Страхование и его роль в развитии экономики.

Содержание:

ВВЕДЕНИЕ

Предметом исследования в данной курсовой работе является страхование.

Объектом исследования – история развития и становления страхования в современных условиях экономическом и социальном развитии России.

Цель курсовой работы – показать место и роль страхования в экономике России.

Раскрытие данной темы я начала с изучения истории развития и понятия страхования. Страхование представляет собой особую сферу перераспределительных отношений по поводу формирования и использования целевых фондов денежных средств для защиты имущественных интересов физических и юридических лиц и возмещения им материального ущерба при наступлении неблагоприятных явлений и событий.

Сфера страхования претерпела большие изменения в связи с переходом нашей страны к рыночным отношениям, поэтому я показала особенности развития страхования в современных условиях.

Традиционно выделяются три направления страхования: страхование имущества, личное и страхование ответственности. В настоящее время получило развитие и страхование рисков. Тут подробно рассмотрены каждый из этих видов страхования.

Страхование является особой услугой, это товар, который можно купить или продать. Результатом страховой деятельности являются доходы от страховых операций.

Первоначальный смысл понятия «страхование» связан со словом "страх". Владельцы имущества, вступая между собой в производственные отношения, испытывали страх за его сохранность, за возможность уничтожения или утраты в связи со стихийными бедствиями, пожарами, грабежами и другими непредвиденными опасностями экономической жизни.

Многие граждане в преддверии старости и связанного с ней снижения трудоспособности хотели бы обеспечить себе хотя бы прожиточный минимум. Предприниматели опасаются, что при изменении рыночной конъюнктуры могут не оправдаться расчеты на получение прибыли. Любой человек может оказаться жертвой ограбления или катастрофы, что не так и редко в наши дни, внезапно заболеть - да мало ли какие неприятности могут произойти в жизни. Во всех указанных случаях люди могут прибегнуть к страхованию, при котором специализированные организации (страховщики) собирают взносы с граждан и организаций, заключивших с ними договоры страхования. За счет таких взносов у страховщика образуется особый страховой фонд, из которого при наступлении определенного, заранее оговоренного в договоре, события (смерти, утраты трудоспособности, уничтожения имущества, неполучения прибыли и т.д.) страховщик уплачивает застрахованному (или иному, указанному в договоре) физическому или юридическому лицу обусловленную сумму, как правило, превышающую размер вносимых взносов. Это, конечно, не предотвратит наступление неблагоприятного случая, но поможет преодолеть его.

Рискованный характер общественного производства — главная причина беспокойства каждого собственника имущества и товаропроизводителя за свое материальное благополучие. На этой почве закономерно возникла идея возмещения материального ущерба путем солидарной раскладки между заинтересованными владельцами имущества.

То есть, первоначально под термином «страхование» подразумевалось «имущественное страхование». Имущественное страхование – отрасль страхования, имеющая многовековой опыт и богатая традициями. Как следует из названия, объектом такого страхования выступают имущественные интересы страхователя, связанные с его законным владением, распоряжением либо с использованием определенного имущества. То есть страхованию подлежит не само имущество, а законный страховой (имущественный) интерес субъекта, содержащийся в его правах по отношению к имуществу. Считается, что саму идею страхования придумали английские купцы, несущие убытки из-за ушедших в плавание и так и не вернувшихся кораблей. Купцы решили в случаях гибели и пропажи кораблей распределять понесенный ущерб поровну, а не оставлять в беде одного. Для этого производились отчисления в общий фонд - какая-то часть от участвующего в экспедиции имущества. Из этого фонда и оказывалась помощь.

Но все же страхование - это прежде всего вид предпринимательской деятельности и невозможен без получения прибыли. Это достигается тем, что не по каждому договору наступает оговоренный случай и производится выплата. В нашей же стране вследствие событий последних лет появилось достаточно много страховых компаний - это может говорить только о том, что страховой бизнес - довольно прибыльное занятие. В условиях конкуренции страховые компании все более расширяют круг страховых рисков - событий, при наступлении которых страховщик выплачивает застрахованному лицу обусловленную сумму. По всем этим причинам значимость страхования в современном обществе постоянно возрастает.

Становление новой системы хозяйствования в Российской Федерации вносит принципиальные изменения в организацию страхового дела.

Невозможно отрицать, что при командно-административной системе управления народным хозяйством, доминирующей роли государственной собственности и слабой экономической ответственности руководителей и трудовых коллективов за её сохранность, страхование никак не могло в полной мере выполнять свои функции. Теперь рыночные преобразования, трансформирующие экономические отношения, когда товаропроизводитель начинает действовать на свой страх и риск, по собственному плану и несёт за это ответственность, предъявляют к страхованию новые требования.

С развитием общества и расширением деятельности человечества, с внедрением новых технологий и появлением новых производств увеличивается количество различных опасностей, способных нанести ущерб личности и предпринимателю. В этих условиях роль страхования неуклонно возрастает, как способа обеспечения безопасности предпринимательской деятельности и жизни и здоровья гражданина (конечно до определенного предела).

Безусловно, страхование не может оградить граждан и предпринимателей от всех опасностей и неприятностей, но существенно уменьшить страх по поводу возможных вредоносных событий и, как следствие, убытков от них, страхованию вполне по силам. Страхование может быть использовано как способ борьбы со стихийными бедствиями, восстановления разрушенных материальных ценностей, оказание помощи пострадавшим и т.п. В этой связи договор страхования достаточно широко распространен в предпринимательской деятельности и играет заметную роль в функционировании предпринимательства в РФ.

Цель настоящей работы может быть сформулирована как анализ экономической сущности страхования.

Учитывая вышеизложенное, задачи настоящей работы могут быть сформулированы как исследование экономической сущности страхования и его основных функций, а также изучение основных особенностей нормативного регулирования страховых правоотношений в соответствии с действующим законодательством РФ.

Структурно настоящая работа состоит из введения, где реализуется постановка цели и задач исследования, двух глав основной части, заключения, содержащего краткие выводы по исследованию, а также списка использованных источников и литературы.

1.Страхование и его сущность

1.1.Понятие страхования и организация страхования в РФ.

Переход экономики на рыночные отношения, развитие предпринимательской деятельности, расширение круга товарных и обменных операций, взаимных договорных обязательств между хозяйствующими субъектами объективно требуют надежной системы гарантий, предоставляемых страхованием. Только на основе страхования становится возможной защита общественных и личных интересов, возникающих в процессе производства, распределения, обмена и потребления материальных благ.

Страхование представляет собой отношения по защите имущественных интересов физических и юридических лиц при наступлении определенных событий (страховых случаев) за счет денежных фондов, формируемых из уплачиваемых или страховых взносов (страховых премий).

Страхование - это экономическое отношение, в котором участвуют как минимум две стороны (два лица, субъекта отношения).

