных стандартов (МСФО).

Предусматривается реализация комплекса мер, включая обеспечение достоверного учета и отчетности кредитных организаций, повышения требований к содержанию, объему и периодичности публикуемой информации, реализации в учете и отчетности подходов, признанных передовой международной практикой. Кроме того, будет раскрыта информация о реальных владельцах кредитных организаций, контроль за их финансовым состоянием, а также повышение требований к должностным лицам кредитной организации и их деловой репутации.

Повышенное внимание Банк России уделяет ряду проблем. Одна из них связана с тем, что в последнее время все более важную роль начинают играть специфические риски, связанные с динамикой цен на отдельные финансовые активы и конъюнктурой рынка недвижимости. К высокой концентрации рисков у ряда банков приводит практика кредитования связанных сторон. В связи с этим совершенствование Банком России методов банковского регулирования и надзора идет в направлении развития содержательного (риск-ориентированного) банковского надзора.

Еще одна проблема, которой Банк России уделяет повышенное внимание, — это фиктивная капитализация банков.

С целью противодействия использованию банками разного рода схем для искусственного завышения или занижения значения обязательных нормативов в 2004 г. Банк России принял ряд документов в том числе Положение «О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери» и Инструкцию «Об обязательных нормативах банков».

В связи с расширением круга кредитных организаций, предоставляющих населению ипотечные кредиты, Банк России в 2003 г. издал Указание «О проведении единовременного обследования по ипотечному кредитованию», в котором был определен порядок составления и предоставления сведений о предоставленных кредитными организациями ипотечных жилищных кредитах.

С принятием Федерального закона «Об ипотечных ценных бумагах» кредитные организации, обеспечивающие соблюдение требований по защите интересов инвесторов, получили законодательно закрепленную возможность рефинансировать свои требования по ипотечным кредитам за счет выпуска указанных ценных бумаг.

В 2004 г. на основании Федерального закона «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» и Федерального закона «Об ипотечных ценных бумагах» Банк России издал Инструкцию «Об обязательных нормативах кредитных организаций, осуществляющих эмиссию облигаций с ипотечным покрытием», в которой установил особенности расчета и значений обязательных нормативов, величину и методику определения дополнительных обязательных нормативов кредитных организаций, осуществляющих эмиссию облигаций с ипотечным покрытием.

В декабре 2003 г. был принят Федеральный закон «О страховании вкладов физических лиц в банках Российской Федерации». В нем были определены правовые, финансовые и организационные основы функционирования системы обязательного страхования вкладов физических лиц в банках Российской Федерации, а также компетенция, порядок образования и деятельности организации, осуществляющей функции по обязательному страхованию вкладов, порядок выплаты возмещения по вкладам.

В настоящее время в системе страхования вкладов участвует подавляющее большинство банков. В них сосредоточено почти 100 процентов всех вкладов физических лиц, размещенных в банковских учреждениях Российской Федерации.

В апреле 2005 г. Правительством Российской Федерации и Центральным банком Российской Федерации была принята «Стратегия развития банковского сектора Российской Федерации на период до 2008 года».

В соответствии с этим документом основной целью развития банковского сектора на среднесрочную перспективу (2005–2008 гг.) является повышение его устойчивости и эффективности функционирования.

Основными задачами развития банковского сектора являются:

— усиление защиты интересов вкладчиков и других кредиторов банков;

— повышение эффективности осуществляемой банковским сектором деятельности по аккумулированию денежных средств населения и организаций и их трансформации в кредиты и инвестиции;

— повышение конкурентоспособности российских кредитных организаций;

— предотвращение использования кредитных организаций для осуществления недобросовестной коммерческой деятельности и в противоправных целях (прежде всего таких, как финансирование терроризма и легализация доходов, полученных преступным путем);

— развитие конкурентной среды и обеспечение транспарентности в деятельности кредитных организаций;

— укрепление доверия к российскому банковскому сектору со стороны инвесторов, кредиторов и вкладчиков.

В 2008 году, в связи с кризисом ипотечного кредитования в США и острым дефицитом ликвидности на международных финансовых рынках, изменились условия проведения денежно-кредитной политики. Банк России увеличил объемы рефинансирования коммерческих банков. Был разработан аукционный механизм размещения свободных средств федерального бюджета на банковских депозитах. При этом с целью существенного снижения инфляции Банк России активно использовал доступные ему инструменты денежно-кредитной политики — процентные ставки, нормативы обязательных резервов, валютный курс рубля. В сентябре 2008 г. в результате обострения мирового финансового кризиса ситуация в экономике России кардинально изменилась. Резкое падение мировых цен на нефть и другие экспортируемые Россией товары привело к ухудшению состояния платежного баланса страны. К концу 2008 г. сформировавшийся осенью 2008 года валютный курс рубля перестал соответствовать экономическим реалиям. Поэтому была проведена постепенная девальвация рубля. 23 января 2009 года верхняя граница валютного коридора стоимости бивалютной корзины была установлена на уровне 41 рубль.

