Преподаватель который помогает студентам и школьникам в учёбе.

Страхование и его государственное регулирование.

Содержание:

ВВЕДЕНИЕ

Актуальность темы. Страхование является одним из важнейших финансовых институтов, социально-экономическую роль которого сложно переоценить. Современная жизнь, во всех ее проявлениях, сопряжена с огромным количеством рисков, и именно страхование выступает в качестве амортизирующего механизма, призванного обеспечить максимальную защиту людей и организаций и их интересов от различного вида опасностей.

Помимо защитной (рисковой) функции, страхование играет большую инвестиционную и сберегательную роль, что существенно повышает роль данного сектора в мировой и национальных финансовых системах. Так, общий объем премии, собранной всеми страховыми компаниями мира к 2019 г. достигнул рекордного показателя около 5 трлн руб. Активно развивается и российский страховой рынок, ставший важной частью финансового рынка страны.

Степень разработанности темы. Вопросам развития страховой деятельности посвящены работы таких авторов, как С. Б. Авдашева, А. О. Руденский, А. П. Архипов, Н. Н. Никулина, Ю. М. Журавлев, Н. В. Корнилова, И. А. Кузнецова, М. Б. Смирнова, Ю. А. Сплетухов и др.

Несмотря на достаточно подробное изучение данного вопроса в научной литературе многие вопросы регулирования страхового рынка нуждаются в дополнительном изучении. Это связано как с совершенствованием законодательства в данной сфере, так и в поиске новых направлений работы регулирующих институтов. Все вышесказанное обусловило выбор темы, цель и задачи курсовой работы, ее объект и предмет.

Целью курсовой работы является анализ подходов к регулированию страхового рынка в Российской Федерации.

Для достижения поставленной цели были сформулированы и решены следующие задачи:

раскрыта сущность понятия «страхование» и экономическая природа страховой деятельности;
рассмотрены виды и формы страхования;
дана характеристика нормативной базы страховой деятельности в РФ;
проанализированы институты регулирования страховой деятельности в России;
дана общая оценка состояния страхового рынка в мире и России;
выявлены основные направления развития страхового рынка в нашей стране.

Объектом исследования в курсовой работе выступает страховая деятельность, как особая форма финансовой деятельности.

Предмет исследования: регулирование страховой деятельности в Российской Федерации.

Теоретико-методологическую основу работы составили фундаментальные научные труды и монографии отечественных и зарубежных ученых, посвященные вопросам организации страховой деятельности и регулирования финансовых рынков, так как страховой рынок является частью финансового рынка. Кроме того, положения курсовой работы базируются на нормативных актах, регламентирующих порядок осуществления страховой деятельности.

В работе использовался комплекс методов исследования, включающий метод монографического анализа, системный, структурный, сравнительный подходы, методы статистического анализа и др.

Структура работы: курсовая работа состоит из введения, трех разделов, заключения, списка использованных источников и приложений.

ГЛАВА 1. Теоретические подходы к ОРГАНИЗАЦИИ И ВЕДЕНИЮ Страховой деятельности

Сущность и экономическая природа страховой деятельности

Одной из ведущих человеческих потребностей является потребность в безопасности. Безопасность осознается человеком как необходимость, независимо от его пола, национальности, образования, системы ценностей и чувство это распространяется как на самого человека и близких ему людей, так и принадлежащую человеку собственность.

Как особый вид деятельности страхование возникло на ранних этапах развития человеческого общество. Первоначально страхование развивалось на основе коллективной взаимопомощи. Подобные примеры мы можем найти в законах царя Хаммурапи в Вавилоне (XVIII в. до н.э.), в Древней Греции, Римской империи и других государствах античного мира. Впоследствии страховая деятельность стала развиваться по принципу профессиональной или религиозной общности (военные коллегии, крестьянские союзы, ремесленные гильдии, религиозные братства и др.) [19].

Взаимное страхование могло распространяться как на случай смерти, так и на защиту имущества. Например, в Древнем Риме члены коллегий уплачивали взнос при вступлении в коллегию, а впоследствии, по смерти коллегиата на погребение выделялась необходимая сумма. Англо-саксонская гильдия X в. учредила кассу для возмещения членам гильдии стоимости украденного у них скота. В XI в. германские купеческие гильдии из общей кассы возмещали средства для своих членов в случае аварии, при выкупе из плена и др. В XII в. в Исландии жители острова объединились для взаимного обеспечения погашения убытков от пожаров и от падежа скота [20].

Превращение страхования в особый «страховой промысел» произошло в XIV - ХV вв. и было связано, прежде всего, с развитием мореплавания, сопряженного, как с достаточно большими выгодами, так и с не менее крупными рисками. Но если на первом этапе страховая деятельность развивалась одновременно с кредитной, то к XVII в. появляются и первые специализированные страховые организации [21].

В России страхование стало развиваться позже, чем в Европе, именно по той причине, что локомотивом развития страхового дела стало морское страхование, не актуальное для нашей преимущественно континентальной страны. В то же время, с проникновением страхового дела и в другие сферы деятельности многие российские предприниматели стали обращаться к уже достаточно развитым европейским страховым институтам. Первой на этот факт обратила внимание Екатерина II. 28 июля 1786 г. был издан Манифест Екатерины II, которым Государственный земельный банк на указанных в Манифесте условиях обязывался страховать недвижимость. Этим же актом запрещалось всякому отдавать на страхование свои дома, фабрики и заводы в чужие государства и тем вывозить деньги во вред государству [20].

Таким образом, начиная с последней четверти XVIII в. страхование стало достаточно быстро развиваться и в Российской империи. Следом за появлением имущественного появилось и личное страхование, а с развитием акционерных обществ данная деятельность приобрела новый стимул развития.

Последующее развитие страхование в мире в целом шло по разным направлениям:

– развитие различных видов страхования и специализация страховых институтов;

– возникновение сострахования и перестрахования;

– укрупнение и интернационализация страховой деятельности [24].

