Банковская система, ее элементы и важнейшие свойства (Сущность и назначение банковской системы)

Содержание:

ВВЕДЕНИЕ

Современная банковская система представляет собой неотъемлемую часть экономики, сферу различных услуг для клиентов, которые включают в себя и традиционные (депозитно – ссудные и расчетно – кассовые операции), и новейшие формы финансовых и денежно кредитных инструментов. Коммерческие банки поддерживают свою устойчивость путем реализации банковских операций, достижения их слаженности и сбалансированности.

Практическая роль современной банковской системы определяется тем, что она осуществляет управление системой расчетов и платежей в государстве. Большая часть коммерческих сделок осуществляется через инвестиции, вклады, кредитные операции. Сбережения населения банки отправляют к производственным структурам и фирмам.

Банковская система играет важную роль в рыночной экономике ввиду того, что любые изменения в любом случае затрагивают всю экономику. Для нормального функционирования хозяйства всей страны является необходимым условие правильной организации банковской системы.

Актуальность данной курсовой работы заключается в том, что в настоящее время существующие экономические условия постоянно меняются как во всем мире, так и в нашей стране.

Объект данной курсовой работы – банковская система в роли одной из основных частей экономической системы страны.

Предмет исследования – банковская система, как совокупность кредитных организаций, которые выполняют каждый свою конкретную функцию.

Цель курсовой работы – изучение теоретических основ банковской системы, роли и места банков в финансовой системе страны.

Для достижения поставленной цели следует выполнить ряд задач, а именно:

• исследовать особенности банковских систем;
• рассмотреть модели банковских систем;
• изучить элементы банковских систем;
• проанализировать основные факторы формирования и развития банковских систем;
• рассмотреть текущее состояние банковской системы России.

В данной курсовой работе методы исследования будут осуществлены путем анализа монографий, экономико – статистических данных и статей периодической печати.

ГЛАВА 1. ТЕОРИТИЧЕСКИЕ ОСНОВЫ БАНКОВСКОЙ СИСТЕМЫ

1.1. Сущность и назначение банковской системы

Прежде всего, следует рассмотреть понятие «банк». Банк – это организация, которая создана для привлечения денежных средств и размещения их от своего имени на условиях возвратности, платности и срочности. Основное назначение банка – посредничество в перемещении денежных средств от кредиторов к заемщикам и от продавцов к покупателям.

Банковская система является совокупностью разных видов национальных банковских институтов, банков и небанковских кредитных организаций, которые действуют в пределах общего денежно – кредитного механизма и единого законодательного поля (Рисунок 1).

Рисунок 1 – Характеристика банковской системы

Чтобы охарактеризовать банковскую систему, следует выделить ряд свойств, признаков и особенностей, в своей совокупности дающие отчетливое представление о ее сущности. Банковская система не выступает в качестве случайной многообразной совокупности элементов. Наоборот, составляющие ее элементы отвечают единым целям и подчиняются определенному единству. Банковская система представляет собой единое целое, части которого взаимосвязаны и постоянно взаимодействуют между собой. Кроме того, сама банковская система одновременно зависима от свойств этих связующих.

Банковская система наделена свойствами, присущими только ей одной, что делает ее специфичной. Определяются эти свойства элементами, которые составляют банковскую систему, а также отношениями, которые между этими элементами завязываются.

Ученые выделяют три типа банковских систем, отличающихся своим составом элементов и их взаимодействием:

• рыночная;
• распределительная централизованная;
• банковская система переходного периода.

При распределительной централизованной системе государство выступает в качестве единственного собственника банков, отвечающего по их обязательствам, при этом руководители банков назначаются центральной или местной властью, а банки находятся в подчинении у правительства и полностью от его оперативной деятельности. Этот тип банковской системы одноуровневый, характерными признаками его является монополия государства на создание банков, централизованная система управления.

Рыночная банковская система прямо противоположна распределительной системе. Она двухуровневая и характеризуется отсутствием монополии государства на банки, многообразием форм собственности.