Одна сторона (субъект) - это страховая организация (государственная, акционерная или частная), которую называют страховщиком. Страховщик вырабатывает условия страхования (в частности, обязуется возместить страхователю ущерб при страховом событии) и предлагает их своим клиентам - юридическим лицам (предприятиям, организациям, учреждениям) и физическим лицам (отдельным частным гражданам). Страховщики – юридические лица любой, определенной законодательством организационно-правовой формы, имеющие лицензию на проведение операций страхования, ведающие созданием и расходованием средств страхового фонда. Страховщиками могут выступать государственные страховые организации, акционерные и страховые общества, общества взаимного страхования и перестраховочные компании.

Если клиентов устраивают эти условия, то они подписывают договор страхования установленной формы и однократно или регулярно в течение согласованного периода платят страховщику страховые премии (платежи, взносы) в соответствии с договором.

Другая сторона (субъект) страхового экономического отношения - это юридические или физические (отдельные частные граждане) лица, называемые страхователями.

Страхователями признаются юридические лица и дееспособные физические лица, заключившие со страховщиками договоры страхования либо являющиеся страхователями в силу закона.

При наступлении страхового случая (стихийное бедствие, падение человека с переломом и т.д.), при котором страхователю нанесен ущерб (экономический или его здоровью), страховщик в соответствии с условиями договора выплачивает страхователю компенсацию, возмещение.

Из анализируемых определений следует, что страховщик и страхователь регулируют страховое экономическое отношение специальным договором.

В мировой практике он получил название полис.

Полис - документ (именной или на предъявителя), удостоверяющий заключение страхового договора и содержащий обязательство страховщика выплатить страхователю при наступлении страхового события определенную условиями договора сумму денег (страховую компенсацию или возмещение).

Понятие договора страхования имеется в статья 15 закона “О страховании”.

Договор страхования является соглашением между страхователем и страховщиком, в силу которого страховщик обязуется при страховом случае произвести страховую выплату страхователю или другому лицу, в пользу которого заключен договор страхования, а страхователь обязуется уплатить страховые взносы в установленные сроки.

Договор страхования может содержать и другие условия, определяемые по соглашению сторон, и должен отвечать общим условиям действительности сделки, предусмотренным гражданским законодательством Российской Федерации.

Значительный объем операций на страховом рынке осуществляют страховые посредники, к которым относятся:

Страховые агенты – физические или юридические лица, действующие от имени и по поручению страховщика в соответствии с предоставленными полномочиями. Страховые агенты представляют интересы одной страховой компании и получают комиссионное вознаграждение. Крупные страховщики имеют широкую сеть страховых агентов;

Страховые брокеры – юридические или физические лица, зарегистрированные в установленном порядке в качестве предпринимателей, осуществляющие независимую посредническую деятельность по страхованию от своего имени и представляющие интересы страхователя или страховщика. Страховые брокеры владеют обширной информацией о конъюнктуре страхового рынка, финансовом положении страховых компаний и в качестве услуги предлагают наиболее выгодные условия страхования для своих клиентов.

С переходом к рыночной экономике в Российской Федерации произошла демонополизация страховой деятельности, расширилось страховое пространство, появились негосударственные страховые компании, предлагающие широкий спектр страховых услуг.

1.2.Формы страхования.

Обязательную форму страхования отличают следующие принципы:

1. Обязательное страхование устанавливается законом, согласно которому страховщик обязан застраховать соответствующие объекты, а страхователи - вносить причитающиеся страховые платежи.

Закон обычно предусматривает:

- перечень подлежащих обязательному страхованию объектов;

- объем страховой ответственности;

- уровень или нормы страхового обеспечения;

- порядок установления тарифных ставок или средние размеры этих ставок с предоставлением права их дифференциации на местах;

- периодичность внесения страховых платежей;

- основные права страховщиков и страхователей.

2. Сплошной охват обязательным страхованием указанных в законе объектов. Для этого страховые органы ежегодно проводят по всей стране регистрацию застрахованных объектов, начисление страховых платежей и их взимание в установленные сроки.

3. Автоматичность распространение обязательного страхования на объекты, указанные в законе. Страхователь не должен заявлять в страховой орган о появлении в хозяйстве подлежащего страхованию объекта. Данное имущество автоматически включается в сферу страхования. При очередной регистрации оно будет учтено, а страхователю предъявлены к уплате страховые взносы. Так, например, действующее законодательство устанавливает, что строения, принадлежащие гражданам, считаются застрахованными с момента установления на постоянное место и возведения крыши.

4. Действие обязательного страхования независимо от внесения страховых платежей. В случаях, когда страхователь не уплатил причитающиеся страховые взносы, они взыскиваются в судебном порядке. В случае гибели или повреждения застрахованного имущества, не оплаченного страховыми взносами, страховое возмещение подлежит выплате с удержанием задолженности по страховым платежам. На не внесенные в срок страховые платежи начисляются пени.

5. Бессрочность обязательного страхования. Она действует в течение всего периода, пока страхователь пользуется застрахованным имуществом. Только бесхозное и ветхое имущество не подлежит страхованию. При переходе имущества к другому страхователю страхование не прекращается. Оно теряет силу только при гибели застрахованного имущества.

6. Нормирование страхового обеспечения по обязательному страхованию. В целях упрощения страховой оценки и порядка выплаты страхового возмещения устанавливаются нормы страхового обеспечения в процентах от страховой оценки или в рублях на один объект.

В РФ к сфере обязательного страхования относятся:

· Обязательное страхование имущества, принадлежащего гражданам (жилые дома, строения, животные), гибель или повреждение которых затрагивает не только личные, но и общественные интересы;

· Государственное обязательное личное страхование должностных лиц таможенных органов РФ;

· Государственное обязательное страхование личности от риска, радиационного ущерба вследствие Чернобыльской катастрофы;

· Государственное обязательное страхование медицинских и научных работников на случай инфицирования СПИДом;

· Государственное обязательное страхование пассажиров от несчастных случаев на воздушном, железнодорожном, морском, внутреннем водном и автомобильном транспорте;

· Государственное обязательное личное страхование военнослужащих и военнообязанных, лиц рядового и начальствующего состава органов внутренних дел;

· Государственное обязательное личное страхование сотрудников Государственной налоговой службы РФ;

· обязательное страхование работников предприятий с особо опасными условиями работы (пожарные дружины, летно-подъемный состав гражданской авиации, горноспасательные отряды, полярники, взрывники, инкассаторы, испытатели новой техники и др.)

Добровольная форма страхования построена на соблюдении следующих принципов:

1. Добровольное страхование действует в силу закона, и на добровольных началах. Закон определяет подлежащие добровольному страхованию объекты и наиболее общие условия страхования. Конкретные условия регулируются правилами страхования, которые разрабатываются страховщиком.

2. Добровольное участие в страховании в полной мере характерно только для страхователей. Страховщик не имеет права отказываться от страхования объекта, если волеизъявление страхователя не противоречит условиям страхования. Данный принцип гарантирует заключение договора страхования по первому (даже устному) требованию страхователя.

3. Выборочный охват добровольным страхованием, связанный с тем, что не все страхователи изъявляют желание в нем участвовать. Кроме того, по условиям страхования действуют ограничения для заключения договоров.

