Автор Анна Евкова
Преподаватель который помогает студентам и школьникам в учёбе.

Страхование и его государственное регулирование (страхование в Российской Федерации: проблемы правового регулирование)

Содержание:

ВВЕДЕНИЕ

Актуальность исследования. Страховая защита, являющаяся объектом купли - продажи на страховом рынке, может включать различные виды рисков в той или иной сфере жизнедеятельности человека и общества, связанные с имущественными интересами, которые и являются непосредственными объектами страхования. В соответствии с законодательством РФ к ним относятся имущественные интересы, связанные овладением, пользованием, распоряжением имуществом; жизнью, здоровьем, трудоспособностью и пенсионным обеспечением страхователя или застрахованного лица; возмещением страхователем причинённого им вреда личности или имуществу физического лица, а также вреда, причинённого юридическому лицу.

Целью данной работы является изучение государственного регулирования страхования, для достижения поставленной цели, были выделены следующие задачи:

- рассмотреть основные виды страхования;

- изучить государственное регулирование страхование;

- рассмотреть регулирование страхования в зарубежных странах;

- изучить страхование в Российской Федерации: проблемы правового регулирование.

Объект исследования - страхования.

Предмет исследования - государственное регулирование страхования.

Структура работы состоит из введения, основной части, заключения и списка литературы.

Теоретической и методологической базой данной работы послужили труды российских и зарубежных авторов в области страхования, материалы периодических изданий и сети Интернет.

ГЛАВА 1 ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ АСПЕКТЫ ГОСУДАРСТВЕННОГО РЕГУЛИРОВАНИЯ СТРАХОВАНИЯ

1.1 Основные виды страхования

Личное страхование - объектами является жизнь, здоровье и трудоспособность человека, определённое событие - дожитие до окончания срока страхования, определённого возраста, смерти и т.п., т.е. имущественные интересы непосредственно связанные с личностью человека. Экономическое назначение личного страхования - гарантированное обеспечение выплат. В зависимости от объекта страхования отрасль личного страхования делится на подотрасли: страхование жизни; страхование от несчастных случаев и болезней; медицинское страхование.

Имущественное страхование - связано с владением, пользованием и распоряжением страхователем имуществом, в качестве объекта страховых правоотношений выступает имущество в различных видах, его экономическое назначение состоит в возмещении ущерба, возникающего в следствии страхового случая. Страхователями в таких случаях выступают не только собственники имущества, но и другие юридические и физические лица, несущие ответственность за его сохранность.

Страхование финансовых (экономических, предпринимательских) рисков - связано с осуществлением страхователем определённой деятельности, включает две подотрасли:

  1. страхование риска прямых потерь, т.е. потерь от неполучения прибыли, убытки от простоев оборудования вследствие срывов поставок сырья, материалов и комплектующих изделий, забастовок и других объективных причин.
  2. страхование риска косвенных потерь, т.е. потерь связанных с упущенной выгодой, банкротством предприятия и т.д.

Страхование ответственности - использует в качестве объекта страхования ответственность перед третьими лицами (физическими и юридическими), которым может быть причинён ущерб (вред) вследствие какого - либо действия или бездействия страхователя. Экономическое назначение данного вида требования - страховая защита экономических интересов от возможных причинителей вреда.

По признаку всеобщности страхование может быть добровольным или обязательным. Добровольное страхование осуществляется на основе договора между страхователем и страховщиком. Правила добровольного страхования, определяющие общие условия и порядок его проведения, устанавливаются страховщиком самостоятельно в соответствии с законодательством РФ. Конкретные условия страхования определяются при заключении договора страхования. Обязательное страхование осуществляется в силу закона. Виды, порядок проведения и условия такого страхования определяются соответствующими законами РФ.

Т.о. страхование представляет собой целую систему сложных общественных отношений, состоящую из отдельных видов экономико - правовых отношений, обладающих следующими признаками:

  1. наличие специального субъекта - страховой компании, имеющей государственную лицензию на осуществление страховой деятельности;
  2. отношения начинаются, изменяются и прекращаются при наличии определённых юридических фактов (например, договора страхования);
  3. деятельность субъектов осуществляется в соответствии с законодательством.