Банковская система переходного периода включает элементы рыночной банковской системы, но их взаимодействие не является достаточно развитым.

Далее следует отметить, что банковская система является целостной, ее можно представить как многообразие частей, которые подчинены единому целому. Это свойство означает, что отдельные части банковской системы, в роли которых выступают различные банки, связаны таким образом, что при необходимости являются взаимозаменяемыми.

Банковская система достаточно динамична. Она постоянно находится в движении, пополняется новыми составляющими и совершенствуется. При этом неизбежно возникновения внутри банковской системы новых связей между центральным и коммерческими банками, и между последними.

Банковская система является системой закрытого типа. По закону банки не имеют права давать информацию об остатках денежных средств на счетах и об их движении. Банковская система является саморегулирующейся, что выражается в изменении банковской политики в зависимости от изменений экономической конъюнктуры и политической ситуации в стране. Необходимо отметить также, что банковская система выступает как управляемая. Центральный банк является подотчетным в различных формах парламенту либо исполнительной власти. Коммерческие банки действуют в соответствии с банковским законодательством, экономическими нормативами центрального банка, который в свою очередь выступает в качестве надзирателя за деятельностью кредитных институтов.

Если говорить об особенностях, то в первую очередь следует отметить уникальность, присущую банковским системам. В разных странах банковские системы и их организационные структуры различаются между собой. Это объясняется тем, что они зависят от многих факторов, к числу которых относятся национальные традиции, исторический опыт развития, степень развития товарно-денежных отношений в стране, общий уровень роста экономики, и другие.

К особенностям банковских систем можно отнести также положение банков на рынке ценных бумаг. В отдельных странах между инвестиционными и коммерческими банками не существует четкого разграничения. В таких странах банки совмещают краткосрочные депозитно-ссудные и долгосрочные инвестиционные операции. Коммерческие банки могут быть владельцами капитала корпораций, осуществлять эмиссию и размещение ценных бумаг; создавать и владеть инвестиционными фондами; могут иметь представителей в советах компаний, в которых у них есть собственность и так далее. В других странах коммерческие и инвестиционные банки разделены.

1.2. Характеристика элементов банковской системы

Перейдем к рассмотрению элементов банковской системы, в число которых входят банки, специальные финансовые институты, которые выполняют банковские операции, но не имеют статуса банка, а также некоторые дополнительные учреждения, которые образуют банковскую инфраструктуру и обеспечивают жизнедеятельность кредитных институтов (Рисунок 2).

Рисунок 2 – Элементы банковской системы

Коммерческие банки являются основным звеном кредитной системы. Они выполняют практически все виды банковских операций. Исторически сложившиеся функции коммерческих банков включают: прием вкладов на текущие счета, краткосрочное кредитование промышленных и торговых.

Коммерческие банки добились существенного расширения приема срочных и сберегательных вкладов, средне- и долгосрочного кредитования, создания системы потребительского кредита (кредитования населения). Создаются коммерческие банки на основе паевых или акционерных начал и могут различаться по некоторым признакам:

• по специализации;
• видам совершаемых операций,
• по способу формирования уставного капитала (с участием государства, иностранного капитала и других),
• по территории деятельности.

Средства коммерческих банков подразделяют на собственные, которые включают в себя уставный, резервный и другие фонды, образованные за счет прибыли; и привлеченные (вклады граждан, их вклады и депозиты, средства на счетах предприятий).

Инвестиционные операции коммерческих банков связанны в основном с куплей – продажей ценных бумаг правительства и местных органов власти. Инвестиционные банки специализируются на эмиссионно – учредительных операциях. Учреждения данного типа осуществляют гарантию покупки выпущенных ценных бумаг, приобретая и продавая их за свой счет или организуя для этого банковские синдикаты, предоставляют покупателям акций и облигаций ссуды. В активах кредитной системы доля инвестиционных банков достаточно, но, несмотря на это, они играют в экономике важнейшую роль ввиду своим учредительским связям и своей информированности.