4. Добровольное страхование всегда ограниченно сроком страхования. При этом начало и окончание срока особо оговариваются в договоре, если страховой случай произошел в период страхования. Непрерывность добровольного страхования можно обеспечить только путем повторного перезаключения договоров на новый срок.

5. Добровольное страхование действует только при уплате разового или периодических страховых взносов. Вступление в силу договора добровольного страхования обусловлено уплатой разового или первого страхового взноса. Неуплата очередного взноса по долгосрочному страхованию влечет за собой прекращение действия договора.

Страховое обеспечение по добровольному страхованию зависит от желания страхователя. По имущественному страхованию страхователь может определять размер страховой суммы в пределах страховой оценки имущества. По личному страхованию страховая сумма по договору устанавливается соглашением сторон.

Набор различных видов страхования, к которым может прибегнуть страхователь, представляет собой ассортимент страхового рынка. Виды страхования однородных объектов группируются в отрасли, составляющие основу классификации страхования. Становление страхового рынка, появление новых объектов страхования и рисков в сфере предпринимательства, внешнеэкономической деятельности, финансово-кредитных операций обусловливает выделение таких отраслей страхования, как имущественное, личное и страхование ответственности.

Формирующийся страховой рынок РФ заполняется страховщиками различных форм собственности и организационно-правового статуса, установленных Гражданским кодексом РФ и правовыми нормами общего законодательства. Специфические страховые отношения регулируются Законом РФ «О страховании», Указами Президента РФ и постановлениями Правительства РФ по вопросам страхования, нормативными актами Федеральной службы России по надзору за страховой деятельностью (Росстрахнадзора).

В условиях рынка действуют различные виды страховых организаций. Страховая организация (компания) – это обособленная в экономическом, правовом и организационном отношении структура, осуществляющая страховую деятельность в рамках действующего законодательства: заключение договоров страхования, формирование страховых фондов, выплату страховых возмещений и страховых сумм, инвестирование свободных денежных средств.

Страховые компании подразделяются по принадлежности на акционерные общества взаимного страхования, общества частного и публичного права, государственные и правительственные. Основная часть страховых компаний – более 58% - относится к смешанной форме собственности, к частной – 36%, государственной – 5%, муниципальной и собственности общественных организаций – 1%.

По характеру выполняемых операций: специализированные (личное или имущественное), универсальные и перестраховочные. Надо отметить, что сейчас наблюдается тенденция к ликвидации узкой специализации в страховой деятельности.

По зоне обслуживания: местные, региональные, национальные, международные.

По величине уставного капитала и объема поступивших страховых платежей: крупные, средние и мелкие.
После демонополизации страхового дела в России сфера государственного страхования заметно сузилась, однако необходимость его функционирования и дальнейшего развития совершенно очевидна.

Государственный сектор страхования, возглавляемый АО «Росгосстрах», имеет достаточно разветвленную сеть региональных дочерних страховых компаний, обладает крупными резервными фондами, богатым практическим опытом в области проведения личного, имущественного, в том числе сельскохозяйственного страхования, относительно низким уровнем затрат на страхование, специализируется на общественно значимых видах страхования. В настоящее время АО «Росгосстрах» обеспечивает поступление страховых платежей в размере 28% от их общего объема на страховом рынке России и ведет активную работу по развитию страхования индустриальных и экологических рисков, страхованию грузов, транспортному, морскому и авиационному страхованию.

Как свидетельствует зарубежный опыт, создание полноценного страхового рынка возможно только на основе интеграции государственных, частных и акционерных страховых интересов.

Коммерческий сектор страхования представлен страховыми акционерными обществами открытого и закрытого типов, а также товариществами с ограниченной ответственностью. В России около 3000 страховщиков имеют лицензии на проведение операций страхования, однако только 10% из них обладают достаточными уставными капиталами и страховыми резервами. Для остальных страховых компаний особенно острой является проблема укрепления их финансовых возможностей, поиска дополнительных источников привлечения средств.

Среди новых организационных структур можно выделить концерны и консорциумы.

Концерны – объединения предприятий, включающих страховое общество. Среди таких обществ выделяют:

- кэптив – акционерная страховая компания, обслуживающая целиком или преимущественно корпоративные страховые интересы учредителей, а также самостоятельно хозяйствующих субъектов, входящих в структуру многопрофильных концернов или крупных ФПГ. В РФ пример – «Лукойл», функционирующий в составе одноименной нефтяной компании.

- хозяйственная ассоциация – договорное объединение предприятий и страховых компаний (например, ведомственные объединения: агропромышленные объединения, военно-страховые компании).

Консорциумы – это временные договорные объединения производственных предприятия и страховых компаний для решения конкретной задачи, например, реализации крупного проекта или целевой программы (освоение нефтеносных шельфов на Сахалине, в Белом и Каспийском морях).

1.3.Современное состояние страхового рынка и нормативно-правовая база.

Современное состояние страхового рынка России можно определить с помощью следующих характеристик. Во-первых, это абсолютные показатели объемов страховой премии и страховых выплат, число страховых компаний, их совокупные активы и т.д., а также структура совокупной страховой премии

В абсолютном выражении это будет выглядеть так: Страховые компании за 9 месяцев 2019 г. собрали 1101,3 млрд р. премий, что на 0,7% превышает аналогичный показатель 2018 г. (1093,8 млрд р.). Выплаты увеличились на 11,7% – до 433,5 млрд р., следует из статистики ЦБ.

Динамика десятки страховщиков–лидеров

«СОГАЗ» (1 место в рэнкинге по сборам за 9 мес. 2019 г.) и «Сбербанк страхование жизни» (2 место) сохранили позиции, собрав 159,1 млрд р. и 119,2 млрд р. соответственно.

С 6-го на 3-е место вышел «Ингосстрах», собрав 77,9 млрд р. 
  
«АльфаСтрахование» сохранило 4-е место, «ВТБ Страхование» потеряло две позиции и оказалось на 5-м месте.

«РЕСО-Гарантия» переместилась с 5-го на 6-е место. ВСК (7 место), «Росгосстрах» (8 место) и «АльфаСтрахование-Жизнь» (9 место) сохранили свои позиции. На 10-е место продвинулась «Группа Ренессанс Страхование», заняв позицию «Ренессанс Жизни» (занимающей эту строчку по итогам 9 мес. 2018 г.).

Чистая прибыль страховщиков увеличилась на 10,2%

Годовые темпы роста страхового рынка оказались близки к нулевым из-за продолжающегося сокращения сегмента инвестиционного страхования жизни (ИСЖ), говорится в «Обзоре ключевых показателей деятельности страховщиков».

Почти четверть выплат приходится на страхование жизни. Их объем вырос почти вдвое, что связано с завершением заключенных ранее договоров ИСЖ. В ближайшие кварталы рост выплат по ИСЖ, вероятно, продолжится.

Чистая прибыль страховщиков за 9 месяцев 2019 г. составила 150,4 млрд р., увеличившись на 10,2% по сравнению со значением за аналогичный период предыдущего года.