Правовое регулирование производится с посредством правовых норм, которые представляют собой общеобязательные, формально определённые, установленные или санкционированные государством правила поведения, начинающие, изменяющие или прекращающие правоотношения. Нормативно - правовая база в сфере страхования начала формироваться в России относительно недавно, при этом не смотря на незначительное количество правовых норм, регулирующих данные отношения, в настоящее время в правовой доктрине всё чаще встречается точка зрения о необходимости выделения страхового права в отдельную отрасль российского права, которая однако кажется нерациональной, т.к. дробление единой правовой системы на многочисленные мелкие отрасли по отдельным правовым институтам может привести к потере системности и иерархичности, свойственной романно - германской правовой системе. Традиционно страховое право принято рассматривать как подотрасль гражданского права, иногда среди учёных - юристов также высказывается точка зрения о принадлежности его в предпринимательскому праву.

1.2 Государственное регулирование страхования

Работу, которую выполняет страховщик - это действие при котором происходит выплачивание средств за ущерб, причиненного по неосторожности. Каждое рискованное действие может привести к катастрофе, и это может повлечь за собой не только потерю материальных ресурсов, но и огромные жертвы. С каждым годом значение страховщика возрастает. Это связано прежде всего с повышением риска в связи с научно - технической революции, усложнением хозяйственных связей, увеличением объемов страховых премий и инвестиций свободных ресурсов страхового фонда.

Осуществлять контроль за деятельностью страховщика должен государственный надзор. Он обязан изучать финансовое положение страховщика, его платежеспособность по обязательствам, указанным в договоре. Снижает доверие к идее страхования недостаток средств у страховщика для расчетов по взятым обязательствам. Страх перед идеей страхования приводит к недовольству населения к государственным институтам. Поэтому государство не находиться в стороне от страховой деятельности, оно направляет интересы страховщиков, населения и всей экономики.

Главной функцией государства в страховой деятельности можно назвать установление специальной налоговой политики, принятие законодательных актов, введение обязательного страхования, а также создание правового механизма, который сможет обеспечить надзор за функционированием страховых предприятий и организаций. Специальный орган - государственный страховой надзор выполняет регулирующую функцию государства. В разных странах существует похожая структура.

Причастность государства к страховой системе по защите имущественных интересов - это гарант социальной защиты групп населения и исполнение государственного страхования за счет бюджетных средств, обнаружение основ и порядка участия государства в страховании некоммерческих рисков для защиты инвестиций, страхование кредитов, предоставление гарантии средствам страховщиков, которые размещаются в специальных государственных ценных бумагах с гарантированным доходом, создание резервов, которые могут компенсировать некоторые страховые организации при исполнении ими обязательств по договорам долгосрочного страхования жизни и пенсионного страхования граждан.

Государственный надзор за страховой деятельностью существует для соблюдения требований законодательства Российской Федерации о страховании, эффективного развития страховых услуг, защиты прав и интересов страхователей, страховщиков, заинтересованных лиц и государства.

В субъектах Российской Федерации осуществляют надзор за страховой деятельностью территориальные органы страхового надзора, они имеют право осуществлять проверки достоверности представляемой страховыми организациями отчетности и соблюдения страхового законодательства, получать от страховщиков отчетность о страховой деятельности, получать информацию об их финансовом положении информацию от организаций, банков и граждан, необходимую для выполнения возложенных на них обязанностей.

С появлением государственной системы страхования случаи мошенничества были не часты, потому что был страховщик - монополист, небольшое количество полисов, стандартные условия страхования, жесткая система управления, кадры достаточной квалификации.

Существуют и мошенничество со стороны страховых компаний. Это осуществлялось в выдаче страхователям недействительных страховых полисов, опубликовании нечестной рекламы, обмане клиентов. Со стороны страхового надзора к таким страховым компаниям применялись санкции, и они лишались права на проведение страховой деятельности в России.

В похожих условиях роль государственного регулирования страхового рынка увеличивается, основной задачей является защита интересов субъектов. Особое внимание при принятии законодательных актов уделяется защите интересов страхователей, как самым уязвимых участником страхового рынка.

Все проблемы, которые существуют у российского страхового рынка похожи с проблемами, возникающими у западных стран. Поэтому для улучшение российского законодательства необходимо постоянно обмениваться опытом в данной сфере между специалистами.