По мнению некоторых специалистов, важной тенденцией развития страхования в современной экономике является интеграция страховых компаний и других финансовых институтов, связанная с необходимостью аккумуляции финансовых ресурсов [10].

В настоящее время страхование признано как особая форма финансовой деятельности, основанная на понимании риска, как категории имманентно присущей любой экономической деятельности и представляющая собой инструмент преодоления его негативных последствий. Достаточно ярко эта функция отражена в русском термине «страхование», образованном от слова «страх» – «опасение, тревожное состояние души от испуга, от грозящего или воображаемого бедствия» [22].

Как экономическая категория, риск характеризуется понятием вероятности и неопределенности развития ситуации. Риск – это будущее вероятное событие с отрицательными экономическими последствиями неизвестных размеров. Страхование выступает, таким образом, одним из способов управления риском.

Естественно, что страхование, как финансовый институт, органично развивавшийся параллельно с кредитованием может выполнять и определенные финансовые функции, в том числе связанные с накоплением определенных финансовых ресурсов. О финансовых масштабах страховой деятельности свидетельствует хотя бы тот факт, что доля аккумулируемых страховыми компаниями ресурсов к 2018 г. составила около 9% от мирового ВВП [28] (рисунок 1), причем в ряде стран этот показатель значительно выше, например, в Гонконге он составил за тот же период – 18% от ВВП, в ЮАР – 14%, в Финляндии – 12%.

Рисунок 1. Доля финансов, аккумулированных страховыми компаниями в мировом ВВП, % [22]

Экономическая сущность страховой деятельность большинством авторов рассматривается как совокупность нескольких функций, выполняемых страховыми компаниями. Основные из этих функций – рисковая, предупредительная, контрольная и сберегательная [24]. Их содержание кратко представлено на рисунке 2.

Рисунок 2. Функции страховой деятельности (составлено автором)

Существуют разные подходы к определению понятия страховая деятельность. Н. В. Корнилова определяет страхование как использование договоров (контрактов) для снижения рисков [10]. В работе Ю. М. Журавлева страхование определяется, как «отношения по защите имущественных интересов физических и юридических лиц при наступлении определенных событий (страховых случаев) за счет денежных фондов, формируемых из уплачиваемых ими страховых взносов (страховых премий)» [9].

В соответствии с Законом РФ от 27.11.1992 № 4015-1 «Об организации страхового дела в Российской Федерации», страхование определяется как отношения по защите интересов физических и юридических лиц, Российской Федерации, субъектов Российской Федерации и муниципальных образований при наступлении определенных страховых случаев за счет денежных фондов, формируемых страховщиками из уплаченных страховых премий (страховых взносов), а также за счет иных средств страховщиков [2].

В свою очередь, страховая деятельность (страховое дело) представляет собой сферу деятельности страховщиков по страхованию, перестрахованию, взаимному страхованию, а также страховых брокеров по оказанию услуг, связанных со страхованием, с перестрахованием. Из приведенных определений видно, что страховые отношения достаточно разнообразны и охватывают широкий круг как форм страхования, так и его объектов.

Виды и формы страхования

Существуют самые различные формы и виды страхования. Так, классифицировать страхование можно по его субъекту, в качестве которого могут выступать как юридические, так и физические лица.

Также можно выделить две основные формы страхования: добровольное и обязательное [2]. Обязательным является страхование, которое в законодательном порядке обязывает организации или физических лиц формировать или участвовать в формировании определенного фонда средств с целью обеспечения общественных интересов. В качестве примера можно привести обязательное автострахование, что связано с повышенным риском использования транспорта или, например, обязательное страхование пассажиров, которое должны осуществлять транспортные компании.

Обязательное страхование устанавливается законодательно в тех случаях, когда страховая защита тех или иных объектов связана с интересами не только отдельных страхователей, но и всего общества. В таком случае, издается специальный нормативный акт, содержащий перечень объектов, подлежащих страхованию, нормы страхового обеспечения, права и обязанности сторон, участвующих в страховании, тарифные ставки и другие важные вопросы. Кроме того, в законе определяется круг страховых организаций, которые должны организовать и осуществлять страховую деятельность в определенной сфере.

Другая форма страхования – добровольное, то есть страхование, которое юридическое или физическое лицо осуществляют по собственной инициативе. В основе такого страхования лежит договор между сторонами, одной из которых выступает страхуемое лицо или страхователь определенного объекта, а другой – страховщик. В данном случае, в качестве нормативной базы выступает страховое законодательство, в соответствии с которыми стороны определяют условия страхования, его правила, требования, срок, на который заключается страховой договор и др. [5].

Договора добровольного страхования являются частью гражданских правоотношений и считаются одной из форм возмездных договорных обязательств. Суть такого договора заключается в том, что одна из сторон (страхователь) уплачивает другой стороне (страховщик) определенный взнос. В свою очередь, страховщик берет на себя обязательства в случае наступления страхового случая выплатить пострадавшей стороне оговоренную страховую сумму.

Теперь обратимся к вопросу о том, в каких формах могут действовать страховщики. Чаще всего в качестве таковых выступают страховые компании, однако существуют и другие организационные формы страхования. Так. например, государственное страхование представляет собой организационную форму, где в качестве страховщика выступает государство в лице специально уполномоченных организаций.

Акционерное страхование – это негосударственная организационная форма, где в качестве страховщика выступает частный капитал в виде акционерного общества, уставный фонд которого формируется из акций (облигаций) и других ценных бумаг, принадлежащих юридическим и физическим лицам, что позволяет при сравнительно ограниченных средствах быстро развернуть эффективную работу. Именно в форме акционерных обществ работает большинство страховых компаний [24].

