Страхование ответственности и проблемы его развития в России (анализ и выявления проблем в страховании ответственности и разработка рекомендации по совершенствованию)

Содержание:

Введение

Актуальность темы исследования. В условиях предпринимательства и экономической свободы тема риска обрела комплексный характер. Число трудов, посвященных данной тематике, интенсивно увеличивается.

Современный подход к страхованию ответственности значительно шире и объемнее за счет вычленения в нем финансовых, экономических и юридических аспектов. Финансово–экономический аспект формируется за счет отношений, складывающихся между участниками по поводу формирования за счет денежных взносов целевого страхового фонда и использования его для выплаты страховых сумм с целью возмещения ущерба тем, кто без вины понес ущерб.

Самым надежным способом уберечь бизнес от убытков является страхование.

Объектом исследования является страхование ответственности.

Предметом исследования – проблемы страхования ответственности.

Целью исследования является анализ и выявления проблем в страховании ответственности и разработка рекомендации по совершенствованию.

Задачи работы:

- раскрыть понятие страхования;

- рассказать о страховании ответственности;

- охарактеризовать о развитии страхования в России.

Теоретической основой исследования являются фундаментальные положения страхования в защите предпринимательской деятельности, а также положения отечественных и зарубежных ученых по проблемам страхования рисков, в том числе работы Александровой Т.Г.; Белоцерковского Е.Я.; Вдовиной О.Н.; Горячкиной Д.А.; Дедикова С.В.; Ефановой О.А.; Казанской А.Ю.; Комарова С.Е.; Лебединова А.П.; Миллермана А.С.; Никитиной Т.В.; Николенко Н.П.; Райзберга Б.А.; Розановой М.В.; Рыжкина И.И. Смирнова А.Л.; Солдатовой О.А.; Сорокиной И.О.; Филимонова Г.А.; Хизириева Д.И.; Чаава М.Р.; Шевченко И.К.; Югай О.; Юханаевой А.В.

Информационную базу исследования составили законодательные акты Российской Федерации в сфере страховой деятельности; результаты исследований, содержащиеся в работах отечественных и зарубежных экономистов; материалы периодических специальных изданий; справочные и инструктивные материалы, а также данные Интернет–сайтов и поисково–справочных систем «Гарант», «Консультант Плюс».

Логика исследования обусловила структуру работы, которая состоит из введения, основной части, заключения, списка использованной литературы и приложений.

Результат работы заключается в разработке конкретных рекомендаций по совершенствованию страхования ответственности для страховых компаний в том числе.

1 Теоретические основы страхования ответственности

1.1 Классификация страхования

Под "классификацией" понимают иерархическую систему взаимосвязанных звеньев (элементов), позволяющих создать стройную картину единого целого с выделением его совокупных частей.

Целью классификации страхования является разделение всей совокупности страховых отношений на иерархические взаимосвязанные звенья. В основу классификации положены два критерия:

- различия в объектах страхования;

- различия в объеме страхования ответственности. Первый критерий является всеобщим, второй охватывает только имущественные отношения^[1].

Всеобщему критерию можно дать следующее определение: это иерархическая система условного деления страхования по отраслям, подотраслям и видам, которые являются звеньями классификации.

Основной принцип классификации страхования состоит в том, что каждое последующее звено является составной частью предыдущего. В основу классификации страхования полжены разные принципы: характер риска и степень его выраженности, объект страхования и форма его проведения, ориентация страховых интересов, формы собственности страховщика и т.п.

Виды страхования (классификация)

I. По роду опасности (характеру риска).

• 1. Естественного характера.
  2. Частично прогнозируемые.
  3. Создаваемые исключительно деятельностью людей.

1. По степени выраженности риска для страховщиков.
2. Рисковое.
3. Накопительное.
4. По объекту страхования.
   1. Личное:

страхование жизни (в т.ч. пенсионное);

страхование от несчастных случаев и болезней (страхование здоровья);

медицинское страхование (страхование медицинских расходов).

1. Имущественное.
2. Ответственности (интересов), в т.ч.:

страхование гражданской ответственности (в т.ч. гражданской ответ­ственности медицинских организаций при осуществлении ими профес­сиональной деятельности);

страхование профессиональной ответственности (в т.ч. врачебной дея­тельности).

4. Перестрахование.

IV. По видам страхового возмещения.

1. Страхование ущерба'(возмещение ущерба):

• личного ущерба (связанного, например, с затратами на лечение);
• материального ущерба (например, от пожара и краж);
• денежного ущерба (например, от ответственности перед третьими ли­цами).

2. Страхование на определенную сумму (выплата согласованной суммы):

• страхование жизни;
• страхование от несчастных случаев;
• медицинское страхование.

V. По форме проведения.

1. Обязательное.
2. Добровольное.

VI. По форме собственности страховщика и средств финансирования.

1. Частное.
2. Государственное.

VII. По количеству застрахованных по одному договору.

1. Индивидуальное.
2. Групповое (коллективное).

VIII. По срокам страхования.

1. Краткосрочное.
2. Среднесрочное.
3. Долгосрочное.

IX. По ориентации страховых интересов.

1. Социальное.
2. Личное (индивидуальное, частное)^[2].

Перейдем к интересующему вопросы – страхованию ответственности.

1.2 Страхование ответственности как способ уменьшения имущественных рисков

Значение страхования для экономической жизни общества существенно. Оно:

• финансово поддерживает пострадавшего, возмещая ему понесенные убытки;
• поддерживает пострадавшего в качестве рабочей единицы, создающей различные блага для общества, в результате чего он может продолжать созидательную деятельность, т.е. страхование - это стимул для де­ловой активности;
• наличие страхования само по себе создает уверенность и спокойствие для ведущего хозяйство производителя;
• имея в своем распоряжении огромные суммы денег, страховые компа­нии используют широкий диапазон разнообразных форм инвестирования, опосредованно стимулируя таким образом общество к созданию новых благ.

Можно выделить юридическое и экономическое определения страхования. Оба эти определения, отражая суть страхования, расставляют разные акценты на отдельных сторонах страховой деятельности.

Экономическое определение подчеркивает, что страхование - это си­стема экономических отношений, включающая образование за счет взносов юридических и физических лиц специального фонда денежных средств и его использование на возмещение ущерба при различных непредвиденных (случайных) явлениях, а также на оказание помощи гражданам при наступ­лении определенных событий в их жизни.

Юридическое определение трактует страхование следующим образом; это правоотношение, в силу которого лицо, страхующее имущество, жизнь, здоровье, ответственность от несчастного случая (страхователь), уплачива­ет страховому учреждению (страховщику) определенную сумму (страховую премию, страховой взнос), а за это при наступлении несчастья (страхового случая) получает от страховщика возмещение убытка (страховое вознаграждение).