Сберегательными банками (в США они именуются взаимосберегательными банками) являются небольшие кредитные учреждения местного значения, объединившиеся в национальные ассоциации и обычно находящиеся под контролем государства, и нередко принадлежащие ему. Операции сберегательных банков, которые носят пассивный характер, подразумевают прием вкладов от населения на текущие и другие счета. Активные же операции включают в себя покупку частных и государственных ценных бумаг, потребительский и ипотечный кредит, банковские ссуды. Помимо всего прочего сберегательные банки занимаются выпуском кредитных карточек.

Далее рассмотрим ипотечные банки, которые можно охарактеризовать как учреждения, предоставляющие долгосрочный кредит под залог недвижимости (земли, зданий, сооружений). Пассивные операции этих банков заключаются в выпуске ипотечных облигаций.

Рассматривая коммерческие банки, следует отметить, что кредиты промышленно – торговым корпорациям предоставляются данными учреждениями под залог оборудования и машин. В данном случае размер ипотечного кредита является ниже рыночной стоимости закладываемого оборудования и других активов корпораций. Кроме того, размеры ипотечного кредита уменьшаются по мере степени износа закладываемого оборудования.

Спрос и предложение являются определяющими факторами, влияющими на процентные ставки по ипотечному кредиту, а также данные ставки дифференцируются в зависимости от финансового положения заемщика. Ипотечный кредит широко распространен в странах с рыночной экономикой. Ссуды выделяются на жилищное и производственное строительство под высокий процент (10-20%).

Банки потребительского кредита характеризуются как тип банков, функционирующих в основном за счет кредитов, которые они в коммерческих банках, и выдачи краткосрочных и среднесрочных ссуд на приобретение дорогостоящих товаров длительного пользования.

1.3. Понятие и цели денежно–кредитной политики

Денежно – кредитную политику можно охарактеризовать как комплекс мероприятий в сфере кредита и денежного обращения, которые направлены на контроль экономического роста, сдерживание инфляции, выравнивание платежного баланса и обеспечение занятости населения.

Другое определение денежно – кредитной политики подразумевает проведение государством курса мер в сфере денежного обращения и кредита, направленных на обеспечение максимально эффективного и устойчивого функционирования экономики, поддержание денежной системы в стабильном состоянии.

Основные составляющие денежно – кредитной политики:

• проведение операций на открытом рынке;
• наличие обязательных минимальных резервов;
• ведение учетной политики.

Наиболее часто используемые методы денежно – кредитной политики включают в себя:

• проведение операций на открытом рынке;
• осуществление изменений норм обязательных резервов;
• выборочные методы регулирования отдельных видов кредита;
• изменение ставки учетного процента.

Денежно – кредитная политика выступает в качестве одной из важнейших подсистем экономической политики государства. Данная совокупность мероприятий в сфере кредита и денежного обращения, которые направлены на контроль экономического роста, обеспечения занятости населения, сдежания инфляции. Центральные банки осуществляют денежно – кредитную политику, они тесно контактируют с Министерством финансов совместно с другими органами государства^[1].

У денежной политики есть основополагающая цель – помочь экономике достигнуть общего уровня производства, который характеризуется отсутствием инфляции и полной занятостью. Центральный банк является главным, но не единственным органом регулирования.

Государство, осуществляя регулирование, придерживается следующих целей (которые оно достигает, воздействуя на кредитную деятельность коммерческих банков):

• достижение стабильного развития внутренней экономики;
• поддержание на внешнем рынке национальных экспортеров;
• осуществления укрепления денежного обращения.

Наиболее глубокие задачи всего хозяйства могут быть достигнуты путем воздействия на кредит. В качестве примера можно привести тот факт, что когда у предприятий недостаточно свободных средств, у них возникают трудности в осуществлении коммерческих сделок, внутренних инвестиций.

Также следует отметить, что у избыточной денежной массы можно отметить следующие недостатки, главным из которых является обесценивание денег. За этим последует снижение уровня жизни населения и ухудшения валютного положения в стране в целом.

