Преподаватель который помогает студентам и школьникам в учёбе.

СУЩНОСТЬ, СТРУКТУРА И ЗНАЧЕНИЕ КРЕДИТНОЙ СИСТЕМЫ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ

Содержание:

Введение.

В последние годы вопросы, связанные с формированием и развитием кредитной системы России, приобретают все большую актуальность, так как внедрение новых механизмов оптимизации кредитной системы способствует повышению эффективности кредитного процесса и созданию правовых и информационных основ экономической деятельности рыночных субъектов России, отвечающих современным мировым стандартам.

На сегодняшний день становятся очевидными серьезные структурные изменения кредитной системы России: снижение роли банков и рост влияния других кредитно-финансовых институтов (страховых компаний, пенсионных фондов, инвестиционных компаний и т.д.). Это, как правило, выражается как в росте общего числа новых кредитно-финансовых институтов, так и в увеличении их удельного веса в совокупных активах всех кредитно-финансовых институтов.

Растущий уровень конкуренции, новые требования к качеству предоставляемых услуг обусловливают постоянное стремление кредитных институтов к достижению высоких стандартов качества, завоеванию лидирующего положения в финансовой сфере, получению конкурентных преимуществ.

В этой связи изучение текущих потребностей, своевременный анализ динамики спроса на предоставляемые услуги, принятие научно обоснованных решений о перспективах развития кредитной системы страны являются необходимыми условиями обеспечения эффективной работы кредитно-финансовых институтов.

В этой связи рассмотрение особенностей развития и перспектив оптимизации субъектов кредитной системы страны на сегодняшний день выступает достаточно актуальной темой исследования.

Степень разработанности темы. Различные аспекты в области теории и практики реформирования кредитных систем, макро и мезо экономики, инвестиций, страхования и кредитования нашли свое отражение в работах зарубежных и отечественных ученых. Вместе с тем, многие аспекты совершенствования кредитных систем, банковской сферы и небанковских кредитных организаций требуют дальнейшей проработки, так как не только не освещены, но и до конца не изучены.

Теоретической и методологической основа исследования. Системный, комплексный и исторический подходы к изучению проблем кредитования, фундаментальные положения экономической науки, логический анализ, а также программно-целевой метод организационно-экономической оптимизации кредитной системы, труды ведущих ученых экономистов по изучаемой проблеме, законодательные и нормативные акты РФ, нормативно-справочные материалы, рекомендации научно-исследовательских учреждений.

Глава 1. Теоретические основы кредитования населения.

Необходимость, сущность и структура кредитной системы.

Кредит как экономическая категория представляет собой определённый вид общественных отношений, связанных с движением стоимости на условиях возвратности. Он может иметь товарную и денежную формы. Кредит в товарной форме означает передачу во временное пользование стоимости в виде конкретной вещи, определённой родовыми признаками. Первоначально кредит предоставлялся в натуральной форме (зерно, скот, и т.д.), с развитием обмена появилась денежная форма.

В современной экономической системе преобладает денежная форма кредита. Однако участие денег в опосредовании кредитных отношений не лишает их специфических черт и не превращает кредит в экономическую категорию «деньги». В кредитной сделке не осуществляется эквивалентный товарно-денежный обмен, в данном случае происходит передача стоимости во временное пользование с условием возврата через определённое время и уплаты процентов за её пользование. Возвратность ссуженной стоимости, которую нельзя отменить волей одного из субъектов кредитной сделки, и представляет собой неотъемлемую черту кредита как экономической категории.

№	Сектор. институт.	Система
1	Центральный банк	Банковская система
2	Банковский сектор
	Коммерческие банки
	Сберегательные банки
	Инвестиционные банки
	Ипотечные банки и др.
3	Страховой сектор	Парабанковская система
	Страховые компании
	Пенсионные фонды
4	Специализированные небанковские кредитно-финансовые институты (СКФИ)
	Инвестиционные компании
	Финансовые компании
	Благотворительные фонды
	Кредитные союзы и пр.

Рис.1 Структура современной кредитной системы.^[1]

Сущность кредита проявляется в широком многообразии кредитных отношений, зависящих от степени развития товарно-денежных отношений.

Возникновение кредита как особой формы стоимостных отношений происходит тогда, когда стоимость, высвободившаяся у одного экономического субъекта, какое-то время не может вступить в новый воспроизводственный цикл и использоваться в хозяйственных сделках. Посредством кредита она переходит к другому субъекту, испытывающему временную потребность в дополнительных средствах, и продолжает функционировать в рамках процесса воспроизводства. Возникающие кредитные отношения соответствуют определённому уровню развития товарного производства и обращения. Так, ранние формы кредита, в частности ростовщический, не были непосредственно связанны с кругооборотом средств товаропроизводителей. Такой кредит обслуживал непроизводительные расходы феодальной знати, мелких ремесленников и крестьян.

Раскрывая сущность кредитной системы, обычно подразумевают две ее стороны. Одна сторона кредитной системы – совокупность кредитных отношений, форм и методов кредитования. Вторая ее сторона – совокупность банков, иных кредитно-финансовых институтов, аккумулирующих временно свободные денежные средства и предоставляющие их в ссуду. Кредитная система – безусловно, понятие более широкое по сравнению с банковской системой, поскольку включает в себя помимо банков, являющихся ее ведущим звеном, банковский, потребительский, коммерческий, государственный, межгосударственный кредиты со своими формами отношений и методами кредитования.

Современная кредитная система включает два основных понятия: совокупность кредитно-расчетных отношений, базирующихся на определенных формах и методах кредитования, и совокупность действующих финансово-кредитных институтов. Первое понятие кредитной системы связано с обеспечением движения ссудного капитала в виде различных форм кредита, а второе означает, что кредитная система через свои институты аккумулирует временно свободные денежные средства для направления их юридическим и физическим лицам, а также государству.

Кредитная система функционирует через кредитный механизм, представляющий собой:

систему связей по аккумуляции и мобилизации денежных капиталов между кредитными институтами и различными секторами экономики;
отношения, связанные с перераспределением денежного капитала между самими кредитными институтами в рамках действующего рынка капитала;
отношения между кредитными институтами и иностранными клиентами.

Кредитный механизм включает в себя также все аспекты ссудной, инвестиционной, учредительской, посреднической, перераспределительной деятельности кредитной системы в лице ее институтов.

Кредитная система играет важную роль: в поддержании высокой нормы народнохозяйственного накопления, что характерно для большинства промышленно развитых стран; в разрешении проблем реализации товаров и услуг на рынке; в формировании международных условий воспроизводства.

Безусловно, нынешняя структура кредитной системы в большей степени отражает потребности рыночного хозяйства.

В то же время процесс становления кредитной системы выявил определенные проблемы и недостатки во всех ее структурных звеньях. К основным можно отнести:

Продолжают существовать мелкие коммерческие банки, которые из-за слабой финансовой базы не могут справиться с потребностями клиентов;
Отсутствие реальных условий для развития рынка корпоративных ценных бумаг в качестве основы для функционирования инвестиционных банков;
Отсутствие реальной законодательной базы для регламентации рынка специализированных небанковских институтов.

Все эти проблемы существенным образом тормозят развитие кредитной системы России в ее скорейшем приближении к состоянию кредитных систем промышленно развитых стран.

В условиях современного рыночного хозяйства с помощью кредита аккумулируются не только денежный капитал, высвободившийся в процессе воспроизводства промышленного и товарного капитала, но и денежные доходы и сбережения различных социальных групп общества, временно свободные средства государства. Их использование на основание кредита также не ограничивается обслуживанием исключительно кругооборота промышленного и товарного капитала. Однако именно его закономерности предопределяют особенности движения кредита во всех его формах независимо от того, кто является субъектом кредитных отношений.

Субъектами кредитных отношений являются кредитор и заемщик.

Кредитор–это сторона, предоставляющая ссуды. На ранних стадиях развития товарного производства кредиторами были ростовщики. При дальнейшем развитии товарного производства денежные кредиты стали предоставлять банки. При передаче в ссуду товаров (в виде отсрочки платежа) кредиторами являются товаропроизводители. Они передают в ссуду не денежные средства, высвободившиеся в процессе кругооборота капитала, а товары, подлежащие реализации. Товаропроизводитель становиться кредитором не на основе договора купли-продажи, а в результате осуществления дополнительной сделки, разрешающей платежи через определённое время после передачи товара покупателю. Во всех случаях кредитор является собственником ссужаемых средств, за передачу которых во временное пользование он получает ссудный процент.