Но существуют и другие формы, например, взаимное страхование. В данном случае, может быть заключена договоренность между группой физических, юридических лиц о возмещении друг другу будущих возможных убытков в определенных долях. Такая форма страхования предполагает создание страховой организации некоммерческого типа, то есть не имеющей в качестве цели – извлечение прибыли. При этом общества взаимного страхования подлежат обязательному юридическому оформлению, то есть являются юридическими лицами и несут ответственность по своим обязательствам. Такие формы страхования широко распространены в европейских странах и в соответствии с действующим законодательством, могут формироваться и в России.

Следует упомянуть близкую взаимному форму страхования, которая была распространена ранее – кооперативное страхование. Так, еще на заре советской власти, в 1918 г. был организован Всероссийский кооперативный страховой союз. С 1921 г. кооперативным организациям было разрешено проводить страхование собственного имущества от стихийных бедствий с правом самостоятельно устанавливать формы, виды страхования и размеры тарифных ставок. Всероссийский кооперативный страховой союз координировал работу в части страхования объектов сельскохозяйственной, промысловой, жилищно-строительной и других видов кооперативной деятельности. Страховая секция Центросоюза осуществляла кооперативное страхование для системы потребительской кооперации [21]. В 1931 г. кооперативное страхование как организационная форма была ликвидирована, а все операции данного направления были сосредоточены в Госстрахе СССР, позже возможность кооперативного страхования вновь была возрождена, а в настоящий момент, в соответствии со статьей 4.1 закона «Об организации страховой деятельности» участниками страхования могут быть общества взаимного страхования.

Теперь рассмотрим основные виды страхования. Обычно выделяют четыре основных вида страхования:

– личное;

– имущественное;

– страхование гражданской ответственности;

– страхование предпринимательских рисков [1].

Личное страхование предполагает, что в качестве объекта выступают различные вопросы, связанные с личностью страхователя. Это, прежде всего, страхование жизни и здоровья. При страховании жизни в качестве страхового случая рассматривается жизнь страхователя, а при страховании здоровья – различные болезни, травмы и др. К категории личного страхования часто относят и медицинское страхование, однако оно не предполагает выплат в пользу родственников застрахованного лица или его самого, а предоставляют возможность получить необходимую медицинскую помощь в случае наступления страхового случая.

Еще одна разновидность личного страхования – страхование туристов от несчастных случаев. В данном случае в страховку могут быть включены поисково-спасательные работы, эвакуация с места несчастного случая, транспортировка на родину, медицинские расходы за рубежом и др.

Другой, не менее распространенный вид страхования – имущественное страхование. В данном случае некоторая сторона (страховщик) обязуется за обусловленную договором плату (страховую премию) при наступлении предусмотренного в договоре события (страхового случая) возместить другой стороне (страхователю) или иному лицу, в пользу которого заключен договор (выгодоприобретателю), причиненные вследствие этого события убытки в застрахованном имуществе либо убытки в связи с иными имущественными интересами страхователя (выплатить страховое возмещение) в пределах определенной договором суммы (страховой суммы).

Таким образом, главной целью имущественного страхования выступает компенсация понесенных убытков, а не извлечение дополнительных доходов, это главная его функция. Соответственно величина страхового возмещения не может превышать действительного размера понесенных убытков.

В ряде сфер человеческой деятельности возникает необходимость страхования гражданской ответственности. Чаще всего это связано с профессиональной деятельностью, например, в медицине, в транспортной сфере и др. К этой категории страхования может относится страхование пассажиров при перевозке, страхование водителей, страхование ошибочных действий представителей ряда других профессий и др. [20].

К особой категории страхования относится страхование предпринимательских рисков. В данном случае круг объектов страхования достаточно широк, например, страховка может предусматривать покрытие рисков банкротства, остановки производства, невыполнение контрагентом договорных обязательств и др.

В основе страхования лежит страховой договор. В данном договоре могут быть застрахованы:

– риск утраты (гибели), недостачи или повреждения определенного имущества (ст. 930 ГК РФ);

– риск ответственности по обязательствам, возникающим вследствие причинения вреда жизни, здоровью или имуществу других лиц, а в случаях, предусмотренных законом, также ответственности по договорам – риск гражданской ответственности (ст. 931, 932 ГК РФ) [1].

По договору страхования риска ответственности по обязательствам, возникающим вследствие причинения вреда жизни, здоровью или имуществу других лиц, может быть застрахован риск ответственности самого страхователя или иного лица, на которое такая ответственность может быть возложена. Также может быть застрахован риск убытков от предпринимательской деятельности из-за нарушения своих обязательств контрагентами предпринимателя или изменения условий этой деятельности по не зависящим от предпринимателя обстоятельствам, в том числе риск неполучения ожидаемых доходов (ст. 933 ГК РФ) [1].

Как мы можем видеть из приведенного перечня, виды страхования и риски достаточно разнообразны и применительно к каждому из объектов страхования – достаточно специфичны. Например, если в качестве объекта страхования выступает недвижимость, то здесь в качестве рисков могут выступать различные обстоятельства, способные повредить объект недвижимости (пожар, стихийное бедствие и др.).

Если в качестве объекта страхования выступает объект имущества, само использование которого несет в себе определенные риски, например, автомобиль, то здесь особое значение приобретает страхование риска ответственности по обязательствам, возникающим вследствие причинения вреда жизни, здоровью или имуществу других лиц (например, автомобильная авария).

Выводы по первой главе:

Страхование представляет собой систему экономических и правовых отношений по защите интересов физических и юридических лиц при наступлении определенных страховых случаев за счет денежных фондов, формируемых страховщиками из уплаченных страховых премий, а также за счет иных средств страховщиков. Экономические функции страхования включают защиту от рисков, предупредительную, контрольную и сберегательную функции.

Формы и виды страхования достаточно разнообразны. По формам чаще всего выделяют добровольное (заключаемое по инициативе страхователя) и обязательное (предусмотренное законодательством в обязательном порядке) страхование.