Имея дело с массовыми явлениями, носящими случайный характер явлениями, в отношении которых организуется страховая защита, страхование для выработки оптимальной стратегии эффективной деятельности вынуждено собирать, обобщать, группировать (классифицировать) информацию. Чтобы упорядочить разнообразие экономических отношений, возникающих при страховании, и создать единую и взаимосвязанную систему, разработана классификация страхования.

Страхование – это прежде всего, совокупность экономических отношений его участников в ходе формирования за счет денежных взносов целевого страхового фонда, а также его использования для возмещения ущерба с целью осуществления выплаты страховых сумм [3, C. 9].

В осуществлении страхования рисков преимущественное право получили имущественное страхование, а также страхование ответственности.

Имущественное страхование – это отрасль страхования, в которой объектом страховых отношений выступает имущество в различных видах (строения, оборудование, транспортные средства, сырье, материалы, продукция, поголовье сельскохозяйственных животных, сельскохозяйственные угодья и т.п.) и имущественные интересы. Наиболее частыми случаями страхования имущества выступают страхование от уничтожения или повреждения в результате стихийных бедствий, пожаров, несчастных случаев, болезней и краж и т.п. Имущественные интересы страхуются на случай недополучения прибыли или доходов (упущенной выгоды), неплатежа по счетам продавца продукции, простоев оборудования, изменения валютных курсов и пр. Имущественные интересы страхуются на случай уничтожения или повреждения в результате стихийных бедствий, несчастных случаев, пожаров, краж, болезней и т.д [11, C. 23].

Страхование ответственности – это отрасль страхования, где объектом выступает ответственность перед третьими лицами за причиненный им ущерб, вследствие какого-либо действия или бездействия страхователя. Ответственность предпринимателя включает широкий спектр ситуаций – от его ответственности за непогашения кредитов до ответственности за экологическое загрязнение, причинение ущерба природе и жителям района от неправильной технологии своей деятельности. Страхование ответственности предусматривает, в случае причинения страхователем вреда здоровью или имуществу третьих лиц, осуществление страховщиком в силу закона или решению суда соответствующих выплат, компенсирующих причиненный вред.

Данный метод управления рисками на уровне страховой компании часто используется на практике в следующих случаях [11, C. 23].

Независимо от однородности или неоднородности рисков, а также от количества рисков (массовые или единичные) использование страхования целесообразно, если вероятность реализации риска, т.е. появления ущерба невысока, но размер возможного ущерба достаточно большой. Отметим, вместе с тем, что если риски однородные и их много, страховщик может управлять ими уже на основе не страхования, а самострахования, когда страховые фонды образованы внутри страховой компании. В этом случае ввиду массовости однородных рисков создания страхового пула становится оправданным. Если же риски неоднородны, то вне зависимости от их количества (массовые или одинарные) использования страхования особенно оправданно, так как ввиду неоднородности рисков и возможно больших убытков на основе самостоятельного страхования страховщик не сможет обеспечить себе финансовую устойчивость [25, C. 5].

Страхование оправдано для больших совокупностей рисков, если вероятность их реализации, т.е. появления ущерба, очень высока, но размер возможного ущерба ожидается небольшой. При этом риски могут быть однородными или неоднородными. Конечно, ввиду малого размера возможного ущерба страховой компании может их оставить у себя, однако многочисленность таких рисков может привести к значительному ущербу, поэтому использование страхования является в данном случае предпочтительным. В случае, когда риски одинаковые, и многочисленные, страховая компания может управлять ими на основе самострахования[5, C. 23].

Страхование особенно необходимо при наличии катастрофических рисков. В большинстве случаев оно является основой программ управления рисками [25, C. 8].

Метод применяется в отношении рисков и (или) размер возможного ущерба по которым превышают заданные пороговые значения. Вместе с тем, число таких рисков и степень их однродности могут быть любыми. Требования к пороговым значениям вероятности и (или) размера возможного ущерба, а также капиталу рискованному шире, чем для рисков, предъявляемых в самострахование.

1.3 Понятие и виды страхования ответственности

В страховании ответственности выделяют прежде всего:

страхование гражданской ответственности (это и страхование гражданской ответ­ственности медицинских организаций в ходе осуществлении ими профес­сиональной деятельности);

страхование профессиональной ответственности (это и врачебная дея­тельность, в том числе) [13, C. 50].

Гражданская ответственность всегда персональна. Поэтому страхованием ответственности покрывается только вред личности или имуществу, который причинен непосредственно в результате деяния (действия или бездействия) страхователя. Исходя из этого страховыми случаями при страховании ответственности признаются деяния страхователя. В результате которых может быть причинен вред (ущерб) третьим лицам и наступает ответственность за его причинение [4, C. 23].

Конкретные сферы деяния и страховые события ответственности страхователя указываются в страховом полисе и правилах (условиях) соответствующего вида страхования..

Страхование ответственности не покрываются косвенные коммерческие потери третьего лица, а также потери в виде штрафов, неустоек, пеней в связи с нарушением пострадавшим сроков поставки товаров, технологии производства и др.

Однако если страхователь и страховщик согласуют в договоре иное, то указанные случаи ответственности могут быть в какой-то части приняты на страхование.

Договоры и правила (условия) страхования ответственности разрабатываются страховщиками самостоятельно в соответствии с типовыми договорами и правилами, разрабатываемыми федеральным органом исполнительной власти по надзору за страховой деятельностью [4, C. 25].

К наиболее общим требованиям договорных условий страхования ответственности можно отнести те же требования, что и к договорам имущественного и личного страхования [16, C. 16].

При наступлении страхового случая (причинении страхователем вреда (ущерба) третьему лицу) страхователь обязан незамедлительно сообщить страховщику о получении им официальной претензии от пострадавшего, начале действий компетентных органов по факту причинения вреда (ущерба), всех обстоятельствах их причинения и предъявить имеющиеся документы и материалы, необходимые для принятия решения о компенсации вреда (ущерба), - акт или протокол о страховом случаи, материалы расследования, повестку в суд или решение суда и др.

До принятия страховщиком определенного решения и без его согласия страхователь не имеет права подавать кому-либо обещания и делать предложения о добровольном возмещении вреда (ущерба) или о признании полностью или частично своей ответственности [6, C. 45].

