Преподаватель который помогает студентам и школьникам в учёбе.

СТРАХОВАНИЕ И ЕГО РОЛЬ В РАЗВИТИИ ЭКОНОМИКИ (Сущность и особенности)

Содержание:

ВВЕДЕНИЕ

Актуальность темы. В условиях усиления конкуренции на международных и национальных рынках особое значение приобретают вопросы обеспечения безопасности хозяйствующих субъектов от потенциальных угроз, создание системы защиты от негативных факторов.

Для решения этих задач необходимо обеспечить эффективное функционирование страхового рынка, который является одной из важнейших составляющих финансовой безопасности. Без развитого страхового рынка невозможно обеспечить поступательное социально-экономическое развитие государства, безопасное функционирование субъектов хозяйствования, повышение благосостояния населения, обеспечения безопасности различных сфер его жизнедеятельности.

Современное состояние национального страхового рынка не в полной мере соответствует тенденциям развития мирового рынка. Формирование эффективного страхового рынка требует разработки эффективной политики по обеспечению страховой деятельности страховщиков, иностранных перестраховщиков, создание развитой платежеспособной системы страхования.

Развитие страхового рынка сопровождается многочисленными проблемами экономического, нормативно-правового, организационно-методологического и кадрового характера.

В хозяйственной и финансовой деятельности компаний, системе жизнеобеспечения человека возникает множество причин, приводящих к убыткам и потерям. Различные субъекты экономики имеют свои, вполне конкретные утраты или порчи имущества, потери или снижения доходов. Например, для автомобилей характерны аварии, связанные с дорожно-транспортными происшествиями; для строений – пожары; для физических лиц – всякого рода несчастные случаи, заболевания, приводящие к потере трудоспособности и снижению заработка или доходов. Для возмещения этих потерь и предназначен страховой рынок.

Любой собственник, любой человек заинтересован в обеспечении сохранности своего имущества, жизни, здоровья и хотел бы иметь возможность компенсировать нанесенный ущерб при наступлении страхового случая. Эта заинтересованность является субъективной основой возникновения страхования.

Страхование как система экономических отношений связана с защитой материальных интересов физических и юридических лиц, что осуществляется посредством отчислений из денежных фондов, которые формируются за счет страховых взносов (страховых премий) страхователей. Сбережения могут покрыть убытки только в случае, если их величина равна стоимости, например, пострадавшего имущества. Как способ борьбы с опасностями (потеря жилья, здоровья, имущества) сбережения могут быть использованы тогда, когда заранее известны причина и размер убытка, когда предопределено время реализации риска и существуют все условия для накопления необходимой суммы. В реальной действительности может реализоваться множество случайных факторов, наступление которых увеличивает риск потери имущества и жизни. Поэтому имеющихся сбережений может быть недостаточно

Объектом исследования является страховой рынок России.

Предметом исследования является финансовая деятельность и ее влияние на развитие экономики.

Цель курсовой работы – охарактеризовать роль страхования в рыночной экономике.

Для достижения цели были поставлены следующие задачи:

Описать сущность и особенности функционирования страхового рынка;
Охарактеризовать принципы, и основные элементы страхового рынка;
Рассмотреть структуру и формы страхового рынка;
Проанализировать инфраструктуру страхового рынка;
Описать государственное регулирование страхового рынка Российской Федерации как влияние на функционирование и развитие.

Теоретическую и методологическую основу курсовой работы составляют труды классиков экономической науки, а также научные работы зарубежных и отечественных ученых, касающиеся системы страхования и управления страховыми компаниями.

Курсовая работа состоит из введения, где обосновывается актуальность темы, ставятся цели, задачи, которые раскрыть в ходе исследования. Трех глав, заключения и списка использованной литературы.

1.Социально-экономическое значение страхования

1.1 Сущность и особенности функционирования страхового рынка

Страхование обусловлено социально-экономическими потребностями человечества. Экономическую необходимость в страховой защите можно объяснить необходимостью создания такого вида деятельности, осуществляет аккумуляцию финансовых средств для возмещения убытков, которые были причинены наступлением вредных для здоровья, жизни и материального благополучия событий. Сфера страхования является важной частью рынка финансовых услуг, она требует определенного экономического и административного обеспечения на долгосрочную перспективу [9].

Страхование - это мощная финансово-кредитная система, которая практически ничем не отличается от банковской. Страхование приобретает все большее значение по мере развития конкуренции и рыночных отношений [6].

Значительные инвестиционные ресурсы и политика социально-экономической защиты населения формируются именно из-за страхования. Страхование является долгосрочным источником инвестиций. Эволюция страхового рынка это процесс длительный и постепенный, его стабильность зависит от динамики развития субъектов хозяйствования в частности и от изменений в экономике в целом. Повышение социально-экономического уровня развития государства, уровня благосостояния населения, и безопасное функционирование субъектов хозяйствования невозможно без страхового рынка, поскольку он является важной составляющей финансовой безопасности страны [12].

В экономической литературе ученые трактуют понятие «страховой рынок» по-разному. Однозначного мнения по определению этого понятия нет. В нем содержится две категории: «рынок» и «страхование». Категорию «рынок» рассматривают как институт, а также как механизм, который сводит покупателей и продавцов с целью покупки или продажи товаров, услуг и работ, который через спрос и предложение формирует цены на рынке.

Под рынком понимают определенную систему, где продавцы и покупатели могут достичь максимального результата и удовлетворить свои интересы [1].

Под категорией «рынок» понимают механизм, позволяющий продавцам и покупателям определять количество товаров и услуги, устанавливать цены на них, что позволяет обществу достичь максимальных результатов. Категорию «страхование» рассматривают как вид экономических отношений по страховой защиты имущественных прав и интересов юридических и физических лиц, стабилизации экономики, инвестирования в экономику временно-свободных средств, за счет страхового фонда и других ресурсов страховщика.

В экономической литературе существует мнение, что понятие «страховой рынок» находится под категорией понятия «страховое хозяйство», а страховое хозяйство: в свою очередь, - это экономические отношения, возникающие с производством, распределением, обменом и