По видам обычно выделяют личное страхование (страхование жизни, здоровья, страхование от несчастного случая, медицинское страхование и др.); имущественное страхование (страхование имущества, транспорта и др.); страхование предпринимательских рисков (страхование риска недополучения прибыли, банкротства и др.); страхование гражданской ответственности (страхование ответственности водителей, перевозчиков, деятельности предприятий повышенной опасности и др.). Таким образом, наиболее общим условием дифференциации видов страхования выступает объект, в качестве которого могут выступает личность страхователя (жизнь, здоровье и др.), имущество страхователя, деятельность страхователя.

ГЛАВА 2. Государственное регулирование страховой деятельности

2.1. Нормативная база страховой деятельности в Российской Федерации

В отечественном законодательстве страховая деятельность регламентируется следующими основными нормами:

– часть вторая Гражданского кодекса РФ [1];

– Закон Российской Федерации от 27.11.1992 № 4015-1 «Об организации страхового дела в Российской Федерации» [2].

В этих законах дается определение страховой деятельности. Так, в соответствии со статьей 2 закона №4015-1 страховая деятельность (страховое дело) – это сфера деятельности страховщиков по страхованию, перестрахованию, взаимному страхованию, а также страховых брокеров по оказанию услуг, связанных со страхованием и с перестрахованием.

Целью организации страхового дела является обеспечение защиты имущественных интересов физических и юридических лиц, Российской Федерации, субъектов Российской Федерации и муниципальных образований при наступлении страховых случаев (ст. 3) [2].

Страховая деятельность должна осуществляться под государственным контролем. Надзор за деятельностью субъектов страхового дела осуществляется в целях соблюдения ими страхового законодательства, предупреждения и пресечения нарушений участниками страховых отношений, обеспечения защиты прав и законных интересов страхователей, иных заинтересованных лиц и государства, эффективного развития страхового дела, а также в целях предупреждения неустойчивого финансового положения страховой организации.

На субъекты страхового дела, в соответствии с законодательством возложен ряд обязанностей (рисунок 3).

Рисунок 3. Обязанности субъекта страховой деятельности [2]

В соответствии со статьей 32 закона о страховой деятельности, она является лицензированной. Лицензия на осуществление страхования, перестрахования, взаимного страхования, посреднической деятельности в качестве страхового брокера – это специальное разрешение на право осуществления страховой деятельности, предоставленное органом страхового надзора субъекту страхового дела [2].

Лицензия может выдаваться тем субъектам, которые занимаются страховой деятельностью, но законодательно установлены определенные ограничения. Так, страховая организация может получить лицензию на осуществление страховой деятельности (рисунок 4).

Рисунок 4. Лицензии, выдаваемые на осуществление страховой деятельности [2]

Применительно к каждому отдельному виду страхования формируется отдельный пул законов. Например, автострахование гражданской ответственности владельцев транспортных средств регламентируется Федеральным законом от 25.04.2002 № 40-ФЗ «Об обязательном страховании гражданской ответственности владельцев транспортных средств», Постановлением Правительства Российской Федерации от 07.05.2003 № 263 «Об утверждении Правил обязательного страхования гражданской ответственности владельцев транспортных средств»; Положением Банка России от 19.09.2014 № 431-П (ред. от 08.10.2019) и другими документами [26].

Законодательство, посвященное вопросам организации страховой деятельности, постоянно совершенствуется. Так, в 2020 г. внесен законопроект, в соответствии с которым, в страховых договорах надо будет указывать размер доли страховой премии, предназначенной для покрытия затрат на страхование, включая вознаграждение страхового агента или брокера (проект № 909899-7). Это правило должно быть обязательным для договоров обязательного страхования; страхования жилья; страхования, связанного с профессиональной деятельностью; договорами потребительского кредитования и ряда других страховых договоров.

Также предлагается предоставить регулятору, в качестве которого выступает Центральный банк, предоставить право приостановления финансовых операций субъектов страхового дела. Известно, что ЦБ РФ вправе ввести для субъектов страхового дела ограничение и (или) запрет на совершение отдельных сделок. Для обеспечения исполнения данных мер законодатели планируют предоставить ЦБ РФ возможность принимать решение о полном или частичном приостановлении (п. 1 ст. 1 проекта № 909929-7) [24].

Кроме того, страховые организации должны будут регулярно устанавливать контролирующих их лиц и обновлять информацию о них. Сведения об этих лицах потребуется направлять в ЦБ РФ с соблюдением формы, порядка и сроков, которые он установит. Кроме того, ЦБ РФ сможет и сам признать лицо контролирующим. В таком случае компания должна будет уведомить об этом данное лицо не позднее следующего рабочего дня после дня получения сведений о таком признании.

Совершенствование законодательства направлено на повышение качества страхового обслуживания, а также стабилизацию финансового рынка.

2.2 Регулирование страховой деятельности: институты и формы регулирования

Теперь обратимся к вопросу о том, как именно регулируется страховая деятельность. Поскольку страхование тесно связано с финансами, страховая деятельность и страховой рынок традиционно рассматриваются как часть финансового рынка. До 2013 года главным регулятором на всех финансовых рынках, в том числе и на страховом, выступала Федеральная служба по финансовым рынкам (ФСФР). С 1 сентября 2013 года функции мегарегулятора на всех финансовых рынках были возложены на Банк России [7].

Мегарегулирование – это объективная необходимость любой финансовой системы. Создание подобного ведомства продиктовано необходимостью качественного реформирования механизма ценообразования ценных бумаг, увеличения ликвидности на финансовых рынках (а страховые организации являются держателем большого объема финансовых ресурсов, которые выводятся на рынок, в том числе и на рынок ценных бумаг), формирования рыночных процентных ставок (в том числе и по различным видам кредитов) и в целом общего формирования рыночных условий существования всех национальных финансовых систем и финансовых рынков.