Исходя из принципа случайности (непреднамеренности) страхового риска страховщик вправе отказать в выплате страхового возмещения (компенсации затрат на возмещение вреда (ущерба), если он был причинен страхователем умышлено или вследствие допущения им действий не соответствующих требования профессиональной подготовки (шофера, врача, нотариуса, адвоката и др.), или бездействии, а также если страховой случай про изошел в результате алкогольного, наркотического или токсического опьянения страхователя. Страховщик также вправе использовать по отношению к страхователю регрессное взыскание выплаченного пострадавшему страхового возмещения [20, C. 19].

Страховщик в праве также по согласованию со страхователем взять на себя защиту его прав и вести все дела по урегулированию ущерба, а также предъявлять контрпретензии и вести судебное дело от имени страхователя. Тарифные ставки при страховании ответственности рассчитываются с учетом степени страхового pиска, возможного размера причиненного вреда (в стоимостном выражении), утраченного потерпевшим заработка в следствии потери трудоспособности; расходов, вызванных повреждением здоровья, с учетом убытков, причиненных имуществу граждан или хозяйствующих субъектов[22, C. 30].

Дифференциация тарифных ставок зависит также от лимитов страховых сумм (в том числе и лимитов страхового покрытия для туристов), вида страхования, количества застрахованных. Огромный ущерб имущественным интересам юридических и физических лиц приносят также непогашение кредитов, невозмещение затрат туристов и экологические риски в результате непреднамеренного загрязнения природной среды и рекреационных территорий (зон). Страхование ответственности юридических и физических лиц при этом гарантирует полное возмещение ущерба [8, C. 30].

По добровольному страхованию ответственности выделяют:

- добровольное страхование гражданской ответственности владельцев автотранспортных средств - это обеспечение возмещения ущерба лицу, пострадавшему в результате действий владельца автотранспортного средства;

- добровольное страхование гражданской ответственности перед третьей стороной - это защита имущественных интересов граждан или юридических лиц (третьих лиц) от непреднамеренных ошибок в результате деятельности организаций, предприятий (перевозчиков, таможенных перевозчиков, юридических лиц и т.д.);

Объектом страхования профессиональной ответственности являются имущественные интересы застрахованного лица, связанные с обязанностью последнего в порядке, установленном законодательством, возместить ущерб, причиненный третьим лицам, в связи с осуществлением им профессиональной деятельности[21, C. 45].

На основании правил страхования профессиональной ответственности застрахована может быть только ответственность физического лица, занимающегося нотариальной, врачебной или иной деятельностью на профессиональной основе в качестве индивидуального предпринимателя.

Юридическое лицо страховать свою профессиональную ответственность не может, так как не обладает профессией [3, c.119].

Вместе с тем в соответствии с Гражданским кодексом РФ (ст. 1068) вред, причиненный работником юридического лица при исполнении трудовых (служебных, должностных) обязанностей, возмещает юридическое лицо [4, C. 28].

Следует отметить, что риск ответственности за вред, умышленно причиненный при исполнении профессиональных обязанностей, не охватывается условиями страхования. В отличие от других видов страхования при страховании профессиональной ответственности наступление страхового случая зависит не от внешних факторов, а от квалификации лица, осуществляющего определенную профессиональную деятельность.

При данном виде страхования факт наступления страхового случая признается после вступления в законную силу решения суда (общегражданского или арбитражного), устанавливающего имущественную ответственность страхователя за причинение материального ущерба клиенту и размер этого ущерба.

Каждый вид страхования профессиональной ответственности имеет свои особенности. Это связано с тем, что для осуществления одних видов деятельности требуется лицензия, для проведения других — не требуется [9, C. 42].

При осуществлении отдельных видов деятельности необходимо применять различные стандарты и выполнять обязательные требования, установленные законодательством. Все это учитывается при заключении договора страхования профессиональной ответственности.

Страхование профессиональной ответственности - вид страхования ответственности, предназначенный для страховой защиты лиц определенной профессии против требований, вытекающих из действующего законодательства или судебных исков по возмещению клиентам или третьим лицам материального ущерба, причиненного им в результате непреднамеренных профессиональных действий или халатности указанными лицами.

Страховое покрытие в данном случае распространяется исключительно на юридическую ответственность и не относится к моральной ответственности. Основой для возникновения юридической ответственности является нарушение договорных обязательств как самим профессиональным лицом так и лицами, действующими от его имени.

Во многих цивилизованных странах мира страхование профессиональной ответственности согласно действующему законодательству является обязательным для ряда профессий: врачей (дантисты, окулисты, хирурги); юристов (адвокаты, нотариусы, судьи); фармацевтов; страховых и биржевых, брокеров (маклеров); работников финансовых учреждений (аудиторы, бухгалтеры, оказывающие услуги своим клиентам в подготовке балансов и финансовых отчетов и т.п.), а также для домовладельцев частных отелей, казино, ресторанов, спортивно – зрелищных заведений, частных владельцев домашних и диких животных.

В добровольном страховании профессиональной ответственности прежде всего выделяют:

- добровольное страхование профессиональной ответственности - обеспечивает защиту имущественных интересов третьих лиц (граждан, юридических лиц) от непреднамеренных ошибок, допущенных в процессе профессиональной деятельности нотариусов, риэлтеров, аудиторов, экспертов-оценщиков, врачей, банковских служащих и др.;

добровольное страхование ответственности за убытки, причиняемые загрязнением окружающей среды (экологическое страхование.

К сожалению, в нашей стране этот вид страхования не только не является обязательным но и развит очень слабо.

Страховым риском по договору страхования ответственности предпринимателя должен являться риск наступления ответственности страхователя за причинение вреда жизни и здоровью физических лиц, имуществу физических и юридических лиц и окружающей среде вследствие недостатков, допущенных страхователем при выполнении указанных в договоре страхования работ, влияющих на безопасность объектов, при условии, что:

– вред был причинен страхователем в течение срока действия договора страхования;

– недостатки, приведшие к причинению вреда, были допущены страхователем в период членства страхователя в саморегулируемой организации;

– недостатки, приведшие к причинению вреда, были допущены страхователем в период действия свидетельства о допуске к работам, влияющим на безопасность объектов капитального строительства;

– требования о возмещении вреда заявлены... в течение сроков исковой давности, установленных законодательством Российской Федерации [40, c. 26].

Договором страхования может быть предусмотрено возмещение вреда, причиненного страхователем вследствие недостатков работ, влияющих на безопасность объектов капитального строительства, указанных в договоре, допущенных не ранее чем за три года до начала срока действия договора (применение ретроактивной даты) [3, c. 120].

2 Рынок страхования ответственности в России: анализ, проблемы и перспективы

2.1 Анализ рынка страхования ответственности и основные проблемы

До недавнего времени отечественный стра­ховой рынок динамично развивался и опережал показатели роста большинства ведущих мировых держав, но мировой финансовый и экономичес­кий кризис 2016 г. оказал существенное влияние на российскую экономику, обострил проблемы развивающегося страхового рынка страны [10, С. 15].