Начавшийся осенью 2008 года мощный отток частного капитала, сопровождался резким падением цен на акции на российских фондовых биржах. Российские компании и банки оказались отрезанными от иностранных источников финансирования.

В условиях мощного оттока вкладов населения, отсутствия возможности у российских банков получить кредиты за рубежом, свертывания рынка межбанковского кредитования ухудшилась ситуация с ликвидностью кредитных организаций. Некоторые банки начали задерживать платежи и выдачу средств со вкладов населения. В октябре 2008 г. отток вкладов населения из банков достиг своего максимума. Начался рост просроченной задолженности по кредитам и стагнация банковского кредитования реального сектора и населения. В результате усиливавшегося недоверия банков друг к другу резко снизились объемы операций межбанковского кредитования. В это время Банк России основные усилия направил на предотвращение массового банкротства российских банков.

С целью пополнения банковской ликвидности неоднократно принималось решение о снижении нормативов обязательных резервов. Был значительно расширен перечень активов, принимаемых Банком России в залог при рефинансировании банков. В течение 2009 г. 10 раз снижались ставка рефинансирования Банка России и другие ставки по операциям Банка России с кредитными организациями. С 24 апреля 2009 г. до конца года ставка рефинансирования снизилась с 13% до 8,75%.

Был создан временный механизм поддержания межбанковского рынка в условиях кризиса, который предусматривал компенсацию Банком России до 90% убытков, понесенных банками-кредиторами при межбанковском кредитовании банков, у которых была отозвана лицензия.

Для быстрого и масштабного пополнения рублевой ликвидности банковской системы был разработан механизм предоставления Банком России кредитным организациям кредитов без обеспечения («беззалоговых» кредитов).

Одним из способов увеличения капитала банков стало предоставление им за счет государственных средств субординированных кредитов. Кроме того был разработан механизм приобретения государством привилегированных акций банков, нуждающихся в пополнении капиталов, с оплатой их специальными облигациями федерального займа.

Совместно с Агентством по страхованию вкладов Банк России провел большую работу по санации проблемных банков. В большинстве случаев к санации и отзыву лицензии у крупных и средних банков привело кредитование этими банками бизнеса своих собственников.

Банк России предоставлял кредиты на льготных условиях крупным финансово устойчивым банкам в случае их готовности приобрести за символическую сумму контрольный пакет акций проблемного банка и за счет полученных средств осуществить его санацию. В результате предпринятых мер кризис ликвидности банковского сектора был погашен, массовое банкротство банков предотвращено. Ситуация относительно стабилизировалась.

В течение 2010 г. по мере улучшения ситуации в банковском секторе Банк России постепенно сворачивал специальные антикризисные механизмы. К концу 2010 г. было полностью прекращено предоставление Банком России кредитов без обеспечения.

В первой половине 2010 года в условиях быстро снижающейся инфляции, низкого совокупного спроса на товары и услуги, вялого роста банковского кредитования Банк России четыре раза принимал решения о снижении своих процентных ставок. За первые 5 месяцев 2010 г. ставка рефинансирования была снижена с 8,75 до 7,75%.

С середины 2010 г. макроэкономическая ситуация начала изменяться. Начиная с августа инфляция стала расти. В конце декабря на фоне растущей инфляции было принято решение о повышении процентных ставок на 0,25% по привлекаемым Банком России депозитам.

В начале 2011 года Банк России продолжил ужесточение денежно-кредитной политики. В целях снижения инфляции в январе было принято решение о повышении нормативов обязательных резервов. В феврале Банк России объявил о еще одном повышении нормативов обязательных резервов и о повышении большинства процентных ставок Банка России, включая ставку рефинансирования, на 0,25%. В марте 2011 г. вновь было принято решение о повышении нормативов обязательных резервов.^[9]

2.2. Нормативно-правовое регулирование Центрального банка Российской Федерации

Конституции Российской Федерации установлен особый конституционно—правовой статус Центрального банка Российской Федерации, определено его исключительное право на осуществление денежной эмиссии (часть 1) и в качестве основной функции — защита и обеспечение устойчивости рубля (часть 2). Статус, цели деятельности, функции и полномочия Банка России определяются также Федеральным законом 10 июля 2002 года № 86—ФЗ «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» и другими федеральными законами.