Необходимость мегарегулирования объясняется многими причинами, главная из которых – высокий уровень системного риска. К началу 2013 г. более 90% крупнейших по активам российских финансовых организаций входили в состав финансовых холдингов (конгломератов) и, таким образом, обеспечивали трансляцию рисков между секторами финансового рынка, формировали и приумножали системный риск. Так, например, многие крупные банки были не только универсальными (работали с физическими и юридическими лицами, осуществляли инвестиционную деятельность), но и имели страховые подразделения [17].

Деятельность мегарегулятора стала включать регулирование, контроль и надзор за деятельностью не только кредитных (банков), но и некредитных финансовых организаций (страховых, клиринговых, микрофинансовых, пенсионных фондов, паевых инвестиционных фондов и др.). Финансовый надзор за деятельностью страховых компаний стала осуществлять особая Служба по финансовым рынкам.

Однако и такая модель регулирования оказалась недостаточно эффективной, поэтому с 3 марта 2014 года решением Совета директоров Банка России СБРФР была упразднена и страховой рынок стал регулироваться напрямую Банком России [2]. Основную часть полномочий в сфере регулирования рынка страхования и осуществления страхового надзора получил комплекс департаментов, находящихся в управлении первого заместителя председателя Банка России. Таких департаментов по состоянию на 2020 г. – шесть. Они ведут учет страховых организаций, контролируют их финансовое состояние, проводимые операции. Важными вопросами являются оценка финансовой устойчивости страховых организаций. У тех страховщиков, которые обладают низким уровнем устойчивости и составляют угрозу для финансового рынка, отзывается лицензия на проведение финансовых операций.

Одним из наиболее слабых звеньев российского рынка страхования традиционно являлся контроль. Он был достаточно формальным, так как надзорные службы следили прежде всего за соблюдением нормативов. Законодательно возможность санировать неблагополучные компании на ранней стадии, не допуская неблагоприятных последствий для страхователей практически отсутствовала. Как результат, одной из главных проблем рынка страхования стало обилие компаний с сомнительной репутацией [16].

В этой связи роль мегарегулятора оказалась достаточно позитивной, так как ужесточения регулирования, надзор за системно значимыми страховщиками через институт кураторства, более строгие требования к размещению собственных средств и средств страховых резервов, увеличение частоты предоставления данных, создание системы электронного документооборота способствовали не только повышению прозрачности деятельности, но и постепенному очищению рынка от недобросовестных страховщиков.

Достаточно позитивную роль должно сыграть и саморегулирование. Так, например, компании, специализирующиеся в области автострахования объединены в, так называемый, Российский союз автостраховщиков. Этот союз самостоятельно контролирует деятельность компаний, действующих на рынке автострахования. Конечно такая деятельность не подменяет работу Центрального Банка, но во многом с не согласуется. Так, на этапе реформирования рынка автострахования, в 2014 г. союз автостраховщиков исключил из своих рядов 115 компаний. В том же году Банк России отозвал лицензии у 81 компании из висла исключенных из союза, основываясь на их финансовом состоянии, качестве работы и соблюдении требований законодательства. Оставшиеся компании либо закрылись самостоятельно, либо были перепрофилированы. Таким образом, можно утверждать, что определенная деятельность по «очищению» рынка ведется не только на уровне надзорной организации, но и саморегулируемых организаций.

Выводы:

Основной регулирования страховой деятельности является разработка правового поля страхования. В Российской Федерации базовыми законами являются часть вторая Гражданского кодекса РФ и Закон Российской Федерации от 27.11.1992 № 4015-1 «Об организации страхового дела в Российской Федерации». Помимо этого, страховая деятельность регламентируется Федеральными законами, Постановлениями правительства, Указами президента, Положениями Банка России.

Страховая деятельность является лицензируемой. Лицензия выдается на определенные виды деятельности (вид страхования, перестрахование, брокерская деятельность и др.).

Непосредственным регулятором страховой деятельности является Банк России. С 2013 г. на него возложены функции мегарегулятора. В соответствии с этим статусом Банк России осуществляет лицензирование деятельности страховых организаций, их регулирование, контроль и надзор за их деятельностью. Дополнительную регулирующую функцию выполняют саморегулируемые организации в страховой сфере, такие как, например, союз автостраховщиков России и др.

ГЛАВА 3. ОсОбенности развития и перспективы совершенствования российского страхового рынка

3.1. Характеристика российского страхового рынка

Общие тенденции развития страхового рынка в России в полной мере соответствуют общей динамике финансового сектора. С либерализацией экономических отношений отечественный рынок постепенно заполнило множество финансовых и страховых институтов, но уже, начиная с середины 2000-х гг. их число стало постепенно сокращаться. Так, если в 2005 г. общее число страховых организаций превысило 1000 ед., то к 2020 г. на рынке было всего 205 страховых организаций (рисунок 5).

Рисунок 5. Число субъектов страховой деятельности, ед. [26]

Связано это с двумя факторами, во-первых, с естественными процессами конкуренции и уходя с рынка наиболее слабых, нежизнеспособных компаний, а также процессами слияния и поглощений, во-вторых с ужесточением контроля и надзора на финансовых рынках.

Из общего числа страховых организаций 14 являются обществами взаимного страхования, 42 организации осуществляют медицинское страхование, 4 организации специализируются только на оказании перестраховочных услуг. Остальные компании являются в большинстве своем универсальные страховые организации, имеющие возможность осуществлять как операции по страхованию, так и перестраховочную деятельность. При этом доступность страховых услуг обеспечивается разветвленной сетью филиалов страховых организаций, общее число филиалов составляет 3400 единиц.

Важно отметить, что снижение числа организаций, представленных на страховом рынке не привело к сокращению числа страховых договоров (рисунок 6). Как мы можем видеть, если в 2006 г. было заключено 138,1 млн договоров, то к началу 2020 г. таких договоров было заключено 208,2 млн договоров. Исходя из этого, мы можем сделать вывод о том, что общий объем рынка достаточно стабилен и обладает большим потенциалом к росту.