Заемщик – это сторона, получающая кредит и принимающая на себя обязательство возвратить в установленный срок ссуженную стоимость и уплатить процент за пользование ссудой. В период господства ростовщического кредита заемщиками были либо мелкие крестьяне, либо мастера-ремесленники, либо знать – крупные земельные собственники. С образованием банков начала происходить концепция заемщиков, для которых банк является «коллективным» кредитором.

В рамках кредитных отношений один и тот же экономический субъект может одновременно быть и кредитором, и заемщиком. Если предприятие получает в банке ссуду, банк является кредитором, а предприятие – заемщиком. Если предприятие хранит деньги в банке, то кредитор – предприятие, а заемщик – банк. Действуя как посредник, банк во всех случаях функционирует от своего имени и принимает на себя все связанные с предоставлением кредитов риски. В условия широко развитой кредитной системы кредитные отношения могут осуществляться и без участия банков.

Отношения между кредитором и заемщиком строятся как отношения юридически самостоятельных субъектов, обеспечивающих имущественную ответственность друг перед другом. В основе этих отношений лежит взаимный экономический интерес к передаче стоимости во временное пользование.

В рыночной экономике роль кредита исключительно высока. Каждое предприятие как самостоятельный субъект рынка функционирует в режиме самофинансирования. В любой момент оно должно иметь определённую сумму средств. Эти средства постоянно совершают непрерывный кругооборот, в процессе которого у предприятия может возникнуть потребность во временных дополнительных средствах или, наоборот, его денежные ресурсы временно высвобождаются. Эти колебания четко улавливаются при помощи кредитного механизма. Тем самым осуществляется саморегулирование средств, необходимых для совершения хозяйственной деятельности. Благодаря именно кредиту предприятия располагаю в любой момент такой суммой денежных средств, которая необходима для нормальной работы. Особенно важна роль кредита для пополнения оборотных средств, потребности в которых у любого предприятия не стабильны: то увеличиваются, то уменьшаются (величины производственных запасов колеблются в зависимости от сроков поступления сырья и материалов). Количество остатков готовых изделий и необходимых предприятию денежных средств также зависят от условий поставки, сроков получения платежей от покупателей, оплаты счетов поставщиков, выплаты заработной платы и т.д. В связи с этим, несмотря на равномерный процесс производства, у предприятия даже несезонных отраслей в процессе кругооборота средств постоянно образуются кратковременные отклонения от установленных средних значений. Объективный процесс притока и оттока средств у отдельных предприятий требует гибкой системы организации движения капитала.

Велика роль кредита и в процессе воспроизводства основных фондов. Предприятиям часто нужны средства до того, как они накопят прибыль в размерах, достаточных для инвестиций. Использование заемных средств позволяет совершенствовать технологию производства, быстро переходить к выпуску новых видов продукции, а следовательно, расширять или стабильно поддерживать на рынке свою дулю реализуемой продукции. Сочетание собственных ресурсов предприятий с заемными средствами дает возможность им эффективно эксплуатировать основные фонды, наращивать объемы производства конкурентоспособной продукции.

Большое значение кредит имеет в регулировании ликвидности банковской системы, а также в создании эффективного механизма финансирования государственных расходов.

Форма кредита отражает структуру кредитных отношений, состав субъектов и основные свойства, сохраняющиеся при различных внешних и внутренних изменениях. Как бы не менялись связи между кредитором и заемщиком по поводу ссуженой стоимости, форма кредита выражает в целом его содержание как экономической категории.

Ростовщический кредит. Простейшей, неразвитой формой кредита считается ростовщический кредит. Исторически он был предшественником всех современных форм кредита и прежде всего ссудного капитала. Ростовщический кредит зародился в период распада первобытного строя, когда стала возникать имущественная дифференциация общества. Деление первобытной общины на богатые и бедные семьи, накопление денежных богатств в руках одних и нужна в деньгах у других создали основу для ростовщических ссуд. С их помощью денежное богатство превращалось в стоимость, приносящую доход в виде ссудного процента, т.е. в капитал, складывались экономические отношения, когда один член общества становился кредитором, а другой заемщиком.

Коммерческий кредит. В настоящее время существуют следующие формы кредита: банковский, коммерческий, потребительский, ипотечный и международный. Исторически раньше всех из перечисленных форм появился коммерческий кредит, так как он возник непосредственно из процесса производства и реализации товаров; объект кредитной сделки – товарный капитал.

Современный коммерческий кредит – это кредит, предоставляемый друг другу. Он связан с передачей в собственность другой стороне денежных сумм или других вещей, определяемых родовыми признаками. В РФ договорами может предусматриваться предоставление коммерческого кредита в виде аванса, предварительной оплаты, отсрочки оплаты товаров, работ или услуг, если иное не установлено законом.

Для оформления коммерческого кредита используется вексель – долговое обязательство покупателя перед поставщиком.

Обращение векселей полностью не устранят ограниченности коммерческого кредита. Стремление преодолеть узость его границ приводит к возникновению банковского кредита. Так, в современных условиях все больше широкое применение получает коммерческое кредитование в денежной форме, т.е. предприятия предоставляют друг другу денежные ссуды. Они стремятся выпускать и размещать на других предприятиях краткосрочные коммерческие векселя (до 6 месяцев), чтобы тем самым обеспечить привлечение заемных средств. Коммерческий кредит полностью не исчерпал себя, в настоящее время наметилась тенденция повышения его роли и увеличения доли в объеме предоставляемых ссуд.

Банковский кредит. Банковский кредит – это кредит, который предоставляется владельцам свободных денежных средств в ссуду заемщика через банки. Субъектами банковского кредита являются, с одной стороны, банк как кредитор, а с другой – предприятия, организации и население как заемщики. В рыночной экономик такая форма кредита основная.

Банковский кредит всегда имеет денежную форму, и объектом кредитования является денежный капитал. В связи с этим в банковском кредите ссудный капитал окончательно определяется от промышленного и осуществляет свое движение независимо от последнего. В денежной форме банковский кредит преодолевает ограниченность коммерческого кредита по многим параметрам – размерам, срокам, направлению. Благодаря этому заемщики могут получать практически любые суммы, на различные сроки кредитных сделок. Денежная форма банковского кредита позволяет оформить кредит представителям любых областей хозяйственной деятельности, физическим лицам на личные цели и другие потребности.

Банки предоставляют кредиты различным категориям заемщиков: предприятиям, фирмам и корпорациям, населению, банкам и другим кредитным организациям, а также местным органам власти. В зависимости от характера деятельности и правового положения каждой из названных групп банки вступают с ними в кредитные отношения.

Банковский кредит, предоставляемый предприятиям и корпорациям, опосредует воспроизводственный процесс в целом. Он подразделяется на кратко- , средне- и долгосрочный.

Краткосрочный кредит предоставляется на период до одного года и обслуживает движение оборотного капитала предприятия, содействует своевременному осуществлению расчетов, повышает платежеспособность предприятий, укрепляет их финансовое положение. Краткосрочный кредит является идеальным источником для формирования той части оборотного капитала, которая подвержена наиболее частым колебаниям.

Цель среднесрочного и долгосрочного кредитов заключается в обеспечении потребностей в инвестициях, т.е. кредит обслуживает движение основного капитала, используется на строительство и реконструкцию, освоение новых производств, внедрение современных технологий и проведение других мероприятий, связанных с расширенным воспроизводством основных фондов. Срок предоставления ссуды – 3 – 5 лет и более.

Банковский кредит населению предоставляется в денежной форме на различные цели – приобретение дорогостоящих товаров и жилья, капитальный ремонт жилых домов, хозяйственное обзаведение и др.

Банковский кредит местным органам власти предоставляется в случае кассового разрыва между поступлением налогов и других доходов в местные бюджеты и осуществлением бюджетных расходов. Банковский кредит может использоваться также на инвестиционные проекты, осуществляемые местными органами.