Величина страховых резервов на конец сентября 2019 г. превысила 2 трлн р. (+15,7%). Почти 52% из них приходится на резервы по договорам страхования жизни.

Изменение структуры рынка, а также попытка укрепления позиций страховщиков в растущих сегментах привели к значительному увеличению комиссий посредникам (+3,6 п.п. за год, до 29,3% от взносов, полученных через них). Половина совокупного вознаграждения пришлась на кредитные виды страхования, из этой суммы доля комиссии, полученной банками, достигла 84,9%.

В результате роста комиссий коэффициент расходов на ведение дела увеличился до 38,9%. Это сказалось на величине комбинированного коэффициента убыточности российских страховщиков, который достиг 86,9%. Несмотря на увеличение убыточности, рентабельность страховых компаний выросла до 30,9%. Этому способствовало увеличение доходов от инвестиционной деятельности, связанное с ростом облигационного рынка на фоне наращивания долей вложений в корпоративные и государственные долговые инструменты в активах страховщиков, указывается в сообщении Банка России.

Что является драйвером рынка?

Страховой рынок вырос за счет ДМС, кредитного страхования заемщиков и вновь показавшего рост страхования автокаско.

Наблюдаемый рост интереса к личным видам страхования во многом будет определять дальнейшую динамику страхового рынка, считает регулятор. Помимо продвижения специализированных программ ДМС, страховщики работают над развитием продуктов по накопительному страхованию жизни, в том числе дополняя их различными опциями – например, диагностированием критических заболеваний, возможностью использования телемедицины. 

Совершенствование медицинских технологий и сервисов будет способствовать тому, что продукты на стыке сегментов ДМС и страхования жизни могут стать долгосрочным драйвером рынка, отмечают в ЦБ.

Показатели top-20 страховщиков по сборам за 9 мес. 2019 г.

Место	Компания	Сборы, тыс. р.	Выплаты, тыс. р.
1 (1)	СОГАЗ	159 108 199	67 620 733
2 (2)	Сбербанк страхование жизни	119 258 722	25 944 508
3 (6)	Ингосстрах	77 998 250	35 108 118
4 (4)	АльфаСтрахование	77 977 054	41 189 777
5 (3)	ВТБ Страхование	76 052 372	14 092 895
6 (5)	РЕСО-Гарантия	70 522 001	35 407 328
7 (7)	ВСК	58 351 377	21 993 530
8 (8)	Росгосстрах	56 685 072	25 070 795
9 (9)	АльфаСтрахование-Жизнь	36 632 235	14 471 077
10 (13)	Группа Ренессанс Страхование	24 979 960	13 408 516
11 (14)	Согласие	24 133 700	16 282 391
12 (10)	Ренессанс Жизнь	22 496 020	2 908 971
13 (16)	СОГАЗ-Жизнь	20 992 807	3 456 468
14 (11)	ВТБ Страхование жизни	15 290 352	7 533 014
15 (12)	Капитал Лайф Страхование Жизни	14 531 536	17 892 528
16 (18)	Сбербанк страхование	13 551 518	985 934
17 (33)	Тинькофф  Страхование	11 778 620	1 940 320
18 (19)	Сосьете Женераль Страхование Жизни	10 935 167	1 566 994
19 (21)	Энергогарант	10 494 653	5 179 513
20 (24)	Югория	9 430 031	3 780 939

*В скобках указано место компании по сборам за 9 месяцев 2018 г.

Говоря о качественных параметрах страхового рынка, хочется отметить следующее.

Известно: в рыночной системе хозяйствующие субъекты сами решают основные вопросы: что, для кого и как производить. При этом любой субъект хозяйствования сам отвечает за сохранность своего имущества и организует бизнес на свой страх и риск. Рыночному способу ведения хозяйства соответствует и рыночная система защиты интересов предпринимателя.

Любой вид предпринимательской деятельности всегда связан с непредвиденными обстоятельствами, которые могут привести к авариям и катастрофам. По мере развития производства непрерывно растет доля затрат на обеспечение его безопасности и достижения приемлемого уровня риска. Однако при этом всегда имеется остаточный риск взрыва, пожара, гибели имущества, неполучения прибыли, наносящих убытки предприятию и нарушающих его производственный цикл. При этом убытки предприятия связаны не только с потерей имущества, сырья и материалов. Для восстановления производства необходимы дополнительные транспортные расходы, появляются затраты, связанные с перерывом в работе, возникают убытки из-за нарушения деловых взаимоотношений.

1.4.Роль страхования в экономике.

Механизм передачи риска посредством страхования от лица, подвергающегося этому риску, профессионалу-страховщику позволяет не просто решать конкретные проблемы по защите такого лица, но и имеет далеко идущие последствия и влияет на экономику страны в целом. Какую пользу отдельному человеку, обществу и государству может принести развитое страхование?

В качестве основных носителей экономического риска выступают как отдельный человек, так и группы людей, рассматриваемые в условиях личной и общественной жизни, в том числе производственно-хозяйственной. Все экономические аспекты страхования также проявляются на фоне их личной, деловой, производственно-хозяйственной деятельности.

Обеспечивая и поддерживая уровень жизни и благосостояния отдельного человека и отдельной семьи, страхование является инструментом обеспечения финансовой и социальной защиты населения. В дополнение к государственному социальному коммерческое страхование выступает одной из форм социальной помощи, позволяющей сохранить достигнутый уровень благосостояния человека. В условиях рыночной экономики страхование становится едва ли не единственным инструментом, гарантирующим финансовую защиту интересов граждан от случайных событий (пожар, авария, дорожно-транспортное происшествие (далее – ДТП)), приводящих к утрате имущества, потере трудоспособности и здоровья, возникновению новых расходов, связанных с гражданской ответственностью. Даже в том случае, если договор страхования заключен, страховая премия уплачена, а страховое событие не произошло (платеж остался у страховщика), у страхователя формируется чувство уверенности и защищенности, что является немаловажным фактором, стабилизирующим психологическую устойчивость человека. С таких позиций страхование является не просто компенсационным механизмом возникших ущербов, но и средством воспитания человека для нормальной жизнедеятельности в условиях рыночной экономики, что особенно важно в предпринимательской деятельности.

Каким образом страхование может стимулировать деловую активность отдельного предпринимателя? Рыночная экономика практически полностью лишила представителей деловых кругов государственной поддержки в их производственно-хозяйственной деятельности на случай наступления чрезвычайных обстоятельств (пожары, аварии и прочие события, приводящие к перерывам в производстве). Каждый теперь сам должен восстанавливать производство, отвечать по невыполненным обязательствам, затрачивая собственные средства на восстановление и дальнейшее развитие, формируя резервные фонды (фонды самострахования). Такие резервы самострахования могут создавать лишь крупные фирмы, а не мелкие или средние.