Рисунок 6. Число страховых договоров, заключенных субъектами страховой деятельности, млн.ед. [26]

Подтверждает этот вывод и стабильный рост объема страховых премий и рынка и выплат по договорам страхования. На рисунках 5 и 6 представлены данные на начало года, но данные по объему страховой премии есть только по оконченному финансовому году. По данным за 2019 год общий объем страховых премий составил почти 1,5 трлн руб., увеличившись по сравнению с 2005 г. в три раза. Размер выплат по договорам страхования также увеличился, однако в меньшей степени. Если в 2005 г. он составлял 308,5 млрд руб., то к 2019 достиг показателя 524 млрд руб. (рисунок 7).

Рисунок 7. Страховые премии и выплаты по договорам страхования, млн. руб. [26]

Как мы можем видеть объем собираемых страховыми компаниями средств зависит от состояния финансового рынка. Так, в 2011 г. он существенно превышал порог в 1 трлн. рублей, а в 2012 г. резко сократился и только, начиная с 2013 г. начинается постепенный рост объема собираемых премий.

Динамика выплат страхователям также неоднородна и в отдельные периоды характеризуется быстрым приростом, а затем вновь снижается. Так, например, рост рынка наблюдался в период введения обязательного автострахования. По данным Банка России в 2019 г. показатели страхового рынка менялись разнонаправленно. Объем взносов в целом по рынку перестал расти из за сокращения рынка страхования жизни, которое на протяжении периода с 2015 по 2018 гг. было одним из основных, но несбалансированных источников роста отрасли. Повышение стандартов продаж и невысокие относительно других финансовых инструментов доходности по договорам инвестиционного страхования жизни, срок действия которых истек, привели к сокращению числа заключенных договоров в этом сегменте. Вместе с тем наметились новые направления развития, которые могут стать долгосрочными драйверами страхового рынка. Это добровольное медицинское страхование (ДМС) и страхование имущества граждан.

Что же касается доходов страховых организаций, то прибыль их постоянно возрастает. Связано это с тем, что они осуществляют разнообразную деятельность. Предполагается, что в будущем будут развиваться такие направления страхования, как добровольное медицинское страхование, индивидуализация тарифов в обязательном автостраховании и др.

3.2. Основные направления развития российского страхового рынка

Проведя анализ подходов к регулированию страхового рынка в российской Федерации и его динамики, мы можем сделать вывод, что основными задачами по развитию страхового рынка являются: дальнейшее развитие законодательной базы рынка страховых услуг; развитие различных видов обязательного и добровольного видов страхования; повышение эффективности механизма государственного регулирования и надзора за страховой деятельностью, обеспечивающего баланс интересов государства и субъектов страховых отношений.

Не менее важно стимулировать перевод сбережений населения в долгосрочные инвестиции с использованием механизмов долгосрочного страхования жизни.

Необходимо отметить, что основой рынка страховых услуг и резервом его развития является добровольное страхование. Приоритетными направлениями в развитии добровольного личного страхования должны стать страхование жизни и пенсионное страхование. Страхование жизни является важной сферой страхового дела, традиционным и постоянным источником значительных инвестиционных ресурсов, способствующих успешному росту экономики.

Демографическая ситуация, характеризующаяся увеличением доли населения старших возрастных групп, и переход на накопительную систему в пенсионном страховании, включающую самостоятельное формирование гражданами своего пенсионного фонда, предполагают расширение участия страховых компаний в осуществлении пенсионного страхования.

Стимулом для развития долгосрочного страхования жизни должно стать создание системы гарантий страхователям и застрахованным гражданам в получении накопленных сумм по договорам страхования.

Заметим, что рынок добровольного страхования продолжает демонстрировать рост, что было отмечено Банком России по итогам 2019 г., правда в 2019-2020 гг. этот рост несколько замедлился. В этой связи необходимо выработать меры по расширению сферы и объемов добровольного медицинского страхования и добровольного страхования от несчастных случаев. Указанные виды страхования должны стать важным элементом социального пакета, предоставляемого работодателями своим сотрудникам. В связи с этим потребуется совершенствование законодательства, регулирующего отношения при осуществлении этих видов страхования, а также законодательства о налогах и сборах.

Дальнейшее развитие добровольного медицинского страхования требует формирования правовых основ с учетом специфики данного вида страхования и совершенствования норм, регулирующих взаимодействие субъектов медицинского страхования, особенности налогообложения операций по медицинскому страхованию.

Основной прирост в имущественном страховании обеспечивает высокий сбор по программам автострахования. Автострахование остается приоритетным направлением развития практически у всех страховых компаний. На рынке прослеживается тенденция к созданию узкоспециализированных продуктов, учитывающих лишь определенные риски, и, таким образом, цена страхования становится более доступной. Расширяется спектр дополнительного сервиса. Ведущие автостраховщики широко используют такие дополнительные услуги, как аварийный комиссар, сбор документов, эвакуация, прием заявления о страховом случае на месте происшествия, осмотр ТС и выдача направления на ремонт на месте происшествия и др.

Идет активное продвижение страховых продуктов в ипотечном кредитовании, а также страхование недвижимости физических лиц. Заметим, что развитие данного вида страхования связано не столько с активностью граждан в защите своей собственности от возможных рисков, сколько с необходимостью страховать имущество, передаваемого в залог кредитным организациям.

В области страхования юридических лиц большой интерес проявляется к страхованию строительно-монтажных рисков, так как объемы строительства постоянно растут.

Для решения задач развития рынка страховых услуг в первоочередном порядке необходимо разработать и осуществить меры по совершенствованию и развитию законодательства, регулирующего страхование по особо важным направлениям. Это должен быть стратегический подход, иначе говоря разработка и утверждение стратегии развития страхования в Российской Федерации. Также необходимо продолжить работу над совершенствованием законодательства в отдельных сферах страхования. Наиболее важно улучшить работу по медицинскому страхованию, а также развитию страхования в приоритетных отраслях.