Особая разновидность банковского кредита – кредит, предоставляемый один банком другому, или межбанковский кредит. Банки-кредиторы предоставляют в ссуду свободные ресурсы либо в целях поддержания своей доходности на необходимом уровне, либо для обеспечения развития корреспондентских отношений с другими банками. Банки, находящиеся на начальном этапе развития, могут иметь относительный избыток ресурсов из-за отсутствия освоенных надежных и доходных сфер их вложения. Его они предлагают другим банкам на межбанковском рынке. Для банков-заемщиков такие кредиты служат средством для регулирования ликвидности, а также источником ресурсов для расширения доходных вложений.

Государственный кредит. Государственный кредит – это такая форма кредита, когда кредитором или должником является государство. Исторически раньше стал развиваться государственный кредит, при котором государство выступало как должник.

Причиной, которая заставляет государство заимствовать денежные средства на рынке ссудных капиталов, служит дефицит государственного бюджета. История государственного долго есть история дефицита бюджета. Покрыть дефицит можно следующим образом: во-первых, за счет роста налоговых ставок, но эта мера часто неприемлема по экономическим или социально-политическим соображениям, поскольку рост налогов означает падение прибыли предприятий, а также снижение реальных доходов у населения; во-вторых, за счет эмиссии денег, но это вызывает расстройство денежно-кредитной системы; в-третьих, за счет займов, так как наличие долгого времени между займами и их последствиями оставляет свободу маневра.

Документами, подтверждающими долговые обязательства государства, являются ценные бумаги. В настоящее время они представлены государственными долгосрочными облигациями (ГДО) сроком на 30лет, облигациями федерального займи (ОФЗ), облигациями государственного сберегательного займа (ОГСЗ), облигациями внутреннего государственного займи, казначейскими векселями и обязательствами, золотыми сертификатами Министерства финансов РФ. Агентом правительства по выпуску государственных долговых обязательств является Министерство финансов РФ.

Потребительский кредит. Это особая форма кредита – предоставление рассрочки платежа населению при покупки товаров длительного пользования. Она предоставляется торговыми фирмами и специализированными финансовыми компаниями. В некоторых странах к потребительским относят ссуды в форме рассрочки за оплату жилых домов и квартир, предоставляемые специальными организациями (например, строительными обществами в Англии). Потребительский кредит имеет товарную форму. В кредитных отношениях между гражданами и товарными фирмами банки непосредственного участия не принимают. Этим потребительский кредит отличается от банковского, который выдается населению в денежной форме. Однако потребительский кредит тесно связан с банковским, поскольку торговые фирмы и финансовые компании, предоставляющие рассрочку платежа, используют долговые обязательства потребителей для получения банковских ссуд.

Общее целевое направление собственно потребительского и банковского кредитов населению – служит источником финансирования конечного потребителя – послужило основанием для возникновения совокупности товарных и денежных ссуд, предоставляемых фирмами, банками и государством населению. Специфика потребительского кредита заключается в том, что заемщиками в данном случает являются физические лица, берущие ссуду на удовлетворение своих личных потребностей.

Ипотечный кредит. Слово «ипотека» имеет греческое происхождение. Впервые оно было употреблено в законодательстве Солона (VII в. до н.э.), согласно которому в землю должника бывал врыт особый столб, что бы каждый знал, что эта земля служит обеспечением прав кредитора. По историческим свидетельствам, залог земель и продажа земельных наделов начали широко практиковаться еще в Египте в период I в. до н.э.

Существуют два толковая понятия «ипотека». В узком смысле слова «ипотека» - это залог недвижимого имущества, а в широком – это одна из форм имущественного обеспечения обязательства должника, при которой недвижимое имущество остается в собственности последнего, а кредитор в случае невыполнения должником своего обязательства приобретает право на получение удовлетворения за счет реализации данного имущество. Соответственно этому ипотечный кредит – это кредит, обеспеченный залогом недвижимого имущества.

Международный кредит. Международный кредит в настоящее время трактуется как широкое понятие, объединяющее разнообразные по формам и субъектам кредитные отношения, обслуживающие движение ссудного капитала между странами. Международный кредит – это кредит, предоставляемый государствами, банка, юридическими и физическими лицами одних из стран государствам, банкам и иным юридическим и физическим лицам других стран на условиях срочности, возвратности и уплаты процентов. Движение ссудного капитала между странами может осуществляться как при помощи посредников, так и без их участия. Посредником могут быть крупные национальные и транснациональные банки, международные и региональные валютно-кредитные и финансовые организации.

По формам собственности все международные кредиты делятся на частные, государственные, смешанные. Основной формой собственности при осуществлении современных международных кредитных сделок являются частные кредиты.

Международные кредиты могут осуществляться в валютах страны заемщика, третьей страны, международной счетной валютной единице (СДР), европейской валюте (евро).

Рис. 1 Виды международных кредитов^[2]

Банковский международный кредит. Банковское кредитование тесно связано с расчетами по экспортно-импортным операциям, и роль его в финансировании внешней торговли за последние десятилетия существенно возросла. Банковское кредитование осуществляется в виде ссуд под залог товаров, товарораспорядительных и платежных документов, путем акцепта и учета векселей, а также в других формах. В зарубежных банках комплекс услуг, связанных с расчетами по экспортно-импортным операциям, их кредитованием и выдачей гарантий по ним, получил название торгового финансирования. Различают кредитование экспорта и импорта.

Экспортный кредит – это кредит, выдаваемый банком страны-экспорта банку страны-импортера для кредитования поставок машин и оборудования. Банковский кредит выдается в денежной форме и имеет обязательный характер, который выражается в том, что заемщик должен использовать ссуду исключительно для закупок в стране-кредиторе.

Межгосударственный кредит. Широкое распространение этот вид кредита получил после Второй мировой войны. Он предоставлялся от имени государства и имеет следующие разновидности:

двухсторонние правительственные кредиты. Правительство одной страны предоставляет правительству другой страны кредит за счет средств госбюджета. Отличительной особенностью таких кредитов является не получение дохода от кредитной сделки, а реализация политических целей. Эти кредиты создают благоприятную базу для частного хранения;
кредиты международных валютно-кредитных и финансовых организаций – Международного валютного фонда (МВФ), Международного банка реконструкции и развития (МБРР), Европейского инвестиционного банка (ЕИБ), Европейского фонда развития (ЕФР), Европейского фонда валютного сотрудничества росто(ЕФВС), Азиатского банка развития, Африканского банка развития и др.;

Смешанные кредиты. Широкое развитие они получили в современных условиях и предоставляются международными валютными организациями вместе с частными банками и корпорациями. Цель их заключается в облегчении доступа заемщика на мировой рынок ссудных капиталов. В этом случае частные банки предоставляют кредит при условии получения заемщиком кредитов МВФ или МБРР и т.д. Крупные проекты в развивающихся странах часто финансируются несколькими кредитными учреждениями – международными, национальными и частными.^[3]

1. Кредит: функции, принципы и формы.

2. Теория кредита и их эволюция в экономической науке.

Кредит как экономическая категория отражает отношения между кредитором и заемщиком (реципиентом) по поводу передачи средств во временное пользование с обязательством возврата и оплаты.

В экономической науке выделяют две теории кредита: натуралистическую и капиталотворческую. Эти теории по-разному рассматривают роль кредита в экономике.

Натуралистическая теория рассматривает кредит как форму движения произвольного капитала, используя относительную самостоятельность ссудного капитала и закономерности его движения. Согласно этой теории сущность банков заключается лишь в их посреднической функции. Натуралистическая теория была разработана А. Смитом (1723 – 1790) и Д. Рикардо (1772 -1823). Важнейшие положения сводятся к следующему:

в качестве объекта кредита выступают натуральные (надежные) вещественные блага;
ссудный капитал тождественен действительному. Движение ссудного капитала совпадает с движением производительного капитала;
банки выступают как посредники.

Основным недостатком теории является то, что она не учитывает процесс кругооборота промышленного капитала в трех формах и специфики ссудного капитала как обособившейся части промышленного капитала в денежной форме.