В I полугодии 2016 г. рост страховых премий по страхованию ответственности сменился их падением на 8 % по отношению к аналогичному периоду предыдущего года. Волна кризиса дока­тилась до страхового сектора и повлекла за собой резкое сокращение продаж по страхованию ответственности (табл. 1) [28].

Таблица 1 – Ключевые показатели страхового рынка страхования ответственности, млрд. руб.

Период	Страховые премии	Страховые выплаты	Коэффициент выплат, %	Страховые премии, кроме ОМС	Страховые выплаты, кроме ОМС	Коэффициент выплат, кроме ОМС, %
2015г.	610,6	352,8	57,8	407,1	162,1	39,8
2016 г.	776,0	481,9	62,1	486,1	203, 8	41,9
2017 г.	952,0	626,5	65,8	555,0	249,8	45,0
I полугодие 2017 г.	476,2	282,5	59,3	295,6	109.5	37,0
I полугодие 2018 г.	493,7	352,1	71,3	271,6	135,2	49,8

Сокращение объема страховых премий потре­бовало от страховщиков оценки эффективности работы всех ключевых направлений внутри ком­пании, а именно:

-филиальной сети;

• каналов продаж;
• системы расчетов со страховыми агентами;
• 1Т-системы.

Более серьезное внимание стало уделяться продуктовой линейке видов страхования ответственности, ее соответствию современ­ным условиям рынка, мерам по борьбе с мошен­ничеством и т. д. [25].

Страхование ответственности традиционно занимает небольшую долю в структуре страховых премий (с 2016 г. по I полугодие 2018 г. оно состав­ляет 4-5 % от совокупной страховой премии (без учета ОМС). Страховые премии по этому виду страхования в 2017г. составили 22,5 млрд руб., выплаты - 2,6 млрд руб. (прирост по сравнению с 2016г. составил 10 и 63%, соответственно. За I полугодие 2017 г. страховые премии составили 12,8 млрд руб., что на 6 % больше, чем в I полуго­дии 2015 г. Еще год назад 44,2 % от общего объема страховой премии страховые компании относили в своей отчетности к категории «страхование иных видов ответственности». Такая ситуация была обусловлена отчасти несовершенством отчетности, представляемой страховщиками в Росстрахнадзор, и свидетельствовала о довольно низкой степени прозрачности в данном сегменте рынка. Начиная с отчетности за 2015 г. вступила в силу новая форма годовой статистической отчетности № 2 «Сведения о деятельности страховой (страховой медицинской) организации за год», в которой предусмотрена де­тализация «иных видов ответственности» [28].

Распределение страховых премий по страхованию ответственности на террито­рии Российской Федерации по-прежнему отлича­ется высокой концентрацией: доля Центрального федерального округа составляет почти 50 % от всего объема совокупной страховой премии (45,7 в 2016г., 42,5 в 2017г. и 45,5% в I полугодии 2018г.). Сни­жение доли Центрального федерального округа в 2006-2008 гг. в общей сумме собираемых страховых премий в 2016 г. сменилось ростом доли данного округа, который произошел за счет резкого падения страховых сборов в других округах при относитель­но стабильной ситуации в Москве.

В целом по округам наиболее благоприятная ситуация сложилась в Дальневосточном федераль­ном округе: прирост страховых премий составил в 2017г. 38 %, в I полугодии 2018г. - 13 %. В Южном федеральном округе сборы выросли в 2015 г. на 35%, в I полугодии 2018г. - на 10%. В некоторых федеральных округах прирост премий в 2017 г. составил: в Приволжском федеральном округе (ПФО) - 35%, Северо-западном федеральном округе (СЗФО) - 30 % и Уральском федеральном округе (УФО) — 29 %. Однако в I полугодии 2015 г. наблюдалось падение уровня страховых премий (на 5 % в Приволжском федеральном округе, на 1 % в Северо-западном федеральном округе и на 8 % в Уральском федеральном округе по отношению к аналогичному периоду прошлого года) (табл. 2).

Таблица 2 – Распределение страховых премий по страхованию ответственности по федеральным округам, млрд руб.

Наименование	2017 г.		2018 г.		I полугодие 2019 г.
	Страховая премия	Доля, %	Страховая премия	Доля, %	Страховая премия	Доля, %
Центральный федеральный округ	348,7	45,7	404,7	42,5	224,8	45,5
Северо-Западный федеральный округ	78,5	10,3	102,1	10,7	51,3	10,4
Южный федеральный округ	60,7	7,9	81,7	8,6	41,7	8,4
Приволжский федеральный округ	111,1	14,5	150,4	15,8	71,7	14,5
Уральский федеральный округ	68,4	9,0	88,3	9,3	40,2	8,1
Сибирский федеральный округ	70,7	9,3	89,5	9,4	45,1	9Д
Дальневосточный федеральный округ	25,2	3,3	34,8	3,7	18,8	3,8
Территория за пределами РФ	0,3	0,04	0,4	0,04	0,1	0,02
Всего...	763,6	100	952,0	100	493,7	100

Существующее неравномерное распределение страховой премии обусловлено разной степенью экономического развития регионов.

Доля страховых премий по страхованию от­ветственности по-прежнему незначительна во всех федеральных округах, небольшие изменения в пределах 0,5 п. п. по данному виду страхования фактически не внесли изменений в общую картину территориального распределения премий, собирае­мых страховщиками, но, тем не менее, страхование различных видов ответственности в настоящее время является одним из наиболее перспективных сегментов страхового бизнеса. Доказательством этого является факт приобретения некоторыми пре­дусмотрительными страховщиками новых лицензий на страхование ответственности, а также и то, что государство все больше заимствует западный опыт, осознавая важность страхования ответственности как механизма регулирования имущественных от­ношений субъектов в сфере гражданского права [7, C. 20].

Страхование ответственности вытекает из общеправового принципа справедливости, тре­бующего соответствия между действиями и их социальными последствиями, например между нанесением вреда и его возмещением.

В настоящее время на страховом рынке пред­лагаются виды страхования профессиональной ответственности, указанные в табл. 3 (страховые тарифы по этим видам страхования профессио­нальной ответственности колеблются в пределах от 0,3 до 3,5 % от размера страховой суммы).