ЗАКЛЮЧЕНИЕ

В результате проведенного исследования были сделаны следующие выводы:

СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННОЙ ЛИТЕРАТУРЫ

Нормативные источники

Гражданский кодекс Российской Федерации (часть вторая) от 26.01.1996 № 14-ФЗ (ред. от 18.03.2019) // Собрание законодательства РФ. 29.01.1996. № 5. Ст. 410; официальный интернет-портал правовой информации http: // www.pravo.gov.ru
Об организации страхового дела в Российской Федерации: Закон Российской Федерации от 27.11.1992 № 4015-1 (ред. от 24.04.2020) // Российская газета. № 6. 12.01.1993; официальный интернет-портал правовой информации http: // www.pravo.gov.ru.
Об обязательном страховании гражданской ответственности владельцев транспортных средств: Федеральный закон от 25.04.2002 № 40-ФЗ (ред. от 02.12.2019) // Собрание законодательства РФ. 06.05.2002. № 18. ст. 1720; официальный интернет-портал правовой информации http: // www.pravo.gov.ru.

Книги и научные статьи

Авдашева С. Б. Эффект масштаба в деятельности страховых компаний / С. Б. Авдашева, А. О. Руденский // Финансы. – 2014. – № 3. – С.15-18.
Архипов А. П. Курс страхового бизнеса. Теория и практика / А. П. Архипов, Н. Н. Никулина. – М.: МГИМО-Университет, 2019. – 266 с.
Архипов А. П. Страхование имущественных рисков / А. П. Архипов. – М.: КноРус, 2020. – 274 с.
Глисип Ф. Ф. Рынок страховых услуг / Ф. Ф. Глисип // Вопросы статистики. – 2019. – № 4. – С.11-21.
Грудцына Л. Ю. Научно-практический комментарий к Федеральному закону от 25 апреля 2002 г. № 40-ФЗ «Об обязательном страховании гражданской ответственности владельцев транспортных средств» (постатейный) / Л. Ю. Грудцына. – М.: ЮРКОМПАНИ, 2017.
Журавлев Ю.М. Словарь-справочник терминов по страхованию и перестрахованию / Ю. М. Журавлев. – М.: Анкил, 2013. – 319 с.
Корнилова Н. В. Развитие страховых понятий в современный период и их значение для совершенствования законодательства: Учебное пособие / Н. В. Корнилова. – Хабаровск: РИЦ ХГАЭП, 2019. – 124 с.
Котов Г. А. Общая характеристика состояния отечественного рынка страхования жизни / Г. А. Котов // Молодой ученый. – 2012. – №9. – С. 129-132.
Кратенко М.В. Страховая выплата в натуральной форме в имущественном и личном страховании: о природе обязательства страховщика и пределах его ответственности // Российский юридический журнал. – 2019. – № 3. – С. 103-117.
Кузнецова И. А. Страхование жизни и имущества граждан: Практическое пособие / И. А. Кузнецова. – М.: Дашков и К, 2018. Подготовлено для СПС Консультант плюс.
Курлат П. А., Пономаренко В. В., Румянцева А. В. Страхование для граждан: ОСАГО, каско, ипотека. – М.: Редакция «Российской газеты», 2018. Вып. 5. – 144 с.
Обзор ключевых показателей деятельность страховщиков. – М.: Банк России, 2020
Основы страховой деятельности / отв. ред. Т. А. Федорова. – М: БЕК, 2020.
Петров Д.А. Предупреждение банкротства страховых организаций // Информационно-аналитический журнал «Арбитражные споры». – 2020. – № 1. – С. 49-61.
Смирнова М. Б. Страховое право: учебное пособие / М. Б. Смирнова. – М.: Юстицинформ. 2017.
Сплетухов Ю. А. Страхование. Учебное пособие / Ю. А. Сплетухов. – М: Инфра-М, 2014.
Страхование / под ред. Е. Н. Дик, И. П. Хоминич. – М.: Юрайт, 2019. – 324 с.
Страхование / под ред. Т.А. Федоровой. – М.: Экономистъ, 2012. – 875 с.
Страхование от «А» до «Я»: книга для страхователей / под ред. Л. И. Корчевской, К. Е. Турбиной. – М.: Инфра 2019. – 624 с.
Файзрахманова Л.М. Особенности осуществления надзора на рынке страховых услуг // Актуальные проблемы российского права. – 2019. – № 10. – С. 47-55.

Интернет-источники

Официальный сайт Страхование сегодня. URL: http://www.insur-info.ru/statistics/analytics/?unAction=a03
Путеводитель. Что нужно знать о страховых взносах (КонсультантПлюс, 2020). URL: http://www.consultant.ru/cons/cgi/online.cgi?req=doc&cacheid.
Банк России: Официальный сайт. URL: https://cbr.ru/
Мировой рынок страхования. URL: https://financial-crisis.ru/mirovoj-rynok-straxovaniya/
Мировой страховой рынок в 2019 г. URL: https://center-yf.ru/data/economy/mirovoy-strahovoy-rynok-v-2019-godu.php
Федеральная служба государственной статистик: официальный сайт. URL: https://www.gks.ru/folder/11192

ПРИЛОЖЕНИЯ

Приложение 1

Таблица 1. Характеристика страховщиков

	2005г.	2010 г.	2011 г.	2012 г.	2013 г.	2014 г.	2015 г.	2016 г.	2017 г.	2018 г.
Количество учтенных страховщиков, единиц	983	600	514	436	409	395	360	297	246	231
в том числе: страховых организаций	-	-	-	431	402	384	350	285	236	217
из них осуществляющих:
страхование и перестрахование	652	387	329	306	292	243	233	177	154	140
только перестрахование	42	22	17	11	5	12	6	6	4	4
обязательное медицинское страхование	-	-	-	71	63	59	59	56	44	42
обществ взаимного страхования, единиц	-	…	…	5	7	11	10	12	10	14