Кроме того, данная теория рассматривает кредит как способ перераспределения материальных ценностей в натуральной форме, а не как форму движения ссудного капитала; ошибочным является также и отождествление ссудного и действительного капитала и недооценка роли банков.

Капиталотворческая теория исходит из независимости кредита от процесса воспроизводства и подчеркивает решающую роль кредита в развитии экономики. Согласно этой теории банки – это не посредники, а учреждения, создающие капитал (отсюда и название)

Автором этой теории был шотландский экономист Дж. Ло (1671 – 1729).

По мере эволюции кредитной системы идеи Ло были развиты английским экономистом Г. Маклеодом (1821 – 1902). Он рассматривал деятельность как эмиссионных банков, так и коммерческих и формулировал в своих работах следующие положения:

кредит и деньги – «покупательная сила»
все, что имеет покупательную силу, - богатство, поэтому деньги и кредит – богатство;
кредит приносит прибыль, значит он – производительный капитал;
банки – «фабрики кредита».

В началеXX в. в связи с новой ролью банков возросла популярность и капиталотворческой теории. В этот период крупнейшими представителями данной теории были австралийский профессор Й. Шумпетер (1883 – 1950), английские экономисты Дж. М. Кейнс и Р. Хоутри, немецкий банкир А. Ган (1889 – 1968) и др. Основные положения А. Гана и Й. Шумпетера можно свести к следующему:

провозглашения всесилия банков;
утверждение, что активы предшествуют пассивам;
кредит создает депозиты, а следовательно, и капитал;
кредит безграничен, т.е. это движущая сила расширенного воспроизводства экономического прогресса.

Важнейшей особенностью теории являлась ее направленность на достижение постоянного экономического роста, отсюда и название – экспансионисткая теория кредита.

Место и роль кредита в экономической системе общества определяются прежде всего выполняемыми их функциями как общего, так и селективного характера. В теории кредита нет единства взглядов относительно количества и содержания функций кредита. Наиболее распространенная классификация функций такая:

перераспределительная функция;
экономия издержек обращения;
ускорение концентрации капитала;
обслуживание товарооборота;
ускорение научно-технического прогресса.
Перераспределительная функция. В условиях рыночной экономики ссудных капиталов выступает в качестве своеобразного насоса, откачивающего временно свободные финансовые ресурсы из одних сфер хозяйственной деятельности и направляющего их в другие, обеспечивающие, в частности, более высокую прибыль. Ориентируясь на дифференцированный ее уровень в различных отраслях экономики, обеспечивая удовлетворение потребностей динамично развивающихся объектов приложения капитала в дополнительных финансовых ресурсах. Однако в некоторых случаях практическая реализация указанной функции может способствовать углублению диспропорций в структуре рынка, что наиболее наглядно проявилось в России на стадиях перехода к рыночной экономике: здесь перелив капиталов из сферы производства в сферу обращения принял угрожающий характер, в том числе с помощью кредитных организаций. Именно поэтому одна из важнейших задач государственного регулирования кредитной системы – рациональное определение экономических приоритетов и стимулирование привлечения кредитных ресурсов в те отрасли или регионы, ускоренное развитие которых объективно необходимо с позиции национальных интересов, а не исключительно текущей выгоды отдельных субъектов хозяйствования.
Экономия издержек обращения. Практическая реализация этой функции непосредственно вытекает из экономической сущности кредита, источником которого выступают, в том числе финансовые ресурсы, временного высвобождающиеся в процессе кругооборота промышленного и товарного капиталов. Временной разрыв между поступлениями и расходованием денежных средств субъектов хозяйствования может определить не только избыток, но и недостаток финансовых ресурсов. Именно поэтому столь широкие распространения получили ссуды на восполнение временного недостатка собственных оборотных средств, используемые практически всеми категориями заемщиков и обеспечивающие существенное ускорение оборачиваемости капитала, а следовательно, и экономию общих издержек обращения.
Ускорение концентрации капитала. Процесс концентрации капитала является необходимым условием стабильности развития экономики и приоритетной целью любого субъекта хозяйствования. Реальную помощь в решении этой задачи оказывают заемные средства, позволяющие существенно расширить масштаб производства (или иной хозяйственной операции) и, таким образом, обеспечить дополнительную массу прибыли. Даже с учетом необходимости выделения части ее для расчета с кредитором привлечение кредитных ресурсов более оправданно, чем ориентация исключительно на собственные средства. Следует, однако, отметить, что на стадии экономического спада (и тем более в условиях перехода к рыночной экономике) дороговизна этих ресурсов не позволяет активно использовать их длярешение задачи ускорения концентрации капитала в большинстве сфер хозяйственной деятельности. Тем не менее, рассматриваемая функция даже в отечественных условиях обеспечила определенный положительный эффект, позволив существенно ускорить процесс обеспечения финансовыми ресурсами отсутствующих или крайне не развитых в период плановой экономики сфер деятельности.
Ускорение научно-технического прогресса. В послевоенные годы научно-технический прогресс стал определяющим фактором экономического развития любого государства и отдельного субъекта хозяйствования. Наиболее наглядно роль кредита в его ускорении может быть отслежена на примере процесса финансирования деятельности научно-технических организаций, спецификой которых всегда являлся большим, чем в других отраслях, временной разрыв между первоначальным вложением капитала и реализацией готовой продукции. Именно поэтому нормальное функционирование большинства научных центров (за исключением находящихся на бюджетном финансировании) немыслимо без использования кредитных ресурсов. Столь же необходим кредит и для осуществления инновационных процессов в форме непосредственного внедрения в производство научных разработок и технологий, затраты на которые первоначально финансируются предприятиями, в том числе и за счет целевых средне- и долгосрочных ссуд банка.

Принципы кредитования. Банковское кредитование осуществляется при строгом соблюдении принципов кредитования, которые представляют собой требования к организации кредитного процесса.

К принципам кредитования относятся:

Возвратность и срочность кредитования;
Дифференцированность кредитования;
Обеспеченность кредита;
Платность банковских ссуд;
Целевой характер кредита;

Рассмотрим подробнее каждый из принципов.

Возвратность является той особенностью, которая отличает кредит как экономическую категорию от других экономических категорий товарно-денежных отношений. Без возвратности кредит не может существовать, поэтому возвратность является неотъемлемой частью кредита, его атрибутом.

Возвратность и срочность кредитования обусловлены тем, что банки мобилизуют для кредитования временно свободные денежные средства предприятий, учреждений и населения. Эти средства не принадлежат банкам, и, в конечном итоге, они, придя в банк с различных сегментов рынка, в них и уходят (потребительское, коммерческое кредитование и т.д.). Главная особенность таких средств состоит в том, что они подлежат возврату владельцам, вложившим их в банк на условиях срочных депозитов. Поэтому «золотое» банковское правило гласит, что размеры и сроки финансовых требований банка должны соответствовать размерам и срокам его обязательств. Нарушение этого основополагающего принципа и приводит к банкротству банка.

Срочность кредитования представляет собой необходимую формулу достижения возвратности кредита. Принцип срочности означает, что кредит должен быть не просто возвращен, а возвращен в строго определенный срок, т.е. в нем находится конкретное выражение фактор времени. И, следовательно, срочность есть временная определенность возвратности кредита. Срок кредитования является предельным временем нахождения ссуженных средств в хозяйстве заемщика и служит той мерой, за пределами которой количественные изменения во времени переходят в качественные. Если нарушается срок пользования ссудой, то искажается сущность кредита, он теряет свое подлинное назначение.

Дифференцированность кредитования определяет дифференцированный подход со стороны кредитной организации к различным категориям потенциальных заемщиков. Практическая реализация его может зависеть как от индивидуальных интересов конкретного банка, так и от проводимой государством централизованной политики поддержки отдельных отраслей или сфер деятельности (например, малого бизнеса и пр.)

Обеспеченность кредита закрывает один из основных кредитных рисков – риск непогашения ссуды. Если бы не принимался во внимание этот принцип, то банковское дело превратилось бы в спекулятивное занятие, где высокий риск ведения операций привел бы к резкому росту процентных ставок.

Размеры и виды обеспечения зависят от финансового положения заемщика условий ссуды, отношений с заемщиком.