В соответствии со статьей 3 Федерального закона «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» целями деятельности Банка России являются: защита и обеспечение устойчивости рубля; развитие и укрепление банковской системы Российской Федерации; обеспечение стабильности и развитие национальной платежной системы; развитие финансового рынка Российской Федерации; обеспечение стабильности финансового рынка Российской Федерации.

Ключевым элементом правового статуса Банка России является принцип независимости, который проявляется прежде всего в том, что Банк России выступает как особый публично—правовой институт, обладающий исключительным правом денежной эмиссии и организации денежного обращения. Он не является органом государственной власти, вместе с тем его полномочия по своей правовой природе относятся к функциям государственной власти, поскольку их реализация предполагает применение мер государственного принуждения. Функции и полномочия, предусмотренные Конституцией Российской Федерации и Федеральным законом «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)», Банк России осуществляет независимо от федеральных органов государственной власти, органов государственной власти субъектов Российской Федерации и органов местного самоуправления. Независимость статуса Банка России отражена в статье 75 Конституции Российской Федерации, а также в статьях 1 и 2 Федерального закона «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)».

Нормотворческие полномочия Банка России предполагают его исключительное право по изданию нормативных актов, обязательных для федеральных органов государственной власти, органов государственной власти субъектов Российской Федерации и органов местного самоуправления, всех юридических и физических лиц, по вопросам, отнесенным к его компетенции Федеральным законом «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» и другими федеральными законами. Банк России в соответствии со статьей 104 Конституции Российской Федерации не обладает правом законодательной инициативы, однако его участие в законодательном процессе, помимо издания собственных правовых актов, обеспечивается также и тем, что проекты федеральных законов, а также нормативных правовых актов федеральных органов исполнительной власти, касающиеся выполнения Банком России своих функций, должны направляться на заключение в Банк России.

Банк России является юридическим лицом. Уставный капитал и иное имущество Банка России являются федеральной собственностью, при этом Банк России наделен имущественной и финансовой самостоятельностью. Полномочия по владению, пользованию и распоряжению имуществом Банка России, включая золотовалютные резервы Банка России, осуществляются самим Банком России в соответствии с целями и в порядке, которые установлены Федеральным законом «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)». Изъятие и обременение обязательствами имущества Банка России без его согласия не допускаются, если иное не предусмотрено федеральным законом. Финансовая независимость Банка России выражается в том, что он осуществляет свои расходы за счет собственных доходов. Банк России вправе защищать интересы в судебном порядке, в том числе в международных судах, судах иностранных государств и третейских судах.

Государство не отвечает по обязательствам Банка России, так же, как и Банк России — по обязательствам государства, если они не приняли на себя такие обязательства или если иное не предусмотрено федеральными законами. Банк России не отвечает по обязательствам кредитных организаций и некредитных финансовых организаций, за исключением случаев, когда Банк России принимает на себя такие обязательства, а кредитные организации и некредитные финансовые организации не отвечают по обязательствам Банка России, за исключением случаев, когда кредитные организации и некредитные финансовые организации принимают на себя такие обязательства.