ГЛАВА 2 ПРОБЛЕМЫ И РЕГУЛИРОВАНИЕ СТРАХОВАНИЯ ЗА РУБЕЖОМ

2.1 Регулирование страхования в зарубежных странах

Страховая деятельность ставит перед собой следующую задачу, которая имеет прямое действие, как в Российской Федерации, так и за рубежом, обеспечение создания и непосредственно развития в конкретно рассматриваемой стране рынка страховых услуг, который в свою очередь должен работать эффективно и надежно, т. е. вне зависимости от различных колебаний структуры самого рынка, или скажем вне зависимости инфляции или же влияние, должно быть незначительным. За основу можно взять мировой опыт в сфере страхования это во-первых, активные процессы глобализации экономики, страхования, финансов, вследствие чего вопросы, касающиеся правового характера и регулирования страховой деятельности.

Она оставила свой след на деятельности органов страхового регулирования, а именно создала потребность в наличии региональных и к тому же международных организаций, которые обеспечивали контроль действий по государственному регулированию страховой деятельности. На современном этапе развития общества и правового государства большинство элементов иностранного страхования находят свое действие на территории России. Так частности в РФ вопросы страховой деятельности регулируются нормами гражданского права, федеральными законами, указами, инструкциями и приказами.

Непосредственно нормы страхования предусматривает Гражданский кодекс РФ, Закон РФ от 27.11.1992 N 4015–1 (ред. от 03.07.2016) «Об организации страхового дела в Российской Федерации» упоминает интересы, которые могут быть застрахованы, принципы и ограничения по отдельным видам страхования.

Перечень застрахованных интересов является исчерпывающим, и устанавливаются в статье 4 Объекты страхования этого же закона: Объектами страхования жизни могут быть имущественные интересы, связанные с дожитием граждан до определенных возраста или срока либо наступлением иных событий в жизни граждан, а также с их смертью (страхование жизни).

Объектами страхования от несчастных случаев и болезней могут быть имущественные интересы, связанные с причинением вреда здоровью граждан, а также с их смертью в результате несчастного случая или болезни (страхование от несчастных случаев и болезней).

Объектами медицинского страхования могут быть имущественные интересы, связанные с оплатой организации и оказания медицинской и лекарственной помощи (медицинских услуг) и иных услуг вследствие расстройства здоровья физического лица или состояния физического лица, требующих организации и оказания таких услуг, а также проведения профилактических мероприятий, снижающих степень опасных для жизни или здоровья физического лица угроз и (или) устраняющих их (медицинское страхование).

Объектами страхования имущества могут быть имущественные интересы, связанные с риском утраты (гибели), недостачи или повреждения имущества (страхование имущества). Объектами страхования финансовых рисков в имущественном страховании могут быть имущественные интересы страхователя (застрахованного лица), связанные с риском неполучения доходов, возникновения непредвиденных расходов физических лиц, юридических лиц (страхование финансовых рисков).

Объектами страхования предпринимательских рисков могут быть имущественные интересы, связанные с риском возникновения убытков от предпринимательской деятельности из-за нарушения своих обязательств контрагентами предпринимателя или изменения условий этой деятельности по независящим от предпринимателя обстоятельствам, в том числе с риском неполучения ожидаемых доходов (страхование предпринимательских рисков).

Объектами страхования гражданской ответственности могут быть имущественные интересы, связанные с:

1) риском наступления ответственности за причинение вреда жизни, здоровью или имуществу граждан, имуществу юридических лиц, муниципальных образований, субъектов Российской Федерации или Российской Федерации;

2) риском наступления ответственности за нарушение договора.

Объекты, указанные в пунктах 1 — 3 настоящей статьи, относятся к личному страхованию, объекты, указанные в пунктах 4 — 6 настоящей статьи, относятся к имущественному страхованию [10].

Следует указать то, что законодатель четко запретил страхование интересов, имеющих противоправный характер, например, убытков от участия в играх, лотереях, расходов, к которым гражданин непосредственно принуждается только для того, чтобы освободить заложников. Нормы страхования, которые содержатся в подзаконных актах, не должны противопоставляться нормам ГК РФ, так прописано в общем правиле.