Действующее законодательство предусматривает, что одним из способов обеспечения банковских ссуд является залог. В силу залога кредитор (банк) имеет право в случае не исполнения должником обеспеченного залогом обязательства получить удовлетворение из стоимости заложенного имущества преимущественно перед другими кредиторами. Удовлетворение требований коммерческого банка из стоимости заложенного имущества производится по решению суда или арбитража (хозяйственного суда).

В обеспечение ссуды банки могут принимать от ссудозаемщиков в залог любое имущество заемщика, в том числе здания, сооружения, товарно-материальные ценности, товарораспорядительные документы, векселя и другие долговые обязательства, ценные бумаги (акции, облигации, казначейские обязательства и др.), иностранную валюту.

В залог принимается только имущество, свободное от залога, которое находится в собственности заемщика или принадлежит ему на праве полного хозяйственного ведения. Принимаемые банком в залог товары должны быть застрахованы за счет заемщика.

Платность банковских ссуд означает внесение получателями кредита определенной платы за временное пользование для своих нужд денежными средствами. Реализация этого принципа на практике осуществляется через механизм банковского процента. Ставка банковского процента – это своего рода «цена» кредита.

Банку платность кредита обеспечивает покрытие его затрат, связанных с уплатой процентов за привлеченные в депозиты чужие средства, затрат по содержанию своего аппарата, а также обеспечивает получение прибыли для увеличения ресурсных фондов кредитования(резервного, уставного) и использование их на собственные и другие нужды.

При рассмотрении размера платы за кредит банки должны учитывать следующие факторы:

ставку рефинансирования
среднюю процентную ставку привлечения (ставку привлечения межбанковских кредитов или ставку, уплачиваемую банком по депозитам различного вида);
структуру кредитных ресурсов (чем выше доля привлеченных средств, тем дороже должен быть кредит);
спрос на кредит со стороны потенциальных заемщиков (чем меньше спрос, тем дешевле кредит);
срок, на который испрашивается кредит, вид кредита, а точнее, степень его риска для банка в зависимости от обеспечения;
стабильность денежного обращения в стране (чем выше темп инфляции, тем дороже должна быть плата за кредит, так как у банка повышается риск потерять свои ресурсы из-за обесценивания денег).

Процентные ставки за кредит могут быть фиксированными и плавающими, что предусматривается в кредитном договоре. Фиксированные процентные ставки остаются неизменными в течении всего срока ссуды.

Плавающие ставки колеблются в зависимости от условий денежного рынка, изменения размера процентов по депозитам, складывающегося спроса и предложения на кредитные ресурсы, а также состояния экономики и финансов заемщика и могут пересматриваться банком в течении срока кредитования с обязательным уведомлением заемщика.^[4]

Роль кредита.

Роль кредита выражает результат функционирования кредитных отношений и определяется их сущностью, так как имеет объективный характер.

В то же время конкретная экономическая среда оказывает значительное воздействие на степень и характер реализации объективной роли кредита, результаты его использования в воспроизводственном процессе и социальной сфере. Большое значение, например, имеют практические действия по организации и развитию кредитных отношений.

Рассматривая результаты функционирования кредита, прежде всего необходимо отметить его регулирующую роль. В условиях широкого внедрения экономических методов управления, повышения роли стоимостных категорий в управлении экономикой регулирующая роль кредита возрастает. В развитом рыночном хозяйстве кредит выступает как инструмент непосредственного регулирования процессов воспроизводства.

Формы регулирующего воздействия кредита весьма многообразны. Оно проявляется одновременно на макроуровне (через государственную кредитную политику) и на микроуровне (через отношения коммерческого расчета).

Следует учитывать, что регулирующая роль кредита проявляется не только на стадии распределения. Она охватывает весь воспроизводственный процесс. Являясь распределительной категорией, кредит не может выступать в качестве материального фактора производства, непосредственно влиять на сам производственный процесс. В то же время кредит обеспечивает процесс смены стоимостных форм фондов предприятий, обслуживает весь процесс расширенного воспроизводства и тем самым выступает как фактор его непрерывности.

Активное влияние кредита на воспроизводственный процесс реализуется путем применения его как инструмента перераспределения временно свободных ресурсов, а также за счет его стимулирующих свойств, обусловливающих рациональное использование ссуженных средств.

Кредит объективно выступает как необходимый источник формирования основных и оборотных средств хозяйствующих субъектов, т.е. использование кредита наряду с собственными средствами является нормальным моментом в деятельности предприятий: благодаря кредиту отпадает необходимость обязательного накопления собственных средств и происходит более быстрое вовлечение ресурсов в хозяйственный оборот за счет экономии времени при закупке сырья, материалов и т. п. Таким образом, способствуя непрерывности воспроизводственного процесса, кредит вместе с тем является фактором его ускорения. Разумеется, кредит не может прямо повлиять на сокращение времени производства товаров, так как оно имеет объективные границы, обусловленные внеэкономическими факторами, в частности технологией производства.

Его воздействие на ускорение процесса воспроизводства выражается в сокращении времени, затрачиваемого на смену функциональных форм продукта, что в конечном счете увеличивает скорость оборота фондов. Это достигается путем вовлечения в оборот временно свободных ресурсов, особенно за счет предоставления платежных кредитов и коммерческого кредита, которые прямо способствуют ускорению реализации товаров.

Кроме того, в качестве фактора ускорения воспроизводственного процесса кредит выступает и в силу своих стимулирующих свойств: необходимость возврата взятых в ссуду средств вынуждает заемщика принимать меры к повышению эффективности производства и, следовательно, ускорению воспроизводственного процесса.

Степень воздействия кредита на скорость оборота фондов более заметна в сфере обращения, где вовлечение в оборот кредитных ресурсов позволяет ускорить платежи и тем самым прямо влияет на сокращение времени оборота.

Кредит активно воздействует на сбалансированность экономики, являющуюся важнейшим условием эффективности общественного производства. В частности, наличие кредитных ресурсов в экономически обоснованных границах предполагает соблюдение равновесия между имеющимися в обществе временно свободными ресурсами и объемом перераспределяемых с помощью кредита средств. Нарушение данного равновесия приводит к искажению природы кредита и негативно влияет на денежный оборот.

Связь со сбалансированностью экономики в определенной мере реализуется также при помощи такого свойства кредита, как возвратность. С позиций отдельной кредитной сделки возвратность кредита может быть обеспечена только при условии сбалансированности кругооборота производственных фондов у ссудополучателя. Несоблюдение возвратного характера движения ссуженной стоимости приводит к нарушению экономических границ кредита и, соответственно, к снижению эффективности его воздействия (или даже негативному воздействию) на воспроизводственный процесс.

В свою очередь кредитные отношения активно влияют на сбалансированность экономики. Так, в рыночной экономике роль кредита проявляется в оптимизации пропорций общественного воспроизводства. Кредит в определенной мере влияет на формирование структуры общественного воспроизводства, на его важнейшие пропорции. Содействуя выравниванию нормы прибыли в различных отраслях, кредит влияет и на отраслевую структуру экономики, так как временно свободные ресурсы перераспределяются в отрасли, где обеспечивается получение большей прибыли.

В современных условиях регулирующая роль кредита реализуется не в полной мере. В частности, еще не закончено формирование рынка ссудных капиталов, рынка труда и других рынков. Регулирующее воздействие кредита на воспроизводственные пропорции осложняется также снижением темпов экономического роста и наличием инфляционных процессов. В этих условиях кредитное перераспределение приводит к переливу ссудных капиталов из сферы производства в сферу обращения, способствуя тем самым нарушению макроэкономической сбалансированности.

Несмотря на наличие отрицательных сторон, кредит на современном этапе выступает одним из факторов развития рыночных отношений.

Кредит, воздействуя на сбалансированность экономики в целом, оказывает прямое влияние и на товарно-денежную сбалансированность. С одной стороны, использование кредита в экономике с соблюдением всех принципов кредитования (без нарушения возвратности и т. д.) ведет к увеличению производства товаров. Весьма важно, что в конкурентных условиях и при коммерческой направленности деятельности банков ссуды выдаются предприятиям, у которых производство организовано более эффективно и чьи товары пользуются спросом. Тем самым кредит стимулирует расширение производства товаров, в которых нуждается общество, т.е. способствует расширению емкости рынка с позиций предложения. В то же время при нарушении принципов использования кредита возможно его негативное воздействие на товарно-денежную сбалансированность.