В своей деятельности Банк России подотчетен Государственной Думе Федерального Собрания Российской Федерации (далее — Государственная Дума), которая назначает на должность и освобождает от должности Председателя Банка России (по представлению Президента Российской Федерации) и членов Совета директоров Банка России (по представлению Председателя Банка России, согласованному с Президентом Российской Федерации); направляет и отзывает представителей Государственной Думы в Национальном финансовом совете в рамках своей квоты, а также рассматривает основные направления единой государственной денежно—кредитной политики и годовой отчет Банка России и принимает по ним решения. На основании предложения Национального финансового совета Государственная Дума вправе принять решение о проверке Счетной палатой Российской Федерации финансово—хозяйственной деятельности Банка России, его структурных подразделений и учреждений. Кроме того, Государственная Дума проводит парламентские слушания о деятельности Банка России с участием его представителей, а также заслушивает доклады Председателя Банка России о деятельности Банка России при представлении годового отчета и основных направлений единой государственной денежно—кредитной политики.^[10] В настоящее время надежное и эффективное функционирование платежных систем является важным условием эффективного функционирования национальной денежной единицы, при этом степень развитости платежных систем оказывает непосредственное и серьезное влияние на степень развития экономики страны в целом. Роль платежных систем и инфраструктур возрастает в геометрической прогрессии и становится определяющей в процессах функционирования национальных экономик. Основная роль в организации и регулировании системы расчетов и платежей отводится национальным банкам государств. ЦБ РФ выполняет аналогичные функции с момента своего создания, выступая в качестве органа регулирования как процесса организации, так и функционирования платежной системы России. Подходы к определению понятия платежной системы могут быть узкими и широкими. Широкий подход позволяет определить платежную систему как систему отношений между хозяйствующими субъектами, которая в соответствии с установленными правилами и процедурами предоставляет инфраструктуру для передачи денег от одного экономического субъекта другому. Узкий подход представляет платежную систему как межбанковскую систему денежных переводов. Кроме того, определение платежной системы с функциональной точки зрения характеризует ее как совокупность инструментов, процедур и межбанковских платежных систем, используемых для перевода средств от имени физических и юридических лиц для выполнения своих платежных обязательств. С позиции институциональной составляющей платежная система – это набор установленных процедур и правовых норм, определяющих взаимосвязи ее участников и предоставляющих возможность участникам расчетов совершать платежи с использованием различных способов оплаты. Одной из основных целей Банка России является организация стабильной и эффективно функционирующей платежной системы. Принятие в 2011 г. Федерального закона «О национальной платежной системе» повлекло за собой возникновение у ЦБ РФ дополнительных задач и функций, прежде всего связанных с расширением состава поднадзорных субъектов, в число которых вошли некредитные организации, являющиеся участниками платежных систем и субъектами национальной платежной системы. Регулирующая функция заключается в том, что Банк России выступает регулирующим органом национальной платежной системы. Выделяют следующие основные направления его регулирующей деятельности.

1. Разработка и реализация единой государственной денежно-кредитной политики.

2. Организация наличного и безналичного денежного обращения.

3. Обеспечение эффективной и бесперебойной работы национальной платежной системы, обеспечение ее стабильности.

4. Надзор в национальной платежной системе. Национальная платежная система – один из основных элементов денежно-кредитной системы любой страны.

Термин «национальная платежная система» был введен в экономический оборот в середине 2000-х гг. Банком международных расчетов. Национальная платежная система в России – это совокупность институциональных и инфраструктурных институтов финансовой системы, которые используются для инициирования и передачи денежных требований все субъектов. Согласно Федеральному закону «О национальной платежной системе», «национальная платежная система представляет собой набор операторов денежных переводов, банковских платежных агентов, платежных агентов и организаций федеральной почтовой связи при предоставлении ими платежных услуг в соответствии с законодательством Российской Федерации. Национальная платежная система является подсистемой государственной финансовой системы, которая предоставляет хозяйствующим субъектам платежные услуги. В то же время она представляет собой совокупность всех платежных элементов национальной финансовой системы, включая все государственные и коммерческие платежные системы и расчетные системы». Структура рынка платежных услуг включает субъекты рынка, продукты рынка и механизм рыночного взаимодействия, которые вместе обеспечивают процесс функционирования механизма. В России в составе участников платежных систем выделяют участников национальной платежной системы и участников частных платежных систем, которые производят различные платежные услуги и инструменты.^[11]

Функции банка России

Банк России осуществляет свои функции в соответствии с Конституцией Российской Федерации, Федеральным законом «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» и иными федеральными законами. Согласно статье 75 Конституции Российской Федерации, основной функцией Банка России является защита и обеспечение устойчивости рубля; денежная эмиссия осуществляется исключительно Банком России. В соответствии со статьей 4 Федерального закона «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)», Банк России выполняет следующие функции:

• во взаимодействии с Правительством Российской Федерации разрабатывает и проводит единую государственную денежно—кредитную политику;
• во взаимодействии с Правительством Российской Федерации разрабатывает и проводит политику развития и обеспечения стабильности функционирования финансового рынка Российской Федерации;
• монопольно осуществляет эмиссию наличных денег и организует наличное денежное обращение;
• утверждает графическое обозначение рубля в виде знака;
• является кредитором последней инстанции для кредитных организаций, организует систему их рефинансирования;
• устанавливает правила осуществления расчетов в Российской Федерации;
• осуществляет надзор и наблюдение в национальной платежной системе;
• устанавливает правила проведения банковских операций;
• осуществляет обслуживание счетов бюджетов всех уровней бюджетной системы Российской Федерации, если иное не установлено федеральными законами, посредством проведения расчетов по поручению уполномоченных органов исполнительной власти и государственных внебюджетных фондов, на которые возлагаются организация исполнения и исполнение бюджетов;
• осуществляет эффективное управление золотовалютными резервами Банка России;
• принимает решение о государственной регистрации кредитных организаций, выдает кредитным организациям лицензии на осуществление банковских операций, приостанавливает их действие и отзывает их;
• принимает решения о государственной регистрации негосударственных пенсионных фондов;
• осуществляет надзор за деятельностью кредитных организаций и банковских групп;
• осуществляет регулирование, контроль и надзор за деятельностью некредитных финансовых организаций в соответствии с федеральными законами;
• осуществляет регистрацию выпусков эмиссионных ценных бумаг и проспектов ценных бумаг, регистрацию отчетов об итогах выпусков эмиссионных ценных бумаг;
• осуществляет контроль и надзор за соблюдением эмитентами требований законодательства Российской Федерации об акционерных обществах и ценных бумагах;
• осуществляет регулирование, контроль и надзор в сфере корпоративных отношений в акционерных обществах;
• осуществляет самостоятельно или по поручению Правительства Российской Федерации все виды банковских операций и иных сделок, необходимых для выполнения функций Банка России;
• организует и осуществляет валютное регулирование и валютный контроль в соответствии с законодательством Российской Федерации;
• определяет порядок осуществления расчетов с международными организациями, иностранными государствами, а также с юридическими и физическими лицами;
• утверждает отраслевые стандарты бухгалтерского учета для кредитных организаций, Банка России и некредитных финансовых организаций, план счетов бухгалтерского учета для кредитных организаций и порядок его применения, план счетов для Банка России и порядок его применения;
• утверждает план счетов бухгалтерского учета для некредитных финансовых организаций и порядок его применения;
• устанавливает и публикует официальные курсы иностранных валют по отношению к рублю;
• принимает участие в разработке прогноза платежного баланса Российской Федерации;
• принимает участие в разработке методологии составления финансового счета Российской Федерации в системе национальных счетов и организует составление финансового счета Российской Федерации;
• организует составление платежного баланса Российской Федерации, международной инвестиционной позиции Российской Федерации, статистики внешней торговли Российской Федерации услугами, внешнего долга Российской Федерации, международных резервов Российской Федерации, прямых инвестиций в Российскую Федерацию и прямых инвестиций из Российской Федерации за рубеж;
• для составления платежного баланса Российской Федерации, международной инвестиционной позиции Российской Федерации, статистики внешней торговли Российской Федерации услугами, внешнего долга Российской Федерации, международных резервов Российской Федерации, прямых инвестиций в Российскую Федерацию и прямых инвестиций из Российской Федерации за рубеж самостоятельно формирует и утверждает статистическую методологию, перечень респондентов, формы федерального статистического наблюдения и порядок составления и предоставления респондентами первичных статистических данных по этим формам;
• проводит анализ и прогнозирование состояния экономики Российской Федерации, публикует соответствующие материалы и статистические данные;
• осуществляет выплаты Банка России по вкладам физических лиц в признанных банкротами банках, не участвующих в системе обязательного страхования вкладов в банках Российской Федерации, в случаях и порядке, которые предусмотрены федеральным законом;
• является депозитарием средств Международного валютного фонда в валюте Российской Федерации, осуществляет операции и сделки, предусмотренные статьями Соглашения Международного валютного фонда и договорами с Международным валютным фондом;
• осуществляет контроль за соблюдением требований законодательства Российской Федерации о противодействии неправомерному использованию инсайдерской информации и манипулированию рынком;
• осуществляет защиту прав и законных интересов акционеров и инвесторов на финансовых рынках, страхователей, застрахованных лиц и выгодоприобретателей, признаваемых таковыми в соответствии со страховым законодательством, а также застрахованных лиц по обязательному пенсионному страхованию, вкладчиков и участников негосударственного пенсионного фонда по негосударственному пенсионному обеспечению;
• организует оказание услуг по передаче электронных сообщений по финансовым операциям;
• осуществляет иные функции в соответствии с федеральными законами.^[12]

2.3. Анализ независимости Центрального банка Российской Федерации

В 1920 г. международная финансовая конференция в Брюсселе отмечала, что «в странах. где не существует центрального эмиссионного банка, его следует создать». Там же подчеркивалось: «Банки и особенно эмиссионные