Таблица 3 Размер среднерыночных страховых тарифов по отдельным видам профессиональной ответственности*

Вид профессиональной деятельности	Объект страхования	Размер страхо­вого тарифа, %
Врачебная деятельность	Объектом страхования являются не противоречащие законодательству РФ имущественные интересы страхователя, связанные с его обязан­ностью возместить вред, причиненный жизни и здоровью третьих лиц при осуществлении им профессиональной медицинской деятельности	1,0-3,5
Нотариальная деятельность	Объектом страхования является имущественный интерес страхователя по возмещению ущерба, причиненного им при исполнении профес­сиональных обязанностей нотариуса, который он обязан возместить третьим лицам, в порядке, установленном действующим законодатель­ством, и который явился следствием неумышленного нарушения им профессиональных обязанностей, установленных ст. 16 Основ законо­дательства Российской Федерации «О нотариате»	1,0-3,0
Деятельность таможенного брокера	Объектом страхования являются не противоречащие законодательству РФ имущественные интересы страхователя, связанные с возмещением убытков, причиненных представляемым третьим лицам в результате профессиональной деятельности страхователя в качестве таможенного брокера	0,5-2,0
Строительная деятельность	Объектом страхования являются не противоречащие действующему законодательству РФ имущественные интересы лица, риск ответствен­ности которого застрахован, связанные с обязанностью последнего возместить имущественный ущерб, причиненный жизни, здоровью и/или имуществу третьих лиц в связи с осуществлением строительной деятельности, указанной в договоре страхования и/или как ее резуль­тат, а также произведенной этим лицом продукцией	0,3-1,8
Риэлторская деятельность	Объектом страхования являются имущественные интересы страхова­теля, связанные с его обязанностью возместить в порядке, установлен­ном законодательством, ущерб, нанесенный третьим лицам, в связи с осуществлением риэлтерской деятельности	0,4-2,2
Аудиторская деятельность	Объектом страхования являются имущественные интересы лица, о страховании которого заключен договор, связанные с его обязаннос­тью в порядке, установленном законодательством, возместить ущерб, нанесенный третьим лицам в связи с осуществлением застрахованным лицом аудиторской деятельности	0,5-2,2
Оценочная деятельность	Объектом страхования являются не противоречащие законодательству РФ имущественные интересы застрахованного по договору лица, свя­занные с возмещением причиненного им в результате проведения им оценочной деятельности вреда имущественным интересам третьих лиц	0,3-2,5
Деятельность таможенных перевозчиков	Объектом страхования являются не противоречащие законодательству РФ имущественные интересы, связанные с ответственностью страхо­вателя перед таможенными органами	0,7-3,0
Деятельность по перевозке	Объектом страхования являются не противоречащие законодательству РФ имущественные интересы, связанные с возникающей в соответс­твии с договором перевозки обязанностью страхователя возместить ущерб, нанесенный в период действия договора страхования жизни и здоровью пассажиров, а также багажу и грузу во время перевозки на транспортном средстве, указанном в договоре страхования	0,7-3,0

Наибольшее значение страхового тарифа соответствует страхованию профессиональной ответственности медицинских работников, что связано с высоким риском данной деятельности. Размер страхового тарифа по различным договорам страхования профессиональной ответственности может изменяться в зависимости от набора рисков и на основе понижающих и повышающих коэф­фициентов.

Наибольшую сложность из указанных видов страховой деятельности представляет страхова­ние профессиональной ответственности меди­цинских работников. В современных условиях на врачей, как и на всех граждан, распространяется действие положений гражданского и уголовного законодательства, которые предусматривают те или иные санкции за нанесение увечий или иного вреда здоровью и за причинение имущественного и морального ущерба другому лицу. В большинстве случаев эти санкции сводятся к выплате денежной компенсации, соответствующей размерам нанесен­ного ущерба, такие выплаты применяются и как за­мена других видов наказания, например наказания в виде лишения свободы. Врач, осуществляя свою профессиональную деятельность, постоянно под­вергается риску применения к нему подобных сан­кций. Достижения медицинской науки привели, с одной стороны, к непомерному росту ожиданий, которые возлагает население на врача, а с другой - к значительному усложнению медицинских технологий. Участились случаи трудно-предсказуемых аллергических реакций, и симптомы заболеваний зачастую не носят явно выраженного характера, а само применение инструментальных методов диагностики порой представляет потенциальную опасность для здоровья пациента. В результате все чаще пациенты обращаются с исками в суды за возмещением причиненного вреда. Таким образом, необходимо подчеркнуть важность введения обязательного страхования профессиональной ответственности медицинских работников в РФ.

Выводы о состоянии рынка страхования ответственности:

1. непонимание самой идеи страхования от­ветственности делает этот вид страхования самым недооцененным;
2. страхование ответственности развивается по так называемому добровольно-принудительному (вмененному) принципу;
3. российские страховые компании не имеют практики по оценке рисков профессиональной ответственности;
4. отсутствие специалистов по страхованию ответственности в компаниях снижает внимание страховых компаний к страхованию ответствен­ности как к виду страхования;
5. отсутствует единая система государствен­ной поддержки страхования профессиональной ответственности.

С течением времени существующая ситуация на рынке страховых услуг будет меняться, и по мере развития цивилизованных форм отношений между участниками рынка будет развиваться и рынок страхования ответственности. Страховым ком­паниям уже сейчас пора завоевывать нишу в этом сегменте страхового рынка и делать необходимые инвестиции в этот бизнес для получения прибыли в дальнейшем.

2.2 Рекомендации рынка страхования ответственности

По итогам исследования можно сделать следующие выводы:

1. Договор страхования относится к числу наиболее сложных гражданско-правовых договоров. Интересы сторон должны быть скорректированы таким образом, чтобы, с одной стороны, страхование способствовало защите предпринимательской деятельности и благосостояния людей, а с другой– являлось видом коммерческой деятельности, приносящей прибыль.

Поскольку заключение договора страхования является основой правоотношений страхователя и страховщика, от того, насколько четко и идентично понимаются условия заключаемого договора, права и обязанности страховщика и страхователя, зависят эффективность и полнота страховой защиты, а также покрытие ущерба в результате страхового случая [12, C. 30].

2. Договор имущественного страхования относится к числу алеаторных (рисковых), то есть таких, в которых возникновение, изменение или прекращение тех или иных прав и обязанностей зависит от наступления объективно случайных для самих сторон обстоятельств(событий). Обязанность страховщика произвести страховую выплату реализуется не сразу, а лишь при наступлении страховых случаев. Одним из признаков страхового случая является совершившееся (реализованное) событие.

В юридической литературе встречается мнение о том, что страховой случай не должен относиться к существенным условиям договора страхования, поскольку он (случай) – это событие, которое уже наступило.