Однако есть и исключения, так нормы о специальных видах страхования, отраженные в ст. 970 ГК РФ:

1) страхование иностранных инвестиций от некоммерческих рисков;

2) морское страхование;

3) медицинское страхование;

4) страхование банковских вкладов;

5) страхование пенсий [11].

Существует специальное правовое регулирование страховой деятельности, оно заключается в следующем.

Во-первых, прежде всего, необходимо указать Кодекс торгового мореплавания Российской Федерации от 30.04.1999 N 81-ФЗ (ред. от 03.07.2016), который на взгляд законодателя исчерпывающе регулирует морское страхование в целом.

Во-вторых, Федеральный закон «О страховании вкладов физических лиц в банках Российской Федерации» от 23.12.2003 N 177-ФЗ (действующая редакция, 2016), указанный закон регулирует вопросы обязательного страхования по вкладам.

В-третьих, Федеральный закон «О государственном пенсионном обеспечении в Российской Федерации» от 15.12.2001 N 166-ФЗ (действующая редакция, 2016) и Федеральный закон «О негосударственных пенсионных фондах» от 07.05.1998 N 75-ФЗ (действующая редакция, 2016).

В-четвертых, Федеральный закон «Об иностранных инвестициях в Российской Федерации» от 09.07.1999 N 160-ФЗ (действующая редакция, 2016), который устанавливает особенности страхования организаций с иностранными инвестициями.

Наряду с российским законодательством происходило становление и развитие иностранной правовой системы в рассматриваемом вопросе, так страны Европейского Союза сосредотачивают в собственном ведении целые системы правового регулирования страхования, непосредственно действующие на условиях и порядке координации на уровне директив.

На наш взгляд, основной целью установление директив заключается в основном в устранении барьеров в самой торговле при помощи страховых услуг собственно между странами-участницами Европейского Союза. Хотя, это обстоятельство совсем не предполагает установления одинаковой регулирующей и контролирующей системы, а нацелено на возможность страховщикам соответствующих стран, которые входят в Европейский Союз, основывать свои действия на международных рынках на тех же условиях и в том же порядке, что и в своей стране.

Не смотря на то, что все страны-участницы ЕС имеют свою независимость, конечно же, в вопросах правового характера страхования в целом, их деятельность, прежде всего, нацелена на установление стабильности в финансовом плане и платежеспособности страховщиков при снижении внимания к тарифам и страховому предмету. Многие страны, участвующие в Европейском союзе ведут своевременный и тщательный контроль, что оказывает существенное влияние на правовое регулирования страхование таких стран, за всей деятельностью страховых органов, представляющие отчетность за год о операциях, имеющие место быть, о балансе по тем же операциям, информацию о платежеспособности. Так же дальнейшей уверенности в надежности и стойкости страховых организаций устанавливается резерв платежеспособности и так же технические резервы, определяющие минимальные и максимальные уровни в рамках Европейского Союза.

Проведя детальный анализ мы видим, что в директивах Европейского Союза, но не во всех находят свое отражение общие нормы, которые регулируют страховую деятельность, здесь указаны следующие вопросы, которые касаются лицензирования страхового дела, правил установления страховых резервов, форм и соков предъявления как статистической так и бухгалтерской отчетности, непосредственно регистрации страховых брокеров, приостановления срока действия самой лицензии до ее полного отзыва на право заниматься страховой деятельностью. Российская Федерация тесно сотрудничает.

Теперь представим вашему вниманию отдельную западную систему правового регулирования вопросов страхования, например, Германская система страхования — она является по праву одной из первых в Европе. В этой стране государственное регулирование имеет свою правовую базу и так же имеет свой систему контроля, которая следит за страховыми организациями их непосредственно деятельностью в данной области, определяется в Законе «О страховом надзоре», принятый в 1901 г., к тому же в него были внесены изменения в 1991 г. Закон «Об учреждении федерального ведомства по надзору за страховой деятельностью», который определял правовые основы, статус, функции и права федерального ведомства, и был опубликован в 1951 г. [12]

На сегодняшний день страна имеет свое действие система двухуровневого плана страхового надзора — это федеральный, в лице Федерального ведомства страхового надзора и земельные органы надзора о страховом надзоре. Покрытие расходов по соответствующие деятельности органов страхового надзора реализуется в основном за счет страховщиков, а именно в соответствии с обязательными отчислениями из страховых премий.