С другой стороны, кредит выступает одним из основных регуляторов совокупного денежного оборота, а посредством последнего — регулятором внутрихозяйственного оборота каждого субъекта экономической деятельности и оборота денежных доходов населения. Вследствие этого кредит способствует расширению емкости рынка с позиций спроса. Этот аспект роли кредита в рыночных условиях чрезвычайно важен и обусловлен тем обстоятельством, что денежные знаки и платежные средства, обращающиеся в современных денежных системах, имеют кредитный характер.

Выполняемую кредитом функцию замещения наличных денег кредитными операциями можно назвать денежной, так как движение кредита оказывает непосредственное воздействие на денежную массу, находящуюся в обращении. Реализация данной роли кредита осуществляется посредством централизованного регулирования оборота денег через кредитную сферу с использованием нормы обязательных резервов, учетной ставки и т. д.

Поскольку кредитная и денежные сферы характеризуются единством, то денежные отношения существенно влияют на кредитные. Возвратное движение кредита значительно осложняется в случае замедления денежного оборота или его изменений, вызванных инфляцией. Taк, замедление движения денег вследствие взаимных неплатежей между предприятиями ведет к вовлечению в хозяйственный оборот излишних кредитов и значительному повышению риска их невозврата. В условиях инфляции происходит ускорение оборота кредита за счет перераспределения кредитных ресурсов в сферу обращения, что в свою очередь способствует росту избыточной денежной массы. Ухудшается структура кредитных вложений за счет снижения доли долгосрочных кредитов, что оказывает негативное пролонгированное воздействие на воспроизводственную структуру.

Наиболее активно воздействует на экономические процессы банковский кредит. Известно, что прибыль банка формируется за счет оказания банковских услуг. Это побуждает банки направлять кредитные ресурсы на финансирование наиболее рентабельных предприятий или высокоэффективных мероприятий. В противном случае велик риск не только недополучить ожидаемую прибыль, но и потерять часть собственных средств. В результате банковский кредит реально содействует структурной перестройке экономики.

В процессе развития рыночной экономики все большую регулирующую роль будет играть коммерческий кредит, который может влиять как на объем и скорость оборота денежной массы через формирование системы вексельных платежей, так и на эффективность деятельности и заемщика, и кредитора (при условии достаточного развития банковских учетных операций с векселями).

Следовательно, регулирующая роль кредита велика и многоаспектна. Реализуя ее, кредит выступает как экономический метод управления экономикой. В условиях рынка кредит выступает одним из важнейших средств регулирования совокупного денежного оборота. Наряду с этим кредит является особой формой регулирования кругооборота и оборота фондов хозяйствующих субъектов.

Как экономический метод управления кредит реализуется через порядок кредитования, т. е. условия предоставления и погашения ссуд.

Кредит воздействует на деятельность субъектов хозяйствования главным образом через систему отношений коммерческого расчета.

Необходимо учитывать, что кредит и хозрасчет не только тесно взаимосвязаны, но и взаимообусловлены. Так, хозрасчет создает условия для функционирования кредитных отношений: хозрасчетное обособление кругооборота средств предприятий определяет необходимость возмещения затрат и, следовательно, особого перераспределения денежных фондов на основе возвратности и платности, т.е. на кредитной основе. Хозрасчетный механизм создает условия для возврата ссуд. В свою очередь кредит содействует укреплению хозрасчета посредством обеспечения непрерывности и ускорения кругооборота фондов хозрасчетных единиц, является основой их взаимосвязи и включения в кругооборот и оборот стоимостных фондов экономики.

Кредит представляет собой экономическую форму удовлетворения временной потребности в средствах. Временно свободные средства, вовлеченные в хозяйственный оборот на основе кредита, обеспечивают непрерывность смены форм производственных фондов, способствуют производству и реализации продукции. Таким образом, кредит позволяет рационально организовать оборот средств предприятий, не отвлекая значительные ресурсы в денежные фонды на создание запасов сырья и материалов. Кроме того, кредит содействует повышению эффективности производства, укреплению хозрасчета благодаря возвратности, срочности и платности.

Кредит выступает важнейшим источником воспроизводства основных фондов и формирования оборотных средств предприятий. В последние годы эта роль существенно возрастает, так как доля убыточных предприятий в отраслях материального производства постоянно растет и составляет более 40% их общего числа. Однако в условиях достаточно высоких темпов инфляции реализация данной роли кредита затруднена вследствие ухудшения структуры кредитных вложений, т.е. перемещения кредитных ресурсов в сферу обращения и снижения сроков предоставления кредитов.^[5]

Глава 2. Современная кредитная система РФ и ее роль в экономике страны.

Основы функционирования кредитной системы РФ.

Денежная система Российской Федерации — это форма организации денежного обращения, закрепленная национальным законодательством РФ.

Она включает в себя следующие элементы:

— денежную единицу;

— вид денег;

— эмиссионную систему;

— механизм денежно-кредитного регулирования.

Национальная валютная система, имея относительную самостоятельность, также включается в денежную систему страны.

Согласно Федеральному закону от 10 июля 2002 г. № 86-ФЗ “О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)” (далее — Закон о Банке России) официальной денежной единицей (валютой) Российской Федерации является рубль, который равняется 100 копейкам.

Видами денег, имеющими законную платежную силу, являются банковские билеты (банкноты) и металлическая монета, образцы которых утверждаются Банком России. 85 Банкноты и металлическая монета являются безусловными обязательствами ЦБ и обеспечиваются его активами.

Эмиссионная система РФ. Монопольное право эмиссии и изъятия наличных денег из обращения принадлежит Баку России. В России разграничены полномочия в отношении планирования объемов и изготовления денежных знаков. В этой области Банк России отвечает лишь за прогнозирование производства банкнот и металлических монет. Изготавливают денежные знаки на предприятиях Гознака.

В области организации денежного обращения ЦБ РФ выполняет ряд важнейших функций (ст. 4 Закона о Банке России):

прогнозирует производство, перевозку и хранение банк- нот и монет, создает резервные фонды банкнот и монет;
устанавливает правила хранения, перевозки и инкассации наличных денег;
определяет правила ведения кассовых операций;
устанавливает признаки платежеспособности банкнот и монет, порядок их уничтожения, а также замену поврежденных банкнот и монет на действующие и т. д.

Механизм денежно-кредитного регулирования. На Банк России возлагается регулирование денежного обращения в стране, которое происходит согласно основным направлениям денежно-кредитной политики, разрабатываемой и утверждаемой в установленном банковским законодательством порядке. ЦБ РФ, обладающий правом монопольно осуществлять эмиссию денег, несет особую ответственность за поддержание равновесия в денежном обращении. Также он должен создавать установленные ограничения, которые сдерживали бы эмиссию наличных денег.

Используя инструменты денежно-кредитной политики (операции на открытом рынке, рефинансирование банков, изменения нормативов обязательных резервов и др.), Центральный банк РФ оказывает влияние на ликвидность банковской системы, что позволяет контролировать цены на финансовые активы, влияющие, в свою очередь, на экономическую конъюнктуру.

Важным направлением деятельности Банка России является не только монетизация валового внутреннего продукта, 86 но и обеспечение покупательной способности денежной единицы. Именно поэтому к целям работы Банка России относят также: сведение применения денежных суррогатов к минимуму, регулирование скорости денежного обращения, а так- же полноты прохождения денег через каналы банка.

В Законе о Банке России предусмотрены порядок выработки и условия реализации единой государственной денежно- кредитной политики, а также инструменты регулирования величины денежной массы в обращении.

В частности, такими инструментами и методами являются:

процентные ставки по операциям Банка России;
нормативы обязательных резервов, депонируемых в Банке России (резервные требования);
операции на открытом рынке;
учетная политика;
валютное регулирование;
прямые количественные ограничения;
установление ориентиров роста денежной массы.