Вместо страхового случая в качестве существенного условия договора страхования предлагается страховой риск, думается, что такое мнение следует признать обоснованным, а предложение о внесении изменения в статью942 Гражданского Кодекса РФ необходимым.

3. Что касается предмета договора страхования, то ни Гражданский Кодекс Российской Федерации, ни Закон «Об организации страхового дела в РФ» не использует этого термина. Речь идет только об объектах страхования, под которыми понимаются страховые интересы. Поэтому хотелось бы внести ясность в редакцию статьи 942 Гражданского Кодекса РФ, предусмотрев в качестве предмета страхования страховой интерес, а в качестве предмета страховой охраны в имущественном страховании– вещи, имущественное право.

4. Представляется, что к имуществу, в отношении которого заключаются договоры страхования, следует отнести исключительные права на результаты интеллектуальной деятельности. Это обусловлено тем, что по своей правовой природе они являются имущественными правами.

В данном случае трудно говорить о «повреждении» имущественного права, однако утрата имущественного исключительного права на результаты интеллектуальной деятельности вполне возможна.

В частности, это может произойти в результате неправомерного присвоения исключительных прав на результат интеллектуальной деятельности. Наиболее распространенным случаем нарушения исключительных прав на результаты интеллектуальной деятельности является их неправомерное использование неуправомоченными лицами [12, C. 30].

По своей природе они являются нематериальной субстанцией. Однако нет сомнения в том, что с возможным нарушением исключительных прав на результаты интеллектуальной деятельности связан страховой интерес, и договоры страхования на случай их нарушения могут, и должны заключаться. В данном случае, очевидно, следует страховать этот интерес не как имущество, а как финансовый риск, включая упущенную выгоду. Очевидно, в данном случае необходимо принятие соответствующего постановления пленума Верховного суда РФ, которое может внести ясность в этот вопрос.

5. Гражданский кодекс РФ и Закон об организации страхового дела по-разному формулируют определение страховой суммы.

Считаем, что определение страховой суммы, сформулированное в Гражданском Кодексе РФ, выглядит более предпочтительным и отражает ее сущность и назначение.

В пределах страховой суммы страховщик обязуется выплатить страховое возмещение по договору имущественного страхования. Второстепенной(производной) по отношению к основному назначению страховой суммы является такая ее функция, как установление(исходя из страховой суммы) размера страховых взносов и страховой премии. Имеющиеся разночтения, на наш взгляд, должны быть устранены в процессе дальнейшего совершенствования страхового законодательства и практики его применения [12, C. 31].

6. В научной литературе и среди практических работников интенсивно обсуждается вопрос о введении обязательного страхования жилья. Проблема носит дискуссионный характер, тем не менее, хотелось бы отметить, что для введения системы обязательного страхования жилья целесообразно внести изменения в ст. 935 ГК РФ.

В ней должно быть предусмотрено, что на лиц, указанных в законе, может быть возложена обязанность страхования их квартиры или жилого дома. Потребуется также принятие специального закона, в котором должны быть урегулированы вопросы о субъектах, на которых возлагается соответствующая обязанность, объектах страхования, страховых случаях (правильнее было бы говорить о страховых рисках), размере страховой суммы, сроке действия страхового договора, страховых тарифах и порядке расчета размера страховой премии, порядке и сроках осуществления выплаты страхового возмещения или предоставления в собственность имущества, аналогичного утраченному, выплате компенсаций в тех случаях, когда страховая организация стала банкротом.

На законодательном уровне должен быть решен вопрос о требованиях к страховщикам, которые могут производить подобное страхование, чтобы избежать ситуации, когда страховщики, собрав немалые объемы страховой премии, криминально уходят с рынка, становятся банкротами, да и просто злостно не выполняют обязанности по выплате страхового возмещения после наступления страховых случаев (с чем общество в массовом порядке столкнулось в системе ОСАГО).

В этом законодательном акте следует детально регламентировать вопросы передачи страхового портфеля от одного страховщика другому, что в максимальной степени обеспечит защиту интересов страхователей.

Орган государственного страхового надзора должен иметь право при выявлении признаков финансовой несостоятельности страховщика обязать его передать свой портфель договоров обязательного страхования другой, надежной страховой организации. Также предстоит четко прописать вопросы перестрахования соответствующих рисков, поскольку пока в мире не существует более эффективной системы обеспечения финансовой устойчивости страховых компаний.

Данный закон должен регулировать и условия выдачи лицензии на осуществление обязательного страхования жилья страховым организациям, порядок создания и деятельности профессионального объединения таких страховщиков, особенности формирования страховых резервов.

Кроме того, было бы разумно предусмотреть уголовную ответственность граждан за страховое мошенничество – заключение договоров страхования на полную стоимость квартиры или жилого дома в двух(или больше) страховых компаниях либо получение или попытку получения страхового возмещения за одну и ту же квартиру в двух и более страховых организациях [12, C. 32].

7. Страховым случаем по договору обязательного страхования ответственности оценщика (ч. 2 ст. 24.7 Закона об оценочной деятельности) является установленный вступившим в законную силу решением арбитражного суда или признанный страховщиком факт причинения ущерба действиями (бездействием) оценщика в результате нарушения требований федеральных стандартов оценки, стандартов и правил оценочной деятельности, установленных саморегулируемой организацией оценщиков, членом которой являлся оценщик на момент причинения ущерба.

Однако в этой формулировке содержится ряд коллизий.

Так, страховым случаем по договору обязательного страхования ответственности является установленный вступившим в законную силу решением арбитражного суда (а если спор арбитражным судам неподведомственен?) или признанный страховщиком факт причинения ущерба действиями (бездействием) оценщика (т.е. страховщик должен разрешать спор между оценщиком и лицом, которому причинен вред?).

При этом в ч. 3 указанной статьи в качестве основания выплаты страхового возмещения упоминается уже только решение арбитражного суда и говорится только о выплате в размере реального ущерба. Вышеуказанные аспекты требуют внесения изменений в законодательство.

8. Особого внимания заслуживают договоры обязательного страхования. Правовые акты, устанавливающие обязательность того или иного конкретного вида страхования, за редкими исключениями не содержат условия и порядок осуществления такого страхования, не определяют перечень рисков, на случай наступления которых должно проводиться это страхование, не устанавливают размер страховых сумм.

Таким образом, большинство правовых актов, в которых говорится об обязательности того или иного страхования, могут рассматриваться с этой точки зрения как декларативные:

обязательного страхования в строгом смысле слова они не устанавливают. При этом в таких источниках права наблюдаются не только существенные пробелы, но и терминологические несоответствия. Эти недостатки страхового законодательства, а также незнание его участниками страховых отношений отрицательно сказывается на качестве договоров страхования.