В настоящее время в условиях современной рыночной экономики основой денежно – кредитной политики является принцип «компенсационного регулирования». Данный принцип включает в себя несколько комплексов мероприятий^[2]:

1. Политики денежно – кредитной рестрикции или, другими словами, политик «дорогих денег» (ограничение операций по кредитованию). Данная политика в основном применяется в оживленной фазе цикла хозяйственной конъюнктуры;
2. Политики денежно – кредитной экспансии или политики «дешевых денег», которая используется в кризисной фазе цикла (повышение безработицы, падение производства). Цель данной политики заключается в создании льготных условий кредитования для хозяйственного оживления.

Вывод к главе: в первой части данной курсовой работы были подробно изучены основные теоретические основы банковской системы, ее сущность и назначение. Также были кратко охарактеризованы основные элементы денежно – кредитной политики. Основываясь на изученных определениях, следует перейти к рассмотрению банковской системы России.

ГЛАВА 2. БАНКОВСКАЯ СИСТЕМА РОССИИ

2.1. Общая характеристика центрального банка России

В 1860 году был учрежден Государственный Банк России на основе заемного и ассигнационных государственных банков, основанных при Екатерине II. Государственный Банк России отличался от центральных банков США и западно – европейских стран тем, что сочетал в своей деятельности выполнение эмиссионных и различных торговых операций, особенно по торговле хлебом, экспорт которого являлся ключевым источником иностранной валюты, Государственный банк владел собственными крупными элеваторами и зернохранилищами, которые расположены в районах, где отсутствовали банковские учреждения. На принадлежащих банку зернохранилищах ссуды под залог выдавались зерном. Помимо хлебной торговли Госбанк посредством кредитов участвовал в торговле лесом, сахаром, текстилем и другими экспортными товарами.

Следует отметить, что Государственный банк России был «банком всех банков», в котором коммерческие банки имели свои счета и хранили свои резервы. В 1914 году сеть Госбанка разрослась до 10 контор и 125 отделений. Также Государственный банк использовал деньги сберкасс, чтобы поддержать правительство, инвестируя их облигации государственных займов.

Значение Госбанка как эмиссионного банка резко возросло в конце XIX в. в результате денежной реформы 1895—1897 гг., когда в обращение были выпущены золотые монеты достоинством 5, 7, 10 и 15 руб. Государственному банку разрешалось выпускать не обеспеченные золотом бумажные деньги лишь в пределах твердого лимита — 300 млн руб. Вся банковская эмиссия сверх этого лимита должна была производиться в пределах золотого запаса, составляющего 1528 млн руб. или почти 1200 т.

Уставный капитал Банка России равняется 3 млрд руб.

Прибыль Банка России определяется как разница между суммой доходов от предусмотренных законом банковских операций и сделок и доходов от участия в капиталах кредитных организаций и расходами, связанными с осуществлением Банком России своих функций.

Основополагающим элементом правового статуса Банка России является его организационная структура. На начало 2002 г. в России действовало 78 территориальных учреждений и 1175 головных расчетно-кассовых центров1. Кроме того, в систему Банка России входят центральный аппарат (22 департамента), пять отделений Московского ГТУ, Центральное хранилище и сеть межрегиональных хранилищ, пять организаций программно-технического комплекса, ряд организаций, обеспечивающих функционирование Банка России.

Территориальное учреждение Банка России — обособленное подразделение, осуществляющее на территории субъекта Российской Федерации часть функций Банка России в соответствии с федеральными законами «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)», «О банках и банковской деятельности», положением ЦБР «О территориальных учреждениях Банка России» от 29 июля 1998 г. № 46-П и другими нормативными актами. Любое территориальное учреждение входит в единую централизованную систему Банка России с вертикальной структурой управления.