В целях укрепления рубля Банк России в соответствии с принятой государственной денежно-кредитной политикой регулирует общий объем предоставляемых им кредитов, использует процентную политику для воздействия на рыночные процентные ставки по кредитным операциям, стимулируя рост или сокращение кредитных вложений.

Конечно, Банк России не имеет возможности прямо воздействовать на процентные ставки по операциям банков со своими клиентами. Эти процентные ставки определяются преимущественно количеством денег в обращении и эффективностью посреднической деятельности банковской системы и финансовых рынков. Вследствие этого влияние Банка России на процентные ставки по операциям банковской системы с нефинансовыми агентами ограничивается регулированием денежного предложения и мерами по улучшению состояния банковской системы.

Обязательные резервы осуществляют не только социальную функцию, гарантируя вкладчиков от полного разорения в случае краха банка, но и представляют собой источник дополнительных финансовых средств Центрального банка РФ для 87 регулирования денежной массы в обращении. Размер обязательных резервов устанавливается в процентном отношении к обязательствам кредитных организаций.

Суть операций на открытом рынке состоит в изменении предложения ссудного капитала в стране через продажу или скупку ценных бумаг Центральным банком РФ, в результате чего происходит вливание в экономику финансовых средств или изъятие ликвидных средств (ст. 39 Закона о Банке России).

Учетная политика Центрального банка РФ состоит в учете и переучете коммерческих векселей, поступающих от коммерческих банков, которые, в свою очередь, получают их от промышленных, транспортных, торговых и других предприятий. Центральный банк РФ устанавливает учетную ставку, а также выдает кредитные ресурсы на оплату векселей. Учетная ставка Центрального банка РФ, как правило, направлена на лимитирование переучета векселей, определение максимальной суммы кредита для каждого коммерческого банка. Именно так осуществляется процесс воздействия на объем выдаваемых ссуд.

Регулирование валюты связано с куплей-продажей Банком России иностранной валюты. Эти операции ЦБ РФ на валютном рынке делают возможным воздействие на курс рубля в иностранной валюте и на величину денежной массы в обращении.

Банк России помимо перечисленных выше экономических методов регулирования денежного обращения в исключительных случаях может использовать прямые количественные ограничения в такой форме, как: установление лимитов на рефинансирование банков, на проведение банками отдельных банковских операций. Банк России имеет право устанавливать ориентиры роста как одного, так и нескольких показателей денежной массы.

2.2. Особенности функционирования кредитной системы

РФ

Кредитная система РФ функционирует на основе законодательных и нормативных актов. Включает в себя Центральный банк России, кредитные организации, а также филиалы и представительства зарубежных банков.

Действующим законодательством (Федеральным законом от 2 декабря 1990 г. № 395-I “О банках и банковской деятельности”) закреплены следующие основные принципы организации российской банковской системы:

двухуровневой структуры банковской системы;
универсальности банков.

Принцип двухуровневой структуры банковской системы реализуется за счет четкого законодательного разграничения функций центрального банка и всех остальных банков.

Центральный банк РФ (Банк России), будучи верхним уровнем банковской системы, осуществляет денежно-кредитное регулирование, банковский надзор и управление системой расчетов в стране.

Он вправе осуществлять банковские операции, которые необходимы для выполнения данных функций, с российскими и иностранными кредитными организациями, а также с Правительством РФ, представительными и исполнительными органами государственной власти, органами местного самоуправления, государственными внебюджетными фондами, воинскими частями.

Банк России не вправе проводить банковские операции с юридическими лицами, которые не имеют статуса кредитной организации, и с физическими лицами (за исключением военнослужащих и служащих Банка России). Он не может иметь прямой выход на банковский рынок, выдавать кредиты непосредственно предприятиям и организациям и не должен конкурировать с коммерческими банками.

Кредитные организации составляют второй, нижний, уровень банковской системы. Они выполняют функцию посредничества в расчетах, кредитовании и инвестировании, ориентируясь в своей деятельности на устанавливаемые ЦБ РФ параметры денежной массы, процентных ставок, темпов инфляции и т. п., но не участвуют в разработке и реализации денежно-кредитной политики. В процессе функционирования ими должны выполняться нормативы и требования Банка России по уровню капитала, созданию резервов и др.

Закрепленный законодательством принцип универсальности российских банков заключается в том, что все банки, действующие на территории государства, имеют универсальные функциональные возможности. Иными словами, они вправе реализовывать все краткосрочные коммерческие и долгосрочные инвестиционные операции, которые предусмотрены законодательством и банковскими лицензиями.

Универсальный статус банков разрешает за счет диверсификации услуг снижать риски, обеспечивает комплексное обслуживание клиентов и учет специфики каждой группы клиентов при создании новых банковских продуктов. Но этот статус банков скрывает в себе опасность, сущность которой состоит в формировании неэффективной структуры банковских услуг; сочетание в рамках одного банка и коммерческих, и инвестиционных услуг одновременно обостряет так называемый конфликт интересов между банком и его клиентами и увеличивает роль систем внутреннего контроля в банках.

Несмотря на то, что некоторые банки закрепили в своем названии: “инновационный банк”, “ипотечный банк”, “сельскохозяйственный банк”, “муниципальный банк”, сегодня все они подчинены единым нормам банковского законодательства и Банк России предъявляет к ним одинаковые требования. Для всех банков (кроме Сбербанка России) определены единые нормативы, которые регулируют их деятельность.

Современная российская банковская система представлена на рисунке.

Рис.3 Структура российской банковской системы ^[6]

Кредитные организации — юридические лица, которые для получения прибыли как основной цели своей деятельности на основании специального разрешения (лицензии) Банка России вправе проводить банковские операции, которые предусмотрены законодательством. Кредитная организация образуется на основе любой формы собственности как хозяйственное общество.

В банковском законодательстве Российской Федерации выделяются два вида кредитных организаций:

банки;
небанковские кредитные организации.

Банк это кредитная организация, которая имеет исключительное право осуществлять следующие банковские операции:

привлечение во вклады денежных средств физических и юридических лиц;
размещение привлеченных средств от своего имени и за свой счет на условиях возвратности, платности и срочности;
открытие и ведение банковских счетов юридических и физических лиц.

В рамках Закона “О банках и банковской деятельности” не запрещается участие государства в коммерческих банках и не установлен лимит на максимальный размер государственного капитала в рамках российской банковской системы.

Согласно Закону “О банках и банковской деятельности” на территории РФ разрешено присутствие банков с участием иностранного капитала. В качестве иностранного признается банк, являющийся таковым по законодательству иностранного государства, на территории которого он зарегистрирован. В свою очередь к банкам с участием иностранного капитала (кредитная организация с иностранными инвестициями) относят зарубежные кредитные организации, которые действуют в России. Существует только одна форма такого участия — через дочерний российский банк. При этом ЦБ РФ устанавливает размер (квоту) участия иностранного капитала в банковской системе Российской Федерации. Указанная квота рассчитывается как отношение суммарного капитала, принадлежащего нерезидентам в уставных капиталах кредитных организаций с иностранными инвестициями, к совокупному уставному капиталу кредитных организаций, зарегистрированных на территории Российской Федерации.

В соответствии с действующим банковским законодательством филиалы и представительства иностранных банков также включаются в состав банковской системы Рос- сии. Они подчиняются российскому правовому регулированию банковской деятельности.

Проблемы функционирования кредитной системы РФ и пути их решения

Прикладные проблемы связаны с кредитованием физических лиц, корпоративного сектора и малого предпринимательства. Фактически, это наиболее широкий спектр проблем, с которыми сталкивается кредитная система. Следует отметить, что поступательное улучшение уровня жизни населения России, которое уже привело к росту объемов потребительского кредитования, в отношении которого ЦБ РФ формирует весьма оптимистические прогнозы относительно кредитной системы в целом. Вместе с тем, рост потребительского кредитования неизбежно ведет и к увеличению общего риска кредитования. В результате, многие банки, активно действующие в сфере потребительского кредитования, сталкиваются как со снижением качества своих активов, так и с нарушением норм кредитования.