9. Анализируя в работе договоры ОСАГО, пришли к выводу, что некоторые положения законодательства все еще нуждаются в корректировке. Так, в ст. 10 Федерального закона об ОСАГО срок действия договора страхования определен в один год. При этом исключения из данного правила предоставляются только для автотранспорта, зарегистрированного за рубежом. Однако практика показывает, что многообразие человеческих потребностей и опосредующих их гражданских правоотношений может повлечь необходимость страхования на меньший срок. Например, если автотранспортное средство берется в аренду.

Вследствие этого полагаем необходимым внести в действующий Закон положения, регулирующие более краткосрочные отношения по страхованию гражданской ответственности владельцев транспортных средств.

10. В соответствии со ст. 12 ФЗ об ОСАГО и п. 63 Правил обязательного страхования гражданской ответственности в случае полной гибели ТС размер страховой выплаты определяется по средней стоимости ТС. Не предусмотрен возврат стоимости годных остатков. Поэтому страховая компания вынуждена ссылаться на ст. 1102 ГК РФ (неосновательное обогащение). Считаем, что в законе необходимо предусмотреть соответствующее положение.

Таким образом, недоверие к страховым компаниям лишь одна из причин, которая тормозит развитие этого рынка.

Сдерживающим фактором развития рынка имущественного страхования является и высокая стоимость страховки, которая зависит от рисков, включенных в покрытие. Низкий спрос на страхование и высокие тарифы в данном случае взаимосвязаны.

По нашему мнению необходимо, чтобы ставки на страхование были приемлемы для всех категорий населения, не зависимо от социального статуса

В современных условиях значение договоров имущественного страхования как основной формы защиты имущественных интересов населения и гарантии успешной предпринимательской деятельности, будет существенно повышаться. Вот почему государство должно более эффективно развивать правовое регулирование данной сферы общественных отношений.

Несомненно, совершенствование нормативно-правовой базы является важным шагом к созданию в России более прогрессивной модели страхования, позволяющим значительно улучшить сервисное обслуживание страхователей и решить ряд острых социальных проблем.

Рассматривая тенденции дальнейшего развития имущественного страхования, необходимо отметить, что это одна из перспективных отраслей страхования. В России данная отрасль еще развивается, и поэтому ее обороты незначительны по сравнению с европейскими компаниями. После экономического кризиса имущественное страхование просто сохранило докризисный уровень развития, но и открыло для себя новые отрасли и перспективные проекты. В топливно-энергетической сфере происходит активное страхование новых месторождений газовой и нефтяной промышленности (Бованенковское, Песцовое месторождения в Ямало-Ненецком автономном округе), а также страхование трубопроводов (Северный и Южный потоки), танкеров и шельфовых месторождений [7, C. 25].

Развитие авиа- и ракетостроения тоже не может обойтись без страхования: это страхование спутников связи (Ямал), ракетных носителей и беспилотных истребителей.

Проведение саммита АТЭС в России также потребовало строительства новых объектов инфраструктуры Дальнего Востока.

Такие объекты, как мост через бухту Золотой рог, застрахованы в крупнейших российских страховых организациях в качестве имущественных объектов страхования. Зимняя олимпиада в Сочи в феврале 2014 г. подразумевает строительство и формирование инфраструктуры в Краснодарском крае. Страхованием олимпийских объектов, например Горнолыжного центра «Роза-Хутор», занимаются такие страховые организации, как Росгострах, Ин-гострах, СОГАЗ. Проведение Чемпионата Мира по футболу в 2018 г. предполагает открытие новых перспективных объектов страхования, таких как стадион в Самаре.

Российские железные дороги в связи с модернизацией производства осуществляют страхование новых путей сообщения, а также высокоскоростных поездов типа «Сапсан» и «Сокол» [7, C. 29].

Многовековой опыт и история страхования убедительно доказали, что оно является мощным фактором положительного воздействия на экономику. Однако на пути развития страхования в России имеются разнообразные проблемы, которые могут быть решены лишь при наличии соответствующих условий. Для реализации возможностей страховой отрасли нужна активная государственная поддержка, и чем быстрее государство осознает роль страхования как стратегического сектора экономики, тем скорее в России будет осуществлен переход к социально-ориентировочному рыночному росту. В России существует много объектов страхования, и рынок еще до конца не сформирован, страховать имущество согласен не каждый. Необходимо прививать страховую грамотность людям и развивать не только обязательное имущественное страхования (например, для получения кредита), но и увеличивать сферу добровольного страхования.

Можно отметить, что чем выше конкуренция, тем качественнее страховой продукт (услуга). Однако, конкуренция для страхования не может и не должна быть абсолютной категорией. Жесткая конкуренция будет означать неизбежный уход с рынка наиболее слабых участников. При этом страховая компания – это организация, призванная обеспечить страховую защиту своих клиентов – юридических и физических лиц.

Характерной особенностью страховой деятельности является недостаточно изученный механизм страхового рынка и маркетинговых исследований в области страхования.

Кроме того, проблемы в области страхования связаны с нехваткой квалифицированных специалистов, так как хорошо знающие свое дело работник обеспечивает увеличение числа страхователей, что способствует получению прибыли. При этом главными качествами работников страховой компании должны быть: высокий профессионализм, толерантность, коммуникабельность.

Одной из немаловажных проблем является и то, что возраст работников страховых организаций в основном превышает 50-летний рубеж.

Страховым организациям необходимо обратить особое внимание на разработку и внедрение новых страховых продуктов, необходимых страхователям, что будет способствовать получению высоких экономических показателей и развитию данной отрасли.

Следует отметить, что внешней по отношению к страхованию проблемой является неготовность населения к восприятию страховых услуг. К сожалению, имеются проблемы и внутренние. И довольно значимая их них является следующая – российские страховщики зачастую не являются реальными носителями риска.

Практика страхования указывает на то, что непременным залогом успешного развития рынка страховых продуктов является готовность страховщиков быть реальными субъектами риска, т.е. они должны действительно быть готовы профессионально принять на себя риски предприятий и населения и быть в состо-янии возместить им убытки при возникновении страхового случая.