В свою очередь страхование способствует решению этой проблемы, поскольку страховая организация берет на себя обязанность по формированию таких фондов, и, следовательно, потребность в создании собственных резервов у каждой отдельной фирмы отпадает. Страхование для всех обходится дешевле, и фирме для покрытия возможных будущих убытков не нужно хранить средства в форме ликвидных резервов. Эти средства можно использовать в процессе производства, расширяя и совершенствуя его, тем самым способствуя ускорению обращения капитала, причем как в рамках отдельного производства, отрасли, так и на уровне всех рыночных отношений и экономики страны в целом.

Страхование выступает как финансовый стабилизатор, необходимый для развития предпринимательских структур, отраслей производства, рыночных отношений, экономики государства. На микроуровне возможность переложить часть рисков на страховщика позволяет отдельному предпринимателю защитить свой бизнес от непредвиденных потерь, оперативно возместить понесенный ущерб, сохранить рабочие места и выплачивать заработную плату работникам за счет страхового возмещения, т.е. восстановить процесс производства. Страхование дает ему свободу маневра, мышления, организации бизнеса, помогает, не оглядываясь на застрахованные риски, принимать неординарные решения относительно развития и экспансии своего бизнеса, использовать новые технологии, выпускать новые товары и пр. На макроуровне в условиях, когда все чаще проявляются отрицательные последствия развития научно-технического прогресса (техногенные катастрофы, экологические загрязнения, эпидемии и пр.), приносящие огромные, иногда катастрофические убытки, страхование помогает обеспечить бесперебойность воспроизводственного процесса экономического развития. Сформированные в страховом секторе финансовые средства перераспределяются в пользу пострадавшего региона, способствуя его восстановлению, а также укреплению и расширению самих экономических связей. Конечно, ни на микро-, ни на макроуровне сами риски не могут быть уничтожены страхованием, однако именно оно дает возможность организовать финансовое обеспечение пострадавшему через страховую защиту.

Как финансовый стабилизатор, страхование позволяет:

• на микроуровне – оперативно возместить понесенный ущерб и восстановить процесс производства;

• на макроуровне – обеспечить бесперебойность воспроизводственного процесса экономического развития.

Страхование является одним из важнейших факторов развития научно-технического прогресса. Его значительная роль определяется тем, что оно расширяет возможности предпринимателя в освоении и внедрении новых продуктов и технологий, защищая бизнес от возможных ущербов в инновационной деятельности. Страхование имущества, финансовых и предпринимательских рисков, различных видов ответственности производителя от возможного причинения вреда третьим лицам стимулирует производителей к разработке новых идей, позволяет им рисковать, поскольку обеспечивает защиту от убытков, если они возникнут при наступлении страхового случая. Страховщики стремятся контролировать уровень риска, который берут на страховое обеспечение, они заинтересованы в сокращении частоты наступления страховых случаев и тяжести понесенных убытков, что в конечном счете не только увеличивает их прибыли, но и снижает потери экономики в целом. Для снижения степени риска страховщики создают фонд финансирования превентивных (предупредительных) мероприятий, направленных на предотвращение или сокращение рисков, взятых на страховое обеспечение. Средства из этого фонда могут быть использованы для решения проблем снижения рисков как по отдельным конкретным видам договоров страхования, так и для инвестиций в производство или отрасль, разработки в которых позволяют снижать ущерб от рисков, принятых на страхование. Например, при страховании автомобилей средства можно вкладывать в разработки, повышающие безопасность водителя и пассажиров; при страховании на случай болезни – в разработку фармацевтических препаратов и пр.

Страховые компании наряду с инвестиционными и пенсионными фондами, банками являются крупнейшими институциональными инвесторами. Фонды, сформированные из средств страхователей (страховых премий), позволяют страховщикам иметь в своем распоряжении огромные суммы денег. Между моментами уплаты премии и выплаты возмещения образуется промежуток, в течение которого в компании есть временно свободные денежные средства и, следовательно, есть возможность их инвестирования. Вполне вероятно, что каждый отдельный страхователь не обладает суммой, необходимой для эффективного инвестирования, однако накопленные страховой компанией деньги страхователей становятся мощным источником для вложений в экономику. Спектр инвестирования в условиях рыночной экономики довольно широк: промышленность, торговля, недвижимость, финансовый рынок. Заметим, что дополнительно страхование способствует развитию инвестирования другими хозяйствующими субъектами. Так, банки кредитуют предприятия, имущество которых застраховано; под застрахованную недвижимость и полис по страхованию жизни отдельный человек может получить ипотечный кредит.

Для российской переходной экономики, когда в результате процесса разгосударствления и приватизации часть основных фондов перешла в негосударственную собственность, появилась экономическая потребность в их страховании. В нерыночных условиях возмещение ущерба производилось главным образом за счет средств государственного бюджета. Страхование снижает расходную часть бюджета, освобождает государство от расходов, связанных с восстановлением утраченного в результате какого-то случайного события имущества, поскольку "перекладывает" эту обязанность на страховщиков.

Невозможно представить в современных условиях без страхования успешное развитие внешнеэкономической деятельности. Страхование экспортных кредитов, международных грузоперевозок и транспортных средств, пассажиров на международных линиях, все более расширяющегося международного туризма становится одним из факторов, способствующих процессам глобализации.

В то же время процессы и явления, происходящие в мире и имеющие глобальный характер (стихийные бедствия, новые информационные технологии, усиление взаимозависимости экономик, новые виды заболеваний и пр.), все в большей степени требуют повышения роли страхования в качестве одного из важнейших методов финансовой защиты от все возрастающего числа рисков и возникающего при их реализации ущерба. Общемировая тенденция старения населения способствует усилению процесса передачи пенсионных обязательств государством самому населению. В странах с развитой экономикой все большую роль в этом процессе играют страховые компании, занимающиеся пенсионным страхованием.

Трудно переоценить роль страхования в поддержании благополучия каждого человека или семьи. Большинство стран мира рассматривает страхование как одно из ведущих звеньев экономики и важнейший фактор стабильности общества. Поэтому во многих странах мира для страховых операций предоставляются налоговые льготы.

В условиях глобализации экономики, когда информация становится важнейшим производственным ресурсом, страховые компании являются одними из крупнейших обладателей накопленной статистической информации о стихийных бедствиях, техногенных авариях и катастрофах, что позволяет в рамках международного сообщества формировать информационные базы данных для организации страховой защиты.

Экономическая роль страхования заключается:

• в обеспечении финансовой и социальной защиты населения;

• стимулировании деловой активности;

• поддержании финансовой стабильности (на макро- и микроуровне);

• во вкладе в развитие научно-технического прогресса;

• вложении средств в экономику в качестве институционального инвестора;

• в освобождении государства от расходов;

• поддержке внешнеэкономической деятельности;

• обеспечении пенсионной защиты населения;

• формировании информационной базы для страховой защиты населения и общества.

Страхование является уникальным рыночным механизмом — регулятором общественного производства, создающим необходимые условия для развития национальной экономики путем обеспечения непрерывности воспроизводственного процесса, предоставления экономике инвестиционных ресурсов, стимулирования развития научно-технического прогресса и повышения социальной стабильности в обществе.

В настоящее время развитие страховой деятельности в Российской Федерации сталкивается с определенными трудностями, в числе которых дефицит высококвалифицированных специалистов по страхованию, а также потенциальных страхователей, разбирающихся в специфике страховых отношений.