Непосредственно органы страхового надзора оказывают помощь страховщикам при предоставлении субсидий от государственных органов и банков. Вместе с этим следует отметить, что новый вид страхования абсолютно каждый должен пройти процедуру, которая заключается в лицензировании своей деятельности, ко всему прочему его полисные условия обязаны отвечать установленным и предъявляемым к нам требованиям-направлениям:

1) пенсионное страхование;

2) страхование по безработице;

3) обязательное медицинское страхование (включая пенсии по инвалидности);

4) страхование от несчастных случаев [13].

Ныне в Германии существует определенная и уникальная система сбора средств на финансирование социальных программ, которая является действующей и довольно эффективной. Но в тоже время, сборы средств на пенсионное обеспечение, обязательное медицинское страхование, выплаты по безработице руководит определенно действующий единый орган — это больничные кассы.

Интересно то, что здесь указываются некоторые особенные моменты профессиональное страхование деятельности юристов. К примеру, каждый день нотариус заключает индивидуально договор страхования своей профессиональной ответственности, непосредственно нотариальная палата дает гарантию за финансовую составляющую ответственности нотариуса, она в соответствии с принятыми нормами и правилами должна заключить, если это потребуется, то дополнительно, на определенного нотариуса два договора группового страхования. Большинство нотариальных палат страны по собственной инициативе образовали общий индивидуальный фонд, его еще называют фонд убытков, которые могут обнаружиться по причине некомпетентности или какой-либо вине нотариусов, из средств которого может покрываться ущерб, особенным образом ущемляющий авторитет всего нотариального сообщества, если сумма покрытия по договорам группового страхования недостаточна для возмещения всего ущерба [14].

В Соединенных Штатах Америки в зависимости от ответственности за регулирование страхового рынка существует разделение на центральные и региональные органы власти. В связи с этим, практически не находит свое отражение регулирования страхования на федеральном уровне, поэтому и создались независимые системы регулирования страхования в соответствующем штате. Хотя, органы федерального значения и осуществляют регулирование института страхования и выделяют особо важные объекты: ядерное страхование, страхование от наводнений, против преступлений.

Управляющим федеральным органом является саморегулирующая система — Национальная ассоциация страховых комиссаров, которые регулируют отдельных штаты. Деятельность ее в первую очередь нацелена на стабилизацию законов государственного страхования. Специфическим видом страхования является — экологическое страхование, характеризующиеся тем, что большое количество страховщиков предоставляет традиционные страховые продукты по выгодным, чем это было раньше, условиям, к тому же появились совершенно новые виды страховых продуктов, которые адаптированы к своеобразным потребностям страхователей.

Основным аспектом будет являться то, что на здравоохранения в этой стране расходуется большая часть валового внутреннего продукта. Соответственно при обязательном медицинском страховании договоры с лечебными и профилактическими организациями заключают частные фирмы, но не государство в лиц своих органов. При этом страховка покрывает только 80 % стоимости лечения [15].

Подводя итог выше обозначенному хочется сказать, что в основном расширенное определение такого понятия как норма страхового права и думается, что она представляет собой только лишь общеобязательное для каждого субъекта страховых отношений, официальное государственное и властное предписание, которое представляют собой установление различного по своей природе понятия или целое направление регулирующего взаимодействия на страховые отношения через создание и поведение, основанное на воле субъектов непосредственно предоставляя им права и возложенные на них соответствующих обязанностей. Еще хочется добавить то, что, несмотря на такие разные по своему правовому статусу правовые системы регулирования страховой деятельности в рассматриваемых странах все-таки их связывает то, что в основном к данному вопросу государство обращает пристальное внимание и соответственно следит за реализацией и решением данных проблем.

2.2 Страхование в Российской Федерации: проблемы правового регулирования

Так, например, А.П. Згонников умозаключает следующее: «На современном этапе развития страхового рынка в России активно идет процесс осмысления идеи взаимного страхования, принципов его осуществления, формирования правовой основы организации и деятельности обществ взаимного страхования. Об этом красноречиво свидетельствует ряд появившихся в последнее десятилетие научных исследований по теории и практике взаимного страхования. Тема взаимного страхования становится предметом пристального изучения как со стороны экономистов, так и со стороны юристов».