Таблица 1. Характеристика страховщиков (продолжение)

	2005г.	2010 г.	2011 г.	2012 г.	2013 г.	2014 г.	2015 г.	2016 г.	2017 г.	2018 г.
Число филиалов страховщиков, единиц	5038	4567	4332	5081	5180	4803	4863	3973	3886	3479
Уставный капитал страховых организаций, млн руб.	142042,1	155175,3	177860,3	198644,1	224105,9	217041,8	204294,1	228343,1	212614,8	210994,4
Среднесписочная численность работников страховщика, человек	67218	29355	35099	129460	131330	125422	160818	115122	105471	106036
Средняя численность страховых агентов – физических лиц в страховых организациях, человек	137151	177306	163687	272362	180996	168705	223164	151459	140036	118871

Таблица 1. Характеристика страховщиков (продолжение)

	2005г.	2010 г.	2011 г.	2012 г.	2013 г.	2014 г.	2015 г.	2016 г.	2017 г.	2018 г.
Число членов общества взаимного страхования, единиц	-	-	-	227	211	357	955	1019	961	1139
из них физических лиц, человек	-	-	-	74	51	87	85	59	118	185
Количество договоров страхования, заключенных страховщиками, млн.	138,1	128,1	133,2	140,7	139,1	157,9	144,7	171,8	194,1	205,6
Страховые премии (взносы), собранные страховщиками – всего, млн руб.	506151,1	1036677,0	1269762,8	811105,2	901077,9	983400,6	1033532,0	1190596,9	1284990,8	1488087,8
из них по договорам с нерезидентами	6525,2	5206,1	4743,2	5041,2	5772,8	6834,4	8825,4	13415,5	12124,8	14438,3

Таблица 1. Характеристика страховщиков (продолжение)

	2005г.	2010 г.	2011 г.	2012 г.	2013 г.	2014 г.	2015 г.	2016 г.	2017 г.	2018 г.
Выплаты по договорам страхования, осуществленные страховщиками– всего, млн руб.	308484,4	774830,6	902205,7	376601,8	419850,7	473469,1	513954,7	514070,3	513205,4	523992,9
из них по договорам с нерезидентами	4077,4	2754,8	1819,6	2439,6	3365,4	3160,4	3698,7	7059,3	5018,0	4797,9
Поступило средств в страховые медицинские организации, млн руб.	-	-	-	840235,9	1199749,9	1360134,4	1537111,7	1543826,5	1575033,6	1929685,1
Использовано средств страховыми медицинскими организациями, млн руб.	-	-	-	804749,8	1137611,7	1305540,0	1459754,6	1490684,8	1520006,3	1865536,5

Приложение 2

Таблица 2. Страховые премии и выплаты страховщиков по договорам страхования

млн рублей
	2018г.		Справочно 2017г.
	Страховые премии (взносы)	Выплаты по договорам страхования	Страховые премии (взносы)	Выплаты по договорам страхования
Всего по добровольному и обязательному страхованию	1488087,8	523992,9	1284990,8	513205,4
Добровольное страхование	1228812,5	371045,1	1036531,8	316736,1
личное страхование	774630,4	194787,6	593826,8	157180,1
жизни	452296,1	66999,2	331734,7	36709,8
из него:
с условием периодических страховых выплат	10440,7	2627,1	60413,8	3941,7
пенсионное страхование	1559,7	922,8	1444,4	1078,7
от несчастных случаев и болезней	170005,5	16486,1	121811,4	14508,6
медицинское	152328,8	111302,3	140280,6	105961,7

Таблица 2. Страховые премии и выплаты страховщиков по договорам страхования (продолжение)

млн рублей
	2018г.		Справочно 2017г.
	Страховые премии (взносы)	Выплаты по договорам страхования	Страховые премии (взносы)	Выплаты по договорам страхования
имущественное страхование	454182,1	176257,5	442705,0	159556,0
имущества юридических лиц	187795,2	89564,9	185509,2	73901,1
из него средств транспорта	77350,7	36291,6	69775,8	33833,3
имущества граждан	170564,5	63606,3	164311,3	63395,0
из него строений граждан	21937,9	4728,3	22364,2	4502,4
предпринимательских и финансовых рисков	43309,0	11396,5	35322,1	13350,0
гражданской ответственности	48763,1	10124,1	53617,5	7370,1
сельскохозяйственное страхование	3750,2	1565,6	3944,8	1539,8
из него по договорам с:

Таблица 2. Страховые премии и выплаты страховщиков по договорам страхования (продолжение)

млн рублей
	2018г.		Справочно 2017г.
	Страховые премии (взносы)	Выплаты по договорам страхования	Страховые премии (взносы)	Выплаты по договорам страхования
физическими лицами	201,4	90,6	217,2	94,3
индивидуальными предпринимателями	188,5	80,1	142,6	8,6
Обязательное страхование	259275,2	152947,9	248459,0	196469,4
личное страхование	26171,3	12991,1	18328,3	16520,1
из него:
государственное страхование	26171,3	12991,0	18328,2	16520,1
имущественное страхование	233104,0	139956,7	230130,8	179949,3
из него страхование гражданской ответственности	233104,0	139956,7	230130,7	179949,3
из него:
владельцев транспортных средств	227466,5	138824,5	224259,5	178754,3

Таблица 2. Страховые премии и выплаты страховщиков по договорам страхования (продолжение)

млн рублей
	2018г.		Справочно 2017г.
	Страховые премии (взносы)	Выплаты по договорам страхования	Страховые премии (взносы)	Выплаты по договорам страхования
из него физических лиц	195550,3	122556,5	194107,9	160901,8
перевозчика перед пассажиром	2917,4	898,0	2810,1	973,9
владельца опасного объекта за причинение вреда в результате аварии на опасном объекте	2438,9	197,8	2762,9	214,0

Диаграмма 1. Количество заключенных договоров и коэффициент выплат по отдельным видам добровольного страхования в 2018г.