Территориальные учреждения, как правило, создаются на территории субъектов Российской Федерации. По решению Совета директоров Банка России они могут создаваться по экономическим районам, объединяющим территории нескольких субъектов. Территориальными учреждениями Банка России являются его главные управления в краях, областях и автономных округах Российской Федерации, городах Москве и Санкт-Петербурге, национальные банки республик в составе Российской Федерации, а также территориальное учреждение Банка России, созданное по экономическому району, объединяющему территории нескольких субъектов Российской Федерации.

В составе территориальных учреждений на правах структурных подразделений действуют расчетно-кассовые центры (РКЦ), иные подразделения, в том числе, обеспечивающие деятельность территориального учреждения (столовые, лечебно-профилактические и оздоровительные учреждения, учебные заведения, и т.д.), создание и ликвидация которых утверждается Банком России. Деятельность указанных структурных подразделений регулируется соответствующими положениями.

2.2. Структура центрального банка

Центральный банк России является, прежде всего, государственным кредитным учреждением, которое наделено правом выпуска банкнот, регулирования кредита и валютного курса, регулирования денежного обращения, а также осуществляет хранение золотовалютного резерва.

Центральный банк РФ в банковской системе России можно определить как банк страны и кредитор последней инстанции. Он находится в государственной собственности и его функциями являются: общее регулирование деятельности каждого коммерческого банка в рамках единой денежно - кредитной системы страны.

Основной целью Центрального банка является приведение их деятельности в соответствие с общей стратегией экономики. Также Центральный банк выступает ключевым агентом государственной денежно-кредитной политики, при этом со стороны ЦБР используются в первую очередь экономические методы управления и только в отдельных случаях административные.

Конституция Российской Федерации и Закон о Центральном Банке определяют принципы организации и деятельности Центрального банка РФ (Банка России), его задачи, статус, функции, полномочия. Законом о Центральном Банке и другими федеральными законами.

Организационная структура Банка России образует единую централизованную систему с вертикальной структурой управления. Система Центрального Банка России включает в себя:

• центральный аппарат;
• территориальные учреждения;
• вычислительные центры;
• полевые учреждения;
• расчетно – кассовые центры;
• учебные заведения;
• подразделения безопасности;
• Российское объединение инкассации^[3].

Все эти элементы являются необходимыми для осуществления деятельности банка. Наиболее подробно структура Центрального Банка России представлена на Рисунке 3.

Рисунок 3 – Структура Центрального Банка Российской Федерации

Далее следует перейти к рассмотрению денежно – кредитной политики Центрального банка.

Далее рассмотрим основные функции Центрального Банка Российской Федерации в которые входят:

• эмиссия наличных денег;
• роль «банкира банков»;
• хранение золотовалютных резервов;
• выступление в роли кредитора для коммерческих банков в последней инстанции;
• выступление в роли агента правительства (открытие вкладов и выдача ссуд коммерческим банкам);
• проведение денежно – кредитной политики.

Рисунок 4 – Место Центрального Банка Российской Федерации в денежно – кредитной и финансовой системах

Следует отметить, что значимой функцией Центрального Банка Российской Федерации, ввиду его широкого развития в условиях рыночной экономики, стало лицензирование. Его суть заключается в выдаче разрешений на различные виды деятельности коммерческих банков.

По закону определены условия, на которых может осуществляться лицензирование кредитных учреждений коммерческих, и какие документы требуется предоставить для этого.

Центральный Банк Российской Федерации занимается регистрацией банков в общегосударственной книге. Что касается иностранных банков и их филиалов, то свою деятельность они смогут осуществить только с момента регистрации в данной книге.

Право использовать в своем наименовании термины «кредитная организация» и «банк» имеет право только юридическое лицо, получившее от Центрального Банка Российской Федерации лицензию на осуществление такого рода деятельности.

2.3. Денежно–кредитная политика центрального банка

Центральный банк - основной проводник денежно-кредитного регулирования экономики, являющегося составной частью экономической политики правительства, главными целями которой служат достижение стабильного экономического роста, снижение безработицы и инфляции, выравнивание платежного баланса.