Этот же автор в соавторстве (А.П. Згонников и А.Н. Пушкарева) расширили диапазон исследования: «Страхование профессиональной ответственности медицинских работников - актуальная проблема в здравоохранении Российской Федерации, что связано с необходимостью правовой и социальной защиты пациентов и лиц, оказывающих медицинскую помощь, на случай предъявления судебного иска пациентом» («К числу факторов, сдерживающих развитие страхования гражданско-правовой ответственности в сфере здравоохранения, относится отсутствие федерального закона об обязательном страховании гражданской ответственности медицинских работников. Введение соответствующего закона стало бы отличной основой для развития данного вида страхования, так как пока немногие руководители медицинских учреждений и частнопрактикующие врачи понимают важность такого страхования, и часто даже не задумываются об убытках, которые могли бы им грозить. Нет никакого сомнения, что принятие соответствующего закона, дало бы огромный толчок для дальнейшего развития данной сферы страхования»).

И.Н. Романова сумела «сделать вывод о том, что значение страхования в предпринимательской деятельности отчетливо демонстрируют выполняемые им функции, к числу которых следует отнести распределительную, компенсационную, составным элементом которой следует признать обеспечительную и предупредительную функции. Иные выделяемые специалистами функции страхования (инвестиционная, кредитная и т.п.) скорее следует рассматривать как функции страхового рынка в целом, безотносительно к системе страховой защиты субъектов предпринимательства».

С.И. Луценко «предлагает концепцию страхования вкладов малого бизнеса. В действующем законодательстве страхование вкладов распространяется лишь на физических лиц и индивидуальных предпринимателей. Опираясь на существующее в России законодательство о страховании вкладов, банках и банковской деятельности, автор при выработке единой национальной концепции страхования вкладов малого бизнеса обращается и к положительному зарубежному опыту» («Использование механизма включения малого бизнеса в системы гарантирования выплат позволит государству дополнительно иметь источник долгосрочного финансирования для социально значимых инфраструктурных проектов, своего рода реперных точек или точек экономического роста. Более того, предлагаемая концепция страхования вкладов малого бизнеса позволит снизить социальное недовольство рисками невозврата вкладов в обществе, поскольку значительная часть людей в стране занята именно в малом бизнесе»).

Авторы-единомышленники (М.Е. Добрусина и А.И. Далибожко), определив страхование как «важнейший финансово-кредитный институт», сумели обнаружить связь между страхованием и творчеством.

Е.В. Козлова, сфокусировав внимание на социальном страховании, определила несколько ее «важнейших функций»: экономическая, защитная, социально-реабилитационная, политическая, производственная.

Е.Е. Кукина определила понятие «страхование»: «отношения по защите интересов физических и юридических лиц Российской Федерации, субъектов Российской Федерации и муниципальных образований при наступлении определенных страховых случаев за счет денежных фондов, формируемых страховщиками из уплаченных страховых премий (страховых взносов), а также за счет иных средств страховщика».

Анализ литературы, в том числе и юридической, позволяет лишь обнаружить многообразие мнений относительно страхования.

Отличается несовершенством и законодательство о страховании Российской Федерации.

В первую очередь обращаем внимание на нормативный правовой акт со статусом «закон РФ»10. Речь идет о Законе РФ «Об организации страхового дела в Российской Федерации» от 27 ноября 1992 г.. В ст. 1 Закона РФ от 27 ноября 1992 г. определен предмет правового регулирования: «Настоящий Закон регулирует отношения между лицами, осуществляющими виды деятельности в сфере страхового дела, или с их участием, отношения по осуществлению надзора за деятельностью субъектов страхового дела, а также иные отношения, связанные с организацией страхового дела».

Анализ положений ст. 2 Закона РФ от 27 ноября 1992 г. подтверждает противопоставление терминов «страхование» и «страховая деятельность», а также отождествление терминов «страховая деятельность» и «страховое дело».