банки нужно освободить от политического давления, они должны управляться

на принципах разумных финансов». Таким образом, вопрос независимости ЦБ

не надуман и имеет длительную историю своего возникновения. Считается, что

независимость гарантирует центральному банку эффективность его

деятельности. Существенная степень независимости ЦБ обусловлена его задачами, которые в любой стране обычно определяются как поддержание денежно-кредитной и валютной стабильности в целях обеспечения антиинфляционного экономического роста. Правительство озабочено. прежде всего, краткосрочными и среднесрочными целями, приближением очередных выборов (что подчас противоречит долговременным интересам всего государства). Относительно независимый ЦБ в такой ситуации должен выступать своеобразным противовесом. С другой стороны, независимость ЦБ имеет объективные пределы, так как его принципиальные противоречия с Правительством могут отрицательно сказаться на эффективности экономической политики, которую оно проводит. Поэтому прослеживается тенденция к усилению влияния Правительства в лице, прежде всего, министра финансов. Например, в Великобритании независимость Банка Англии начала постепенно уменьшаться с момента его национализации в 1946 г. а с приходом в 1979 г. к власти консерваторов этот процесс ускорился. Во многих странах высшие полномочия Правительства и министерства финансов по отношению к ЦБ закреплены законодательно. Вместе с тем ЦБ имеют официальное право на высказывание собственного мнения, обладают рядом преимуществ. а право прямых приказов со стороны министерства финансов применяется крайне редко. Принципиальное значение имеет четкое разграничение государственных

финансов и банковской системы, т.е. ограничение возможности Правительства

пользоваться средствами ЦБ. Во многих государствах прямое кредитование. Правительства практически не осуществляется (США, Канада, Япония,

Великобритания, Швеция, Швейцария). Интересную точку зрения приводит один из ведущих представителей современной австрийской экономической школы Хесус Уэрта де Сото. Он противопоставляет систему с центральным банком и систему свободной банковской деятельности. Исследовав институт центрального банка как кредитора последней инстанции разных стран н эпох, он пришел к выводу, что центральный банк не возник стихийно как результат рыночных институтов, а как следствие сознательного вмешательства государства в банковский сектор. По его мнению, мотивы учреждения центрального банка восходят к неспособности властей адекватно определить права собственности вкладчиков и эффективно защитить их. Хесус Уэрта де Сото и приверженцы его теории предлагают свои пути кардинального реформирования банковской системы. Для того, чтобы создать по-настоящему стабильную финансовую и денежную систему ХХГ века, которая защитит экономику от экономических кризисов и спадов, они предлагают обеспечить: 1) полную свободу в выборе валюты, 2) свободу банковской деятельности и упразднение центрального банка, 3) обязательное соблюдение традиционных правил и принципов права всеми субъектами, участвующими в свободной банковской деятельности, то есть в банковской системе необходимо поддерживать 100-процентный коэффициент резервирования. Однако Центральный банк необходим любой экономической системе, важно при этом обозначить границы независимости центрального банка. Некогда заместитель председателя Совета управляющих ФРС США Блиндер А.С. определил ряд минимально необходимых параметров:

— свобода выбора путей и инструментов достижения целей денежно-кредитной политики, что предполагает, с одной стороны, постановку перед ЦБ

детально разработанных целей, а с другой — наличие у него возможностей

действовать по выработанным правилам в течение достаточно длительного

промежутка времени (влияние той или иной финансовой политики на показатели производственной деятельности и на состояние самих финансов

проявляется после определенного временного лага): ограничение возможностей других государственных структур решать проблемы, относящиеся к компетенции ЦБ;

— разумная независимость политики ЦБ от финансовых рынков, точнее,

от влияния конъюнктурных колебаний индикаторов финансовых рынков:

руководители ЦБ часто поддаются искушению «следовать за рынком», но это

практически никогда не оправдывает себя и ведет лишь к новым проблемам. В то же время стоит констатировать, что в каждой стране эти параметры индивидуальны и непостоянны и формируются в ходе взаимоотношений с

целым рядом других государственных органов. Здесь принципиально важно, чтобы были законодательно закреплены, с одной стороны, полномочия

исполнительных органов власти по отношению к центральному банку, а с

другой — право последнего на самостоятельное мнение по ясно обозначенному

кругу вопросов и право на отстаивание такого мнения законными способами.

Ученые выделяют три основные модели независимости:

- процедурная независимость (США) — основана на совокупности процедур обсуждения решений центрального банка (ФРС) с участием разных сторон в средствах массовой информации, благодаря чему возникает доверие к ФРС и возникает ощущение, что фактически общественное мнение участвует в формировании экономической политики. ФРС сама определяет цели и инструменты своей политики и несет ответственность за достижение целей.

Взаимоотношения ФРС и властей строятся на основе взаимодействия;

- инструментальная независимость (Великобритания, Скандинавские

страны) — подобна модели отношений между «хозяином» и «исполнителем».