2.Экономическая сущность страхования и его роль в рыночной экономике

2.1.Страхование как древнейшая категория общественных отношений.

Одной из древнейших категорий общественно-производственных отношений является страхование.

На протяжении всей истории человечества, начиная с Древнего мира и до наших дней, жизнь людей подвержена различным опасностям. Условия для их наступления создают противоречия, выражающиеся в непрерывной борьбе человека со стихийными проявлениями природы и возникающие внутри общества между людьми в связи с усложнением производственных связей.

Именно страх и осознание людьми необходимости защиты себя от последствий различных бедствий стали первоначальными предпосылками для возникновения страхования в древности. Таким образом, стимулом для зарождения страховых отношений послужил человеческий инстинкт самосохранения.

По некоторым источникам, еще в рабовладельческом обществе заключались соглашения, касающиеся торговых сделок, мореплавания и недвижимого имущества, содержание которых отдаленно напоминает современные договоры страхования. Так, в некоторых указах египетской царицы Маат (XXIII в. до н.э.) присутствуют черты натурального страхования. В них предписывалось на государственном уровне создавать запасы зерна, которые хранились в особых складах и раздавались населению в голодные годы.

Наличие элементов страховых отношений в Древнем мире прослеживается в истории морской и сухопутной торговли. Купцы Финикии и Древней Греции создавали товарищества взаимопомощи с целью компенсации своим членам убытков от кораблекрушений на принципах равной их раскладки между всеми членами товарищества.

Черты взаимного страхования торговцев караванов встречаются в законах царя Вавилона Хаммурапи (XVII в. до н.э.).

Появление страхования на Руси многие историки связывают с памятником древнерусского права "Русской правдой" (X—XI вв.), в котором содержатся нормы, напоминающие условия обязательною государственного страхования жизни определенных категорий граждан: "Если кто убьет княжеского мужа, совершив на него нападение, и убийца не будет пойман, то платит за него 80 гривен та округа, где найден убитый. Если же убит простой человек, то округа платит 40 гривен".

Дальнейшему развитию страховых отношений способствовал рискованный характер общественного производства и необходимость покрытия возможного ущерба, так как страхование позволяет не только предупреждать и преодолевать негативные экономические и социальные последствия чрезвычайных ситуаций, но и возмещать нанесенный ими ущерб.

2.2.Экономическая сущность страхования.

Роль страхования в рыночной экономике описывают следующие основные понятия: риск, услуга по защите от него и стоимость этой услуги.

Риск неизбежно сопровождает любую целенаправленную деятельность и выражается в случайных отклонениях ее результатов от ожидаемых. Природа риска двойственна: риск может дать дополнительные выгоды при благоприятном стечении обстоятельств, но может привести и к дополнительным убыткам.

В основе страхования лежит понятие риска как возможного, случайного события, приводящего к убытку или ущербу. Применительно к страхованию риск определяют в самом общем виде как вероятное наступление событий, приводящих к убыткам. Случайность результатов проявления риска вызвана воздействием заранее неизвестных и изменчивых факторов внешней среды, неполнотой наших знаний о будущей деятельности и ее условиях в период планирования деятельности и допущенными ошибками.

Страхование – это защита, но не от всех неблагоприятных событий, а только от случайных, которые могли наступить с некоторой, заранее оцененной, вероятностью и о которых невозможно заранее и точно знать: где, когда и с кем они могут произойти. Такими событиями могут быть ураган, разрушивший дома на своем пути, пожар в доме, авария на дороге. Возможность того, что такие события произойдут, называется риском.

Человек, владеющий домом и автомобилем, знает, что возможно такое неблагоприятное стечение обстоятельств, которое приведет к пожару или аварии, но возможно и то, что такого стечения обстоятельств с ним в прогнозируемый период не случится.

• Случайное событие – это предполагаемое событие, которое может произойти (случиться, наступить) в рассматриваемый ограниченный период времени, а может и не произойти. Если случайное событие все же произошло, случилось, то это называют случаем. Вероятность – это численная мера оценки объективной возможности наступления случайного события.

Задача страховщиков назначить такую плату за принимаемые на страхование риски, чтобы собранных денег хватило на выплаты тем страхователям, у которых случились неблагоприятные события – страховые случаи, на собственные расходы по ведению страховых операций и получение прибыли. Такое страхование называют коммерческим. Но в обществах взаимного страхования, работающих на некоммерческой основе, прибыль не формируется, а остаток средств после страховых выплат направляется в резервный фонд или на скидки по тарифам в следующий период страхования. Некоммерческим является и государственное социальное страхование, обеспечивающее выплаты гражданам в случае временной или постоянной утраты трудоспособности (пенсионное и социальное страхование) и оплату медицинской помощи (медицинское или больничное страхование). Страховые взносы в государственном социальном страховании уплачиваются работодателями и (или) бюджетом.

Страховые отношения в экономике относятся к третьей стадии воспроизводства, на которой происходит перераспределение материальных благ. Страховщик не производит материальные блага. Он лишь создает специфическую финансовую услугу по страховой защите, но реализует ее обычно лишь после того, как получит страховые взносы от клиентов. Отдельные фазы предоставления услуги (оплата – получение услуги) в страховании значительно отдалены друг от друга во времени. Заплатив страховой взнос, страхователь может получить возмещение ущерба через очень длительный промежуток времени, а может не получить ни возмещения ущерба, ни уплаченную страховую премию, если страхового случая в договорный срок не произошло.

Поэтому страховые отношения, являясь частью финансовых отношений, имеют исключительную специфику.

Во-первых, страхование имеет дело только с неблагоприятными случайными и вероятными событиями, такими, которые могут случиться и принести убытки, а могут и не случиться.

Во-вторых, все виды коммерческих отношений, кроме страхования, строятся на принципах строгой, индивидуальной для каждой сделки эквивалентности и обязательности передачи товара или услуги за деньги покупателю. Страховые же отношения по закону и условиям договора строгой индивидуальной эквивалентности не предусматривают. Нет такой эквивалентности и в случае получения клиентом страхового возмещения. Так, например, уплаченный страховой взнос может составлять сотые доли процента от страховой суммы, которую получит страхователь при наступлении страхового случая. Эта особенность страховых отношений имеет правовую основу, закрепленную в Гражданском кодексе РФ.

В отличие от системы, в принципе неэквивалентных экономических отношений, например налоговых, когда платят налоги все, а получают средства из бюджета не все плательщики, страховые отношения в принципе эквивалентны.

Эта эквивалентность заключается в том, что совокупная часть страховых премий, предназначенная исключительно для страховой выплаты (нетто-премия), должна максимально соответствовать ожидаемой величине ущерба. Таким соответствием достигается возвратность средств страхового фонда за определенный период времени, в течение которого действуют страховые тарифы (тарифный период), той совокупности страхователей, в масштабе которой оценивалась величина страховых взносов. Такая специфическая эквивалентность страховых отношений имеет строгую математическую основу, отражающую объективную природу страхуемых рисков.