К другим прикладным проблемам кредитной системы в сфере потребительского кредитования следует отнести: достоверное разделение клиентов на надежных и неблагонадежных заемщиков; в сфере автокредитования остается высоким уровень риска и мошенничества с залогом, которым выступает сам автомобиль, так как недобросовестные заемщики могут повторно продать или же заложить подобный автомобиль; в сфере ипотечного кредитования отсутствует массовый характер рынка, а длительный период кредитования и высокие риски также ведут к росту стоимости кредитных ресурсов, что снижает количество потенциальных заемщиков.

К другим прикладным проблемам кредитной системы в сфере потребительского кредитования следует отнести:

достоверное разделение клиентов на надежных и неблагонадежных заемщиков;
в сфере автокредитования остается высоким уровень риска и мошенничества с залогом, которым выступает сам автомобиль, так как недобросовестные заемщики могут повторно продать или же заложить подобный автомобиль;
в сфере ипотечного кредитования отсутствует массовый характер рынка, а длительный период кредитования и высокие риски также ведут к росту стоимости кредитных ресурсов, что снижает количество потенциальных заемщиков.

Системные проблемы в кредитной сфере связаны с условиями, в которых функционируют коммерческие банки.

В настоящее время кредитные организации вынуждены проводить политику целенаправленного удешевления кредитных ресурсов за счет снижения ставок по кредитам, так как в современных условиях высокая конкуренция в кредитной сфере заставляет изыскивать резервы по оптимизации использования ограниченного кредитного капитала. Вместе с тем, основной проблемой в данной области выступает существование повышенных кредитных рисков, которое представляется неразрешимой проблемой данного этапа развития кредитной системы. В этой связи следует отметить два факта: наибольшая доля просроченной задолженности приходится на кредиты корпоративным клиентам, в результате кредитные риски в значительной степени определяется качеством кредитов нефинансовым организациям; структура задолженности свидетельствует о ее преобладании в сельском хозяйстве, торговле, строительстве и прочих видах деятельности, наименьшая доля просроченной задолженности приходится на производство, энергетический сектор, транспорт и коммуникации.

К системным проблемам кредитной системы следует также отнести:

Кредитная система подвержена проблеме значительного влияния индивидуальных рисков.
Качество "плохих" необеспеченных ссуд ниже, что требует дополнительных мер по недопущению таких ссуд в кредитную систему.
Потребительское кредитование наиболее подвержено риску. Для банков, специализирующихся на кредитах физическим лицам, характерен более высокий удельный вес проблемных кредитов, по сравнению с универсальными банками, придерживающихся дифференцированной политики и диверсифицированного кредитования.
Необходимость соблюдения баланса между агрессивной кредитной политикой с повышенным риском и доходностью и качеством кредитного портфеля. Проблема является неустранимой полностью, поэтому банки постоянно повышают эффективность моделей оценки кредитоспособности заемщиков для снижения возможных рисков, что в перспективе может позволить снизить уровень ссудного процента за счет его рисковой части.
Примитивизация кредитных операций, в наиболее характерной форме прямого кредитования – кредитование одним индивидуумом другого индивидуума. Хотя данная проблема является тривиальной для кредитной системы и давно известна, однако, в последнее время она довольно эффективна. Негативным последствием является развитие тенденций использования квазиденег для обеспечения товарообмена между компаниями. Поскольку разные примитивные инструменты и квазиденьги не могут являться переходом к новым формам кредитования, современные банки вряд ли смогут быть участниками таких финансовых отношений.

Объективные проблемы связаны с непосредственной деятельностью финансово-кредитных учреждений и функционированием кредитной системы России. Возможные искажения данных учета и отчетности по кредитным операциям. Нарушение норм кредитования, требований ЦБ РФ к качеству активов. Неудовлетворительное управление кредитной деятельностью в части реализации механизма кредитования. Недостаточный уровень технологического развития информационных систем кредитных организаций. Недостаточный уровень диверсификации ссудного портфеля в рамках кредитной системы приводит к проблеме ограниченного размещения ссуд и низкому уровню профильного кредитования на фоне высокой доли нецелевых ссуд.

В заключении коснемся тенденции развития кредита современных условиях.

Надо отметить, что сейчас особое место занимает коммерческий кредит, лизинг, облигационные займы, в которых кредитодателями выступают несколько лиц. А приоритетным методом финансирования экономии стал выпуск ценных бумаг. В крупных банках практикуют выдачу персональных кредитов, а отличаются они тем, что они не привязаны к торговой сделке. Да и система кредитования населения является очень гибкой.

Заключение

В нашей стране необходимо активно развивать новые формы кредитования.

Кредит оказывает активное воздействие на объем и структуру денежной массы, платежного оборота, скорость обращения денег. Благодаря ему происходит более быстрый процесс капитализации прибыли.

Кредит стимулируем развитие производительных сил для расширения воспроизводства. Государство может использовать кредит для стимулирования капитальных вложений.

Без кредитной поддержки невозможно обеспечить быстрое и цивилизованное становление фермерских хозяйств, предприятий малого бизнеса, внедрение других видов предпринимательской деятельности на внутригосударственном и внешнем экономическом пространстве. ^[7]

Список используемой литературы

Экономика : учебник: / М.А. Лукашенко, А.Р. Алавердов, Д.В. Безнощенко и др. – Москва : Университет, 2018. – Ч. 2. – 384 с.

http://biblioclub.ru/index.php?page=book&id=495818

Нешитой, А.С. Финансы и кредит : учебник / А.С. Нешитой. – 6-е изд., перераб. и доп. – Москва : Дашков и К°, 2017. – 576 с.

http://biblioclub.ru/index.php?page=book&id=495804

Калинин, Н.В. Деньги. Кредит. Банки : учебник / Н.В. Калинин, Л.В. Матраева, В.Н. Денисов. – Москва : Дашков и К°, 2018. – 304 с.

http://biblioclub.ru/index.php?page=book&id=495779

Зеленкова, Н.М. Деньги. Кредит. Банки : учебник / Н.М. Зеленкова, Е.Ф. Жуков, Н.Д. Эриашвили ; под ред. Е.Ф. Жукова. – 4-е изд., перераб. и доп. – Москва : Юнити, 2015. – 783 с.

http://biblioclub.ru/index.php?page=book&id=114805

Бобошко, Н.М. Финансово-кредитная система : учебное пособие / Н.М. Бобошко, С.М. Проява. – Москва : Юнити, 2015. – 239 с.

http://biblioclub.ru/index.php?page=book&id=446477

Белотелова, Н.П. Деньги. Кредит. Банки : учебник / Н.П. Белотелова, Ж.С. Белотелова. – 4-е изд. – Москва : Дашков и К°, 2015. – 400 с.

http://biblioclub.ru/index.php?page=book&id=453420

Алиев, А.Т. Деньги. Кредит. Банки : учебное пособие / А.Т. Алиев, Е.Г. Ефимова. – 2-е изд., стер. – Москва : Флинта, 2017. – 293 с.

http://biblioclub.ru/index.php?page=book&id=103309

Мудрак, А.В. Деньги. Кредит. Банки. Ценные бумаги : учебное пособие / А.В. Мудрак ; науч. ред. Л.А. Нефедова. – 2-е изд., стер. – Москва : Флинта, 2017. – 231 с.

http://biblioclub.ru/index.php?page=book&id=115102

Нестеров А.К. Проблемы кредитной системы // Энциклопедия Нестеровых

http://odiplom.ru/lab/problemy-kreditnoi-sistemy.html

Таблица составлена автором. ↑
Таблица составлена автором. ↑
Бобошко Н.М., Проява С.М. Учебное пособие. Финансово-кредитная система. Юнити, 2015. ↑
Бобошко Н.М., Проява С.М. Учебное пособие. Финансово-кредитная система. Юнити, 2015. ↑
Белотелова, Н.П. Деньги. Кредит. Банки : учебник / Н.П. Белотелова, Ж.С. Белотелова. – 4-е изд. – Москва : Дашков и К°, 2015. – 400 с. ↑
Схема взята с учебника Калинин, Н.В. Деньги. Кредит. Банки : учебник / Н.В. Калинин, Л.В. Матраева, В.Н. Денисов. – Москва : Дашков и К°, 2018. – 304 с. ↑
Нестеров А.К. Проблемы кредитной системы // Энциклопедия Нестеровых ↑