На общее состояние экономики в большей мере влияет состояние денежно – кредитной сферы. Кредитно – денежную или, другими словами, монетарную политику Центрального Банка Российской Федерации можно охарактеризовать как средство контроля денежного предложения с целью достижения не инфляционного роста полной занятости и не инфляционного роста ВВП страны.

В качестве основных каналов осуществления денежно – кредитной политики на практике выступают коммерческие банки. В настоящее время большая часть функционирующих в России коммерческих банков находятся в категории мелких и средних.

Банки, которые принадлежат к категории крупных, это в большинстве своем коммерческие банки, которые создаются на основе трансформированных отделениях бывших государственных специализированных банков. Относительно немногочисленными являются крупные банки, которые были созданы организациями без помощи государственных банковских служб.

Методы регулирования разнообразны, но наиболее распространены такие как:

• осуществление процентной политики, то есть изменение процентных ставок по операциям центрального банка;

• изменение норм обязательных резервов банков;

• операции на открытом рынке, т.е. операции по купле-продаже векселей, государственных облигаций и других ценных бумаг;

• регламентация экономических нормативов для банков (соотношения между кассовыми резервами и депозитами, ликвидными активами и депозитами, собственным капиталом и заемным, акционерным капиталом и заемным, собственным капиталом и активами, суммой кредита одному заемщику и капиталом или активами и др.)^[4]

Вышеперечисленные методы денежно-кредитного регулирования можно назвать общими в том смысле, что они оказывают влияние на операции всех коммерческих банков, на рынок ссудных капиталов в целом.

Могут применяться также выборочные (селективные) методы, направленные на регулирование отдельных форм кредита (например, потребительского) или кредитования различных отраслей (жилищного строительства, экспортной торговли).

Денежно-кредитную политику следует рассматривать в широком и узком смысле. В широком смысле она направлена на борьбу с инфляцией и безработицей, на достижение стабильных темпов экономического развития через регулирование денежной массы в обращении, ликвидности банковской системы, долгосрочных процентных ставок.

В узком смысле такая политика направлена на достижение оптимального валютного курса с помощью валютной интервенции, изменения ставки центрального банка и других методов регулирования краткосрочных процентных ставок. Под валютной интервенцией понимается политика купли-продажи центральным банком иностранной валюты за национальную на валютном рынке.

Когда центральный банк продает или покупает иностранную валюту в обмен на национальную, то меняется соотношение спроса и предложения на иностранную валюту и соответственно изменяется курс национальной валюты. Если, например, Банк России продает доллары на валютной бирже, то предложение долларов увеличивается и соответственно курс их понижается, а курс рубля повышается. При скупке долларов их курс растет.

Денежно-кредитное регулирование экономики Российской Федерации осуществляется Банком России путем изменения норм обязательных резервов, процентных ставок по кредитам и депозитам, проведения операций с ценными бумагами, установления экономических нормативов для банков. В целях воздействия на ликвидность банковской системы Банк России рефинансирует банки путем предоставления им краткосрочных кредитов и принимая в депозит средства банков по фиксированной ставке.

ЗАКЛЮЧЕНИЕ

После проведенного исследования можно подвести итог и отметить тот факт, что банки пришли к нам из глубокого прошлого и не прекращают развиваться и совершенствоваться. В настоящее время банки осуществляют различные виды операций, среди которых можно выделить ключевые: эмитирование денежных знаков и осуществление денежно – кредитного процесса.

Что касается банковской системы, то ее составляющими являются специализированные и универсальные, а также эмиссионный банки. Ключевую роль играет Центральный банк страны. В качестве элементов банковской системы рассматривают:

• банки;
• специальные финансовые институты;
• дополнительные учреждения, которые образуют банковскую инфраструктуру.

В данной работе была исследована банковская система в целом и в России в частности. Основываясь на проведенном исследовании можно отметить, что банковская система играет весьма значимую роль в экономике страны.

На эффективность работы банковской системы способно оказать существенное влияние строгое определение границ полномочий между коммерческими банками и Центральным банком. Как следствие, это может помочь развитию экономики страны.