В-третьих, страховые экономические отношения характеризуются замкнутостью и солидарностью. Замкнутость этих отношений состоит в том, что в них вступают и получают возмещение не все граждане, а лишь те, кто заключил со страховщиком договор страхования, оплатил его страховыми взносами, и с кем произошел предусмотренный договором страхования страховой случай. Замкнутость коммерческих и взаимных страховых отношений, по сравнению с государственным социальным страхованием, более строгая.

Таким образом, коммерческие и взаимные страховые отношения основаны на принципе коллективной экономической эквивалентности, которая заключается в том, что нетто-премия, сохраняемая в страховых резервах, должна максимально соответствовать ожидаемой величине суммарного убытка по страховым случаям. Коммерческие и взаимные страховые отношения характеризуются замкнутостью: в них вступают и получают возмещение не все, а лишь те лица, которые заключили со страховщиком договор страхования, оплатили его страховыми взносами и с кем произошел предусмотренный договором страхования страховой случай. Этим соответствием достигается возвратность средств страхового фонда его участникам – страхователям за тарифный период. Экономическая эквивалентность страховых отношений основана на количественной оценке риска и расчете адекватной ему цены страховой услуги, отражающей объективную природу страхуемых рисков.

• С учетом этих специфических отличий экономическая сущность коммерческого и взаимного страхования выражается в экономических отношениях по передаче риска страхователя страховщику в обмен на уплату страхователем премии, имеющих гражданско-правовую форму и характеризующихся случайностью и вероятностью; статистической наблюдаемостью и возможностью математического расчета последствий риска; замкнутой раскладкой убытков и ущербов (в пользу пострадавших страхователей за счет всех страхователей данного страхового фонда); наличием временных и пространственных границ раскладки ущербов.

В социальном страховании коллективная экономическая эквивалентность за счет раскладки ущерба не на всех лиц, подверженных риску, а только на платежеспособных, может не обеспечиваться, при этом дефицит средств в страховых фондах покрывается из бюджета. Поэтому социальное страхование в большинстве стран основано на принципе солидарности: молодой платит страховые взносы за пожилого, здоровый – за больного.

Эти особенности страховых отношений выводят страхование в отдельную отрасль знаний. Очевидно, что в рамках лишь одной экономической, юридической или математической теории невозможно адекватно описать все стороны процесса страхования, здесь необходим синтез теоретических положений нескольких наук. Для этого можно использовать теорию общественной полезности, развитую нобелевским лауреатом А. Сеном. В его работах экономическая теория благосостояния стала постепенно трансформироваться в теорию общественного выбора, в рамках которой осуществляется позитивный анализ того, как складываются и реализуются различные общественные предпочтения. А. Сен, сочетая математические модели с этическими и философскими концепциями, доказал, что для благосостояния человека важны не общие размеры произведенных обществом благ, а доступность этих благ для каждого конкретного человека. И это утверждение можно полностью отнести к страховой отрасли. Страхование в своей основе есть коллективный способ защиты от случайных опасностей и тесно связано с социомикой – системой поддержания, развития и контроля социальной безопасности, общественного благополучия и качества жизни населения, доступности общественных благ.

2.3.Функции страхования.

В специальной литературе страхование раньше часто включалось в экономическую категорию финансов, и ему приписывались характерные для финансов функции и роль. Такое ограничение сферы действия страхования в теоретическом плане создавало условия для недооценки страхования на практике.

За весь период существования бывшего советского государства страхование, как и вся экономика, было монополизировано государством. Деятельность страховой системы в рамках бывшего Министерства финансов СССР и союзных республик была подчинена интересам государственного бюджета, преобладали фискальные начала в ущерб развитию страхового дела. Государством допускались безвозмездные и принудительные изъятия из страховых фондов огромных средств на покрытие бюджетного дефицита. Страхование превратилось в подсобную отрасль финансов. По своему содержанию и происхождению страхование имеет принципиальные отличия от финансов и кредита.

Экономическая категория «страхования» – это система экономических отношений, включающая, во-первых, образование за счет взносов юридических и физических лиц специального фонда средств и, во-вторых, его использование для возмещения ущерба в имуществе от стихийных бедствий и других неблагоприятных случайных явлений, а также для оказания гражданам помощи при наступлении различных событий в их жизни.

Известно, что сущность финансов как экономической категории связана с экономическими отношениями в процессе создания и использования фондов денежных средств. Сущность страхования также связана с созданием и использованием фондов денежных средств.

Если для финансов всегда необходимы денежные отношения и характерно формирование фондов денежных средств, то страхование может быть и натуральным. Исходное звено в трактовке сущности страхования – его замкнутая раскладка ущерба между заинтересованными участниками. Взаимное страхование – классический пример этого.

Кроме того, страхование всегда привязано к возможности наступления страхового случая, т.е. страхованию присущ обязательный признак – вероятностный характер отношений. Использование средств страхового фонда связано с наступлением и последствиями страховых случаев.

Если доходы государственного бюджета формируются за счет взносов (платежей) физических и юридических лиц, то использование этих средств в системе бюджета выходит далеко за рамки плательщиков этих взносов. Здесь происходит перераспределение ущерба как между территориальными единицами, так и во времени.

Страхование же предусматривает замкнутое перераспределение ущерба с помощью специализированного денежного страхового фонда, образуемого за счет страховых взносов. При страховании возникают перераспределительные отношения по формированию и использованию этого фонда, что приближает страхование к финансам, но одновременно и подчеркивает особенности. Движение денежной формы стоимости в страховании подчинено степени вероятности нанесения ущерба в результате наступления страхового случая.

Есть одна особенность страхования, которая приближает его к категории кредита – это возвратность средств страхового фонда.

Известно, что именно кредит обеспечивает возвратность полученной денежной ссуды. Однако, отмечая такую возвратность страховых платежей как характерную черту страхования, следует иметь в виду, что она относится прежде всего к страхованию жизни. Действительно, большая часть взносов (нетто-платежи) возвращается при наступлении страхового случая (дожитие застрахованного до определенного срока или в случае его смерти). Это действительно возврат взносов, и он имеет обязательный характер. Но при имущественном страховании, при страховании от несчастных случаев и при многих прочих видах страхования выплаты страхового возмещения или страхового обеспечения происходят только при наступлении страхового случая и в размерах, обусловленных соответствующими документами. При выплатах страхового возмещения по имущественным или иным рисковым видам теряется адресность этих сумм. Экономическое содержание этих выплат отлично от возврата страховых платежей.

Таким образом, выступая в денежной форме, закрепляя эти отношения юридическими документами, страхование имеет черты, соединяющие его с категориями «финансы» и «кредит», и в то же время как экономическая категория имеет характерные только для нее функции, выполняет присущую только ей роль.

Функции страхования и его содержание как экономической категории органически связаны. В качестве функций экономической категории страхования можно выделить следующие.

1. Формирование специализированного страхового фонда денежных средств.

2. Возмещение ущерба и личное материальное обеспечение граждан.