Основными направлениями по решению проблем в области страхования являются:

- работа по формированию эффективного механизма контроля за страховой деятельностью, прежде всего за выполнением обязательств по договорам страхования, обоснованностью страховых тарифов и обеспечением платежеспособности страховщиков;

- работа в области кадровой политики. Поэтому требуется большое количество хороших специалистов. Здесь необходимо знать и учитывать законы экономического развития, финансы, страховой бизнес, прекрасно ориентироваться в коньюктуре страхового рынка, уметь анализировать процессы, связанные с имущественным страхованием, и многое другое. Поэтому требуется серьёзная подготовка специалистов, создание структур, занятых подготовкой и обучением кадров, проверкой их знаний и квалификации;

- необходимо разработать положение об упорядочении страховых операций, осуществляемых в иностранной валюте, а именно по страхованию и перестрахованию. Это позволит поднять имидж компании, а также увеличить объем поступления страховых платежей;

- необходимо организовать работу по проведению маркетинговых услуг страхового рынка;

- создание и совершенствование нового страхового полиса. Страхователь, обращаясь к надежной, зарекомендовавшей себя отечественной компании и получив отказ в заключении договора в валюте, вынуждены идти страховать

- свои риски у иностранных страховщиков.

Таким образом, для обеспечения стабильного ускоренного развития страхования в России необходима реализация указанных мер государственного регулирования с активными действиями страховщиков по решению проблем обеспечения надежности своей деятельности, разработке и продвижению инновационных продуктов страхования жизни.

Заключение

Предпринимательские, и в том числе коммерческие, риски охватывают те виды страхования, в которых, прежде всего, заинтересован предприниматель. Объект страхования – предпринимательская или коммерческая деятельность страхователя, под которой понимается инвестирование денежных и материальных ресурсов в какой–либо вид производства или бизнеса и получение от этих вложений соответствующей финансовой отдачи в виде прибыли. Покрытие таких рисков осуществляется при помощи страхования:

– от потери прибыли (дохода) вследствие нарушения процесса производства, простоя, повреждения или кражи имущества и иных потерь, связанных с прерыванием основной деятельности;

– от невыполнения договорных обязательств по поставке и реализации продукции;

– арендной платы (если помещение не может быть сдано в аренду из–за разрушения в результате страхового случая);

– дохода от ренты (если выгодные арендные соглашения могут быть расторгнуты в результате страхового случая);

– восстановительной стоимости имущества (для возмещения расходов, превышающих действительную стоимость застрахованного имущества).

Пользу от обязательных видов страхования для современной российской экономики и социальной сферы трудно переоценить.

Во-первых, финансовые ресурсы страховщика на определенном этапе превращаются в мощный инвестиционный рычаг.

Во-вторых, с укреплением и ростом объемов страхового рынка как отрасли национального хозяйства страховщики становятся поставщиками большого количества новых рабочих мест, что, несомненно, укрепляет социальную сферу и минимизирует безработицу.

Страхование ответственности занимает особую нишу в системе страхования, на которую приходятся как добровольное, так и обязательное страхование.

Список использованных источников

1. Конституция Российской Федерации. Принята всенародным голосованием 12.12.1993 (в ред. от 30.12.2008) // Российская газета. – 1993. – 25 декабря.

Александров А.А. Страхование. - М.: «Приор», 2013.

Александрова, Т.Г., Мещерякова О.В. Коммерческое страхование: Справочник. – М.: Мысль, 2014. – 356 с.

1. Алякринский А.Л. Правовое регулирование страховой деятельности в России. М., 2016.
2. Балабанов И.Т., Балабанов А.И. Страхование. СПб.: Питер, 2017. 256 с
3. Балабанов И.Т., Степанов В.Н. Занимательное страхование. М., 2017
4. Балакирева В.Ю. Перспективы развития личного страхования в России. М., 2019.

Гвозденко, А.А. Основы страхование: Учебник. – М.: Финансы и статистика, 2017. – 320 с.

1. Гвоздиенко А.А. Основы страхования. М.: Финансы и статистика, 2017. 320 с

Горулев, Д.А., Кварандзия, А.А. Оптимизация бизнес–процессов страховой компании // Налогообложение, учет и отчетность в страховой компании. – 2018. – № 3. – С. 15 – 19.

Горячкина, Д.А. Страховое правоотношение в аспекте управления рисками // Налоги (газета). – 2017. – № 45. – С. 23 – 45.

Дедиков, С.В. Договор страхования предпринимательских рисков // Приложение к журналу "Хозяйство и право". – 2017. – № 10. – С. 30 – 32.

Ермасов С.В., Ермасова Н.Б. Страхование: Учеб. пособ. – М.: ЮНИТИ–ДАНА, 2017. – 462с.

1. Журавлев Ю.Н. Словарь-справочник терминов по страхованию и перестрахованию (второе издание). - М.: АНКИЛ, 2012. - 180 с
2. Игбаева Г.Р., Немченко С.Б., Смирнов В.И. Страховое право: Учеб. пособие. СПб.: Санкт-Петербургский институт гуманитарного образования, 2018. С. 96
3. Казанцев С.К. Основы страхования: Учебное пособие. – Екатеринбург: изд. ИПК УГТУ, 2017. – 101с

Лебединов, А.П. К вопросу о страховании предпринимательских и финансовых рисков // Юридическая и правовая работа в страховании. – 2017. – № 1. – С. 23 – 35.

Лебединов, А.П. Определение страхового случая в правилах страхования ответственности // Организация продаж страховых продуктов. – 2017. – № 1. – С. 23 – 30.

1. Линькова И.В., Габуева Л.А. Добровольные виды страхования в здравоохранении: организация, право, экономика. – М.: МЦФЭР, 2017. – 352с
2. Медведчиков Д.А., Савицкая С.Е. Управление рисками и страхование: Учебное пособие – М.: «Доброе слово» и Издательство МАИ, 2018.- 80 с.
3. Основы страховой деятельности: Учебник. Отв. ред. проф. Федорова Т.А. – М.: Издательство БЕК, 2017, 768 с

Основы страховой деятельности: Учебник. Отв. ред. проф. Федорова Т.А. – М.: Издательство БЕК, 2017. – 768 с.

Сухоруков М.М. Технология продаж страховых продуктов. – М.: Анкил, 2017. – 136 с.

1. Тузова Р. Договор страхования // Российская юстиция. – 2011. - №12. – С.20 – 22

Чаава, М.Р. Правовое регулирование страхования предпринимательского риска: Автореф. дис. ... канд. юрид. наук. – СПб., 2018. 23 с.

1. Шахов В.В. Страхование. – М.: ЮНИТИ, 2010. – 312с

Шевченко, И.К. Организация предпринимательской деятельности: Учебное пособие. – Таганрог: Изд–во ТРТУ, 2017. – 520 с.

www.rustrahovka.ru – портал о страховании в России

1. Гвоздиенко А.А. Основы страхования. М.: Финансы и статистика, 2003. С. 70. ↑

2. Линькова И.В., Габуева Л.А. Добровольные виды страхования в здравоохранении: организация, право, экономика. – М.: МЦФЭР, 2001. – С.40 – 41. ↑