В последующем было принято несколько федеральных законов РФ о тех или иных аспектах страхования: Федеральный закон РФ «Об индивидуальном (персонифицированном) учете в системе обязательного пенсионного страхования» от 8 декабря 1995 г. («Настоящий Федеральный закон устанавливает правовую основу и принципы организации индивидуального (персонифицированного) учета сведений о гражданах, на которых распространяется действие законодательства Российской Федерации об обязательном пенсионном страховании, лицах, имеющих право на получение государственной социальной помощи, лицах, имеющих право на дополнительные меры государственной поддержки в соответствии с Федеральным законом от 29 декабря 2006 года № 256-ФЗ «О дополнительных мерах государственной поддержки семей, имеющих детей» - ст. 1); Федеральный закон РФ «Об обязательном государственном страховании жизни и здоровья военнослужащих, граждан, призванных на военные сборы, лиц рядового и начальствующего состава органов внутренних дел Российской Федерации, Государственной противопожарной службы, сотрудников учреждений и органов уголовно-исполнительной системы, сотрудников войск национальной гвардии Российской Федерации» от 13 февраля 1998 г. («Объектами обязательного государственного страхования, осуществляемого в соответствии с настоящим Федеральным законом ..., являются жизнь и здоровье военнослужащих (за исключением военнослужащих, военная служба по контракту которым в соответствии с законодательством Российской Федерации приостановлена), граждан, призванных на военные сборы, лиц рядового и начальствующего состава органов внутренних дел Российской Федерации, Государственной противопожарной службы, сотрудников учреждений и органов уголовно-исполнительной системы, сотрудников войск национальной гвардии Российской Федерации, граждан, уволенных с военной службы, со службы в органах внутренних дел Российской Федерации, в Государственной противопожарной службе, со службы в органах по контролю за оборотом наркотических средств и психотропных веществ, службы в учреждениях и органах уголовно-исполнительной системы, в войсках национальной гвардии Российской Федерации ., отчисленных с военных сборов или окончивших военные сборы, в течение одного года после окончания военной службы, службы, отчисления с военных сборов или окончания военных сборов ...» - ст. 1).

Также обращаем внимание на несколько кодифицированных нормативных правовых актов, по юридической силе приравниваемых к федеральному закону РФ.

Так, в Гражданском кодексе РФ (Часть вторая от 22 декабря 1995 г., введена в действие с 1 марта 1996 г.) обнаруживаем главу 48 «Страхование» (статьи 927-970). В главе 40 ГК РФ (Часть вторая) страхование рассматривается в качестве одного их видов обязательств.

В Налоговом кодексе РФ (Часть первая от 16 июля 1998 г.16, введена в действие с 1 января 1999 г.) обнаруживаем главу 218 «Страховые взносы в Российской Федерации» (статьи 181-182).

В Российской Федерации настоящим Кодексом устанавливаются страховые взносы, которые являются федеральными и обязательны к уплате на всей территории Российской Федерации.

Страховые взносы отменяются настоящим Кодексом» - ст. 181; «1. При установлении страховых взносов определяются в соответствии с главой 34 настоящего Кодекса плательщики и следующие элементы обложения:

  1. объект обложения страховыми взносами;
  2. база для исчисления страховых взносов;
  3. расчетный период;
  4. тариф страховых взносов;
  5. порядок исчисления страховых взносов;
  6. порядок и сроки уплаты страховых взносов.

Элементы обложения страховыми взносами, указанные в подпунктах 1 и 2 пункта 1 настоящей статьи, могут определяться применительно к отдельным категориям плательщиков страховых взносов» - ст. 182).

Многообразие нормативных правовых актов с разными предметами правового регулирования побуждают некоторых авторов о выделении «страхового законодательства»18.

Таким образом, и в юридической литературе, и в законодательстве Российской Федерации относительно страхования отсутствует единообразный подход.

Изложенное позволяет нам высказать несколько суждений.

Во-первых, научные изыскания относительно страхования в Российской Федерации необходимо продолжать.

Во-вторых, в законодательстве Российской Федерации необходимо использовать исключительно фундаментальные разработки ученых.

В-третьих, при условии гражданско-правовой природы страхования таковое необходимо определять как одну из разновидностей обязательств (добровольное страхование).