3. Предупреждение страхового случая и минимизация ущерба.

Первая функция – это формирование специализированного страхового фонда денежных средств как платы за риски, которые берут на свою ответственность страховые компании. Этот фонд может формироваться как в обязательном, так и в добровольном порядке. Государство, исходя из экономической и социальной обстановки, регулирует развитие страхового дела в стране.

Функция формирования специализированного страхового фонда реализуется в системе запасных и резервных фондов, обеспечивающих стабильность страхования, гарантию выплат и возмещений. Если в коммерческих банках аккумулирование средств населения с целью, например, денежных накоплений, имеет только сберегательное начало, то страхование через функцию формирования специализированного страхового фонда несет сберегательно-рисковое начало. В моральном плане каждый участник страхового процесса, например при страховании жизни, уверен в получении материального обеспечения на случай несчастного события и при завершении срока действия договора. При имущественном страховании через функцию формирования специализированного страхового фонда не только решается проблема возмещения стоимости пострадавшего имущества в пределах страховых сумм и условий, оговоренных договором страхования, но и создаются условия для материального возмещения части или полной стоимости пострадавшего имущества.

Через функцию формирования специализированного страхового фонда решается проблема инвестиций временно свободных средств в банковские и другие коммерческие структуры, вложения денежных средств в недвижимость, приобретения ценных бумаг и т.д. С развитием рынка в страховании неизменно будет совершенствоваться и расширяться механизм использования временно свободных средств. Значение функции страхования как формирования специальных страховых фондов будет возрастать.

Вторая функция страхования – возмещение ущерба и личное материальное обеспечение граждан. Право на возмещение ущерба в имуществе имеют только физические и юридические лица, которые являются участниками формирования страхового фонда. Возмещение ущерба через указанную функцию осуществляется физическим или юридическим лицам в рамках имеющихся договоров имущественного страхования. Порядок возмещения ущерба определяется страховыми компаниями исходя из условий договоров страхования и регулируется государством (лицензирование страховой деятельности). Посредством этой функции получает реализацию объективного характера экономической необходимости страховой защиты.

Третья функция страхования – предупреждение страхового случая и минимизация ущерба – предполагает широкий комплекс мер, в том числе финансирование мероприятий по недопущению или уменьшению негативных последствий несчастных случаев, стихийных бедствий. Сюда же относится правовое воздействие на страхователя, закрепленное в условиях заключенного договора страхования и ориентированное на его бережное отношение к застрахованному имуществу. Меры страховщика по предупреждению страхового случая и минимизации ущерба носят название превенции. В целях реализации этой функции страховщик образует особый денежный фонд предупредительных мероприятий.

В интересах страховщика израсходовать какие-то денежные средства на предупреждение ущерба (например, финансирование противопожарных мероприятий: приобретение огнетушителей, размещение специальных датчиков контроля за тепловым излучением и т.д.), которые помогут сохранить застрахованное имущество в первоначальном состоянии. Расходы страховщика на предупредительные мероприятия целесообразны, так как позволяют добиться существенной экономии денежных средств на выплату страхового возмещения, предотвращая пожар или какой-либо другой страховой случай. Источником формирования фонда превентивных мероприятий служат отчисления от страховых платежей.

Заключение

Итак, мы выяснили, что в настоящее время страхование — это уже не просто финансовый механизм возмещения ущерба, а ещё и источник рефинансирования кредитного сектора или одна из крупнейших сфер институциональных инвестиций. В страховании реализуются определенные экономические отношения, складывающиеся между людьми в процессе производства, обращения, обмена и потребления материальных благ. Оно предоставляет всем хозяйствующим субъектам и членам общества гарантии в возмещении ущерба.

Как экономическая категория страхование представляет систему экономических отношений, включающую совокупность форм и методов формирования целевых фондов денежных средств и их использование на возмещение ущерба при различных непредвиденных неблагоприятных явлениях (рисках), а также на оказание помощи гражданам при наступлении определенных событий в их жизни.

Страхование также способно заменить некоторые государственные социальные программы, снимая нагрузку с государственного бюджета. Надежная и стабильная система страхования обеспечивает высокий уровень экономической защиты ее участников и успешного функционирования их в рыночной экономике, что является необходимой предпосылкой роста и стабильности экономики в целом.

Страховой рынок как часть финансово-кредитной системы является объектом государственного регулирования во всех странах мира. Государственное регулирование имеет целью развитие страхового рынка на основе баланса экономических интересов страховщиков, их клиентов (страхователей) и государства. Государство регулирует страховой рынок в комплексе, как единую систему. Формы и методы государственного регулирования страхования делятся на две группы: административные (прямые) и экономические (косвенные), причем преобладающими для современной страховой системы являются административные методы. Центральное место в системе регулирования страхового рынка любой страны занимают органы страхового надзора, которые имеют статус государственных органов исполнительной власти, функционально обособленны и сочетают функции регулирования и контроля страхового рынка.

В ходе анализа рынка страховых услуг мы выяснили, что в данной области экономики достаточно как внутренних, так и внешних проблем отечественного рынка страховых услуг. К числу внутренних проблем, т.е. корректируемых внутри системы страхования, за счет резервов, можно отнести такие как: низкая финансовая устойчивость страховщиков; низкий уровень профессионализма и страховой культуры; внутрисистемная разобщенность.

Внешними проблемами, носящими общегосударственный характер, можно назвать следующие: экономические (инфляция, отсутствие государственной поддержки, низкий финансовый потенциал страхователей и др.); юридические (низкий уровень общего законодательного обеспечения страховой деятельности, длительное становление страхового рынка в условиях полного отсутствия законодательной и методической базы, контроля и др.); политические (общеполитическая нестабильность).

В целом, реальные потребности развития страхования в нашей стране требуют не ограничения сферы участия государства в страховых отношениях, а дальнейшего повышения значения и роли органа государственного управления страховой деятельностью, развития его стимулирующих функций, укрепления форм его взаимодействия с новыми институтами гражданского общества, получающими свое развитие в сфере страхования.

Решение многочисленных проблем в системе страхования должно решаться в рамках системы, комплекса мер государственного регулирования рынка страховых услуг. В целом система государственного регулирования страхового рынка России складывается из различных способов воздействия на него, осуществляемых не только Госстрахнадзором. Регулирование может осуществляться с помощью любых юридических актов в рамках трехступенчатой системы правового обеспечения; любых экономических инструментов, выработанных государственными органами и регулирующими различные стороны функционирования страхового рынка.

Список использованной литературы

1.Шахов В.В. Страхование: Учебник для вузов. – М.: Страховой полис, ЮНИТИ, 2010. – 311с.

2. Динамика десятки страховщиков–лидеров// Internet resource: http://www.asn-news.ru/news/72213

3. Страховое дело. Экономическая сущность страхования. Роль в рыночной экономике//Internet resource: https://studme.org/1522080919183/strahovoe_delo/ekonomicheskaya_suschnost_strahovaniya_rol_rynochnoy_ekonomike#784

4. Страхование и его сущность// https: Internet resource: //studfile.net/