В таблице приведен итоговый отчет о движении денежных средств (в млн евро) трех компаний одной отрасли.  Таблица

		Экономическая теория
		Решение задачи
		18 февраля 2021
		Выполнен, номер заказа №17702
		Прошла проверку преподавателем МГУ
		245 руб.

В таблице приведен итоговый отчет о движении денежных средств (в млн евро) трех компаний одной отрасли.  Таблица 4 – Исходные данные Компания А В С Чистый денежный поток от операционной деятельности (35) 83 (47) Чистый денежный поток от инвестиционной деятельности (68) (33) (26) Чистый денежный поток от финансовой деятельности 64 (58) 69 Денежный поток на начало года 44 75 27 1. Определите денежный поток для каждой компании на конец года. 2. Поясните, какие причины могли вызвать отрицательный поток денежных средств от финансовой деятельности, характерный для компании В. 3. Какая компания наиболее привлекательна с позиции потенциального инвестора? Почему?

РЕШЕНИЕ

1. Определим денежный поток на конец года по формуле:  где  - Денежный поток на начало года  – денежный поток от операционной деятельности; – денежный поток от финансовой деятельности;  – денежный поток от инвестиционной деятельности. Компания А:  Компания В:  Компания С:  2. Если компания обладает отрицательным потоком по финансовой деятельности, то это свидетельствует о погашении кредитов или других долговых обязательств 3. Компания В имеет положительный поток от основной (операционной) деятельности и значительные инвестиционные вложения, поэтому наиболее привлекательна для инвестора.