ЗАКЛЮЧЕНИЕ

Таким образом, в результате решения выше стоящих задач. были получены следующие выводы:

1. Правовое регулирование производится с посредством правовых норм, которые представляют собой общеобязательные, формально определённые, установленные или санкционированные государством правила поведения, начинающие, изменяющие или прекращающие правоотношения. Нормативно - правовая база в сфере страхования начала формироваться в России относительно недавно, при этом не смотря на незначительное количество правовых норм, регулирующих данные отношения, в настоящее время в правовой доктрине всё чаще встречается точка зрения о необходимости выделения страхового права в отдельную отрасль российского права, которая однако кажется нерациональной, т.к. дробление единой правовой системы на многочисленные мелкие отрасли по отдельным правовым институтам может привести к потере системности и иерархичности, свойственной романно - германской правовой системе. Традиционно страховое право принято рассматривать как подотрасль гражданского права, иногда среди учёных - юристов также высказывается точка зрения о принадлежности его в предпринимательскому праву.

2. Все проблемы, которые существуют у российского страхового рынка похожи с проблемами, возникающими у западных стран. Поэтому для улучшение российского законодательства необходимо постоянно обмениваться опытом в данной сфере между специалистами.

3. В основном расширенное определение такого понятия как норма страхового права и думается, что она представляет собой только лишь общеобязательное для каждого субъекта страховых отношений, официальное государственное и властное предписание, которое представляют собой установление различного по своей природе понятия или целое направление регулирующего взаимодействия на страховые отношения через создание и поведение, основанное на воле субъектов непосредственно предоставляя им права и возложенные на них соответствующих обязанностей. Еще хочется добавить то, что, несмотря на такие разные по своему правовому статусу правовые системы регулирования страховой деятельности в рассматриваемых странах все-таки их связывает то, что в основном к данному вопросу государство обращает пристальное внимание и соответственно следит за реализацией и решением данных проблем.

СПИСОК ЛИТЕРАТУРЫ

  1. Просветов Г. И. Конкуренция. Задачи и решения. Москва Альфа пресс 2016
  2. «Уралрос» душит «автогражданка», Деловой квартал — Екатеринбург, 2016, Март, № 10
  3. Платонов, Юрий Александрович, Инновационное развитие страховой деятельности в современной России: диссертация... кандидата экономических наук: 08.00.05, Москва, 2017, 172 с.
  4. Беспроводной оптимизм, Мария Плис, Ведомости, № 44, 12.03.2008.
  5. Материалы сайта «Страхование в России», http://www.allinsurance.ru/
  6. Закон Германии 2015 г. «Об учреждении федерального ведомства по надзору за страховой деятельностью» / [Электронный ресурс] — Режим доступа. — URL: http://www.plam.ru/shpori/strahovoe_pravo/p54.php (Дата обращения 10.08.2017).
  7. О страховой корпорации «Ллойд» / [Электронный ресурс] — Режим доступа. — URL: http://yandex.ru/yandsearch?clid=2008778–1033&win=69&lr=24&text (Дата обращения 10.08.2017).
  8. Соглашение «О партнерстве и сотрудничестве» (о. Корфу, 24.06.1994 г.) / [Электронный ресурс] — Режим доступа. — КонсультантПлюс (Дата обращения 10.08.2017).
  9. Страховой кодекс Франции / [Электронный ресурс] — Режим доступа. — URL: http://www.vevivi.ru/best/Strakhovoi-rynok-Frantsii-ref82390.html (Дата обращения 10.08.2017).
  10. Закон РФ от 27.11.1992 N 4015-1 (ред. от 03.07.2016) "Об организации страхового дела в Российской Федерации" (с изм. и доп., вступ. в силу с 21.12.2016)
  11. Гражданский кодекс Российской Федерации (ГК РФ) 30 ноября 1994 года N 51-ФЗ. Ивашкин Е. И., Ионкин В. В. Государственное регулирование страховой деятельности за рубежом // Финансовый менеджмент в страховой компании. 2016. № 2. С. 61.
  12. Нестерова Г. И. Внебюджетные и дорожные фонды в Германии. // Российский налоговый курьер. 2016. № 3. С. 112.
  13. На повестке дня вопрос о тарифе // эж-ЮРИСТ. 2014. № 34. С. 27.
  14. Иванова М. С. Финансирование системы здравоохранения: Россия и зарубежный опыт. // Законодательство и экономика.2013. № 12. С. 198