Правительство устанавливает конечную цель деятельности центрального банка,

который сам определяет средства ее достижения;

- нормативная независимость (Германия) — основана на утверждении, что центральный банк является органической частью исторически сложившегося в

стране порядка регулирования экономики. Он выступает как центральный институт национальной социально ориентированной системы, обеспечивающей

стабильность национальной денежной единицы. На сегодня главной пелью возложенной на центральный банк является - обеспечение стабильности цен - предполагает наличие определенной степени его независимости от исполнительной власти. Причем независимость центрального банка от Правительства подразумевает две ее формы: политическую и экономическую.

Политическая независимость - это автономия (самостоятельность)

центрального банка при установлении целевых ориентиров денежной массы.

Экономическая независимость - самостоятельность центрального банка в выборе инструментов денежно-кредитной политики. Условиями политической независимости центрального банка являются определение порядка назначения членов его руководящего органа или управляющего (президента), одобрение принятого банком решения со стороны правительства и (или) парламента. Экономическая независимость выражается в том, что центральный банк не обязан автоматически выдавать денежные средства правительству для финансирования государственных расходов и оказывать ему предпочтение в предоставлении кредитов. Кроме того, для экономической независимости центрального банка имеет значение характер осуществляемого им контроля за кредитной системой: применение административных (прямых) нерыночных способов контроля, предполагающее вмешательство правительства в принятие решений банком, ущемляет автономию последнего. Конечно, на практике весьма трудно определить степень политической независимости центрального

банка. Независимость центрального банка определяется сегодня и некоторыми

наиболее важными условиями:

- независимость от правительственных органов. Это условие является обязательным. Если центральный банк обязан выполнять указания правительственных органов, то он не сможет поддерживать стабильность пен,

поскольку будет испытывать давление со стороны правительства;

- личная независимость членов органов управления центрального банка. Независимость органов управления центрального банка будет обеспечиваться в том случае, если они назначаются на достаточно длительный срок. В случае их

повторного назначения возникает опасность уменьшения степени их личной

независимости:

- юридический статус банка, который определяется, в частности,

возможностями внесения изменений в устав (закон) центрального банка. Чем

сложнее внести изменения в устав, тем надежнее обеспечивается независимость

центрального банка. Разумеется, в идеале центральный банк должен быть достаточно независимым и влиятельным учреждением, которое с одной стороны осуществляет денежно-кредитное регулирование на основе закрепленных законом его полномочий, а с другой стороны, обеспечивает надежность и стабильное функционирование кредитно-банковской системы. Однако в реальных условиях независимость многих центральных банков оказывается ограниченной. В частности это выражается в возникновении конфликтов из-за противоречий между декларируемыми — правительством задачами экономической политики и необходимостью поддержания стабильности национальной денежной единицы, которую призван обеспечивать центральный банк. Практика показывает. что конфликт подобного рода удается

урегулировать путем довольно формальных переговоров — между правительством и центральным банком без применения «силовых» методов. В настоящее время не существует единого общепринятого определения

независимости Центрально Банка. Необходимо отметить, что в качестве

основных критериев независимости Центрального банка можно выделить следующие: 1) назначение руководства, Председателя или управляющего Центральным банком. Управляющего могут назначать:

- правление Банка:

- законодательная власть, парламент:

- исполнительная и законодательная власть;

- коллективная исполнительная власть (правительство) и др.

От того, кто будет назначать, будет определяться степень независимости

банка;

2) срок пребывания в должности управляющего и членов правления.

Чем больше срок, тем более независим управляющий Центральным

банком;

3) взаимоотношения между Центральным банком и Правительством,

законодательная ответственность Центрального банка.

Независимость Центрального банка определяется возможностью

Правительства, Министерства финансов участвовать в управлении и принятии

решений, а также тем, в какой степени деятельность банка регулируется законом.

4) процедура формирования денежно-кредитной политики. Важная роль

отводится тому экономическому институту, кто формирует политику:

5) цели политики, установленные Законом.

Чем больше целей с потенциально конфликтной направленностью,

указано в законах, регулирующих деятельность Центрального банка, тем менее

независим Центральный банк;

6) прямые указания органов государственной власти;

7) ограничения на предоставление кредитов Правительству.

В итоге независимость Центрального банка от Правительства имеет относительный характер в том смысле, что экономическая политика не может

быть успешной без четкого согласования и тесной увязки ее основных элементов: денежно-кредитной и финансовой политики.^[13]

Заключение

Таким образом, рассуждая о природе центрального банка, нельзя обойти

стороной проблему независимости. Все центральные банки обладают

определенной степенью независимости от исполнительных органов власти.