Также можно отметить довольно грамотное функционирование банковской системы на современном этапе в форме, состоящей из двух уровней – Центрального банка (верхнего яруса) и коммерческих банков (нижестоящего яруса). Именно такого вида форма банковской системы способствует наиболее рациональному и стабильному функционированию банков различных стран, в том числе и России. Также стоит помнить, что в состав банковской системы входят учреждения, осуществляющие обслуживание банковской деятельности.

В данной курсовой работе были рассмотрены особенности деятельности Центрального Банка Российской Федерации и все, что связано с функционированием банковской системы в нашей стране. А также была рассмотрена сущность коммерческих банков и принципы их деятельности в Российской Федерации.

В качестве основного вывода по проведенному исследованию можно сказать, что усовершенствовав структуру банковского сектора, можно будет добиться достижения основных целей его развития, которые определены настоящим документом. В эти цели входит, прежде всего, повышении его роли в экономике, удовлетворение спроса на услуги банков, наиболее качественное исполнение функций по трансформации сбережений в кредиты и инвестиции.

СПИСОК ЛИТЕРАТУРЫ

Экономическая учебная и специальная литература

1. Абалкина А.А. Банки с иностранными инвестициями в России: реакция на финансовый кризис // Финансы и кредит. - 2010.
2. Банки и банковские операции: Учебник / Под ред. О.И. Лаврушина.- М.:КНОРУС, 2012.- 272 с.
3. Банковские риски: Учебник / Под ред. О.И. Лаврушина, Н.И. Валенцевой.- М.: КНОРУС, 2013.
4. Банковское дело: Учебник / Под ред. О.И. Лаврушина.- М.: КНОРУС, 2014.- 800 с.
5. Воронова Н.В. Анализ вкладных операций коммерческого банка // Финансовая аналитика: проблемы и решения. - 2011.
6. Гражданский кодекс Российской Федерации. Части первая и вторая.- М.: ИНФРА-М - НОРМА, 1996.
7. Давыдова Л.В. Тенденции развития национальной денежной системы: теория и практика / Л.В. Давыдова, Н.В. Тулайков ; Орл. регион. акад. гос. службы. - Орел, 2010. - 194 с.
8. Денежно-кредитная и финансовая системы: Учебник / Под ред. М.А.Абрамовой, Е.В.Маркиной.- М.: КНОРУС, 2014.-448 с.
9. Деньги, кредит, банки. Экспресс-курс : учеб. пособие / под ред. О. И. Лаврушина. – 3-е изд., перераб. и доп. – М. : КНОРУС, 2010.
10. Деньги, кредит, банки: Учебник / Под ред. О.И. Лаврушина.- М.КНОРУС, 2014.- 448 с.

Законодательные акты

1. Закон РФ «О банках и банковской деятельности в РФ» от 02.12.1990 №395-1 (с изменениями).
2. Закон РФ «О валютном регулировании и валютном контроле» от 10.12.2003 №173 ФЗ.
3. Закон РФ «О ЦБ РФ (Банке России)» от 10.07.2002 № 86 ФЗ с изменениями.
4. Инструкция ЦБ «Об обязательных нормативах банков» от 16.01.2004 №110-И.
5. Симонов В.В. Государственная денежно-кредитная политика России в условиях системного кризиса мировой экономики / Вениамин Симонов, Дмитрий Комаров // Федерализм. - 2011. - № 4. - С. 85-94

ПРИЛОЖЕНИЯ

Приложение А

Финансовая система РФ

1. Тен В.В., Герасимов Б.И. Экономические основы стабильности банковской системы России. Учебное пособие. Изд-во ТГТУ, 2010. - 156 с. ↑

2. А.Н. Толкачев Банковское право: Учебное пособие 2009. -93 с. ↑

3. Никитин В.М., Юдина И.Н. Деньги, кредит, банки: Изд-во "Азбука", 2011. - 59 с. ↑

4. Г. Г. Коробова- Банковское дело. Учебник. Издательство: «Экономистъ» 255 с. ↑