Интерес к проблеме независимости объясняется тем, что она рассматривается

как гарантия эффективности деятельности центрального банка. Независимость

оценивается по многим критериям, среди которых можно выделить: процедуру

назначения и увольнений руководства, финансовую независимость, законодательное закрепление и непротиворечивость целей деятельности, наличие законодательных гарантий независимости, жесткие ограничения по кредитованию правительства, неприкосновенность резервов ЦБ. Всем всего самого хорошего!

Список литературы:

Калинин, Н.В. Деньги. Кредит. Банки : учебник / Н.В. Калинин, Л.В. Матраева, В.Н. Денисов. – Москва : Дашков и К°, 2018. – 304 с.

Крымова, И.П. Организация деятельности центрального банка : учебное пособие / И.П. Крымова, С.П. Дядичко ; Министерство образования и науки Российской Федерации, Оренбургский Государственный Университет. – 2-е изд., перераб. и доп. – Оренбург : ОГУ, 2017. – 333 с. 

Организация деятельности центрального банка : учебное пособие для студентов, обучающихся по направлению подготовки 38.03.01 Экономика, направленность (профиль) программы «Банковское дело», «Финансы и кредит» / Е.Г. Азманова, Е.А. Анненкова, Е.А. Киреева, Г.Ж. Курдюмова, Ю.В. Морозова, М.В. Плотникова, Д.А. Шишкина ; под ред. Е.А. Анненковой. – Саратов : Саратовский социально-экономический институт (филиал) РЭУ им. Г.В. Плеханова, 2019. – 144 с.

Статьи:

Статья Захарова Евгения о истории ЦБ РФ https://bbf.ru/magazine/10/3935/

Интернет ресурсы:

http://biblioclub.ru/

https://ru.wikipedia.org/

1. На основе определения информационного сайта https://ru.wikipedia.org/wiki/Центральный_банк ↑

2. Калинин, Н.В. Деньги. Кредит. Банки : учебник / Н.В. Калинин, Л.В. Матраева, В.Н. Денисов. – Москва : Дашков и К°, 2018. – С. 168. ↑

3. Крымова, И.П. Организация деятельности центрального банка : учебное пособие / И.П. Крымова, С.П. Дядичко ; Министерство образования и науки Российской Федерации, Оренбургский Государственный Университет. – 2-е изд., перераб. и доп. – Оренбург : ОГУ, 2017. – С. 9. ↑

4. Кредит - экономические отношения, при которых одна сторона получает от другой денежные средства, товары/вещи, не запрещенные соответствующим законодательством к передаче и обещает предоставить возмещение или вернуть ресурсы в будущем. ↑

5. Ипотека - одна из форм залога, при которой закладываемый объект недвижимости остаётся во владении и пользовании должника, а кредитор, в случае невыполнения должником своего обязательства, приобретает право получить удовлетворение за счёт реализации данного имущества. ↑

6. Инфляция – это устойчивая тенденция роста общего уровня цен в экономике ↑

7. Эмиссия – выпуск денег, при которой увеличивается совокупность денежной массы ↑

8. На основе статьи Захарова Евгения https://bbf.ru/magazine/10/3935/ ↑

9. Информация взята с официального сайта Центрального банка Российской Федерации https://cbr.ru/today/cbrf_itm/cbrf_sub/ ↑

10. Информация взята с официального сайта Центрального банка Российской Федерации https://cbr.ru/today/ ↑

11. Организация деятельности центрального банка : учебное пособие для студентов, обучающихся по направлению подготовки 38.03.01 Экономика, направленность (профиль) программы «Банковское дело», «Финансы и кредит» / Е.Г. Азманова, Е.А. Анненкова, Е.А. Киреева, Г.Ж. Курдюмова, Ю.В. Морозова, М.В. Плотникова, Д.А. Шишкина ; под ред. Е.А. Анненковой. – Саратов : Саратовский социально-экономический институт (филиал) РЭУ им. Г.В. Плеханова, 2019. – С. 87. ↑

12. Информация взята с официального сайта Центрального банка Российской Федерации https://cbr.ru/today/ ↑

13. Крымова, И.П. Организация деятельности центрального банка : учебное пособие / И.П. Крымова, С.П. Дядичко ; Министерство образования и науки Российской Федерации, Оренбургский Государственный Университет. – 2-е изд., перераб. и доп. – Оренбург : ОГУ, 2017. – С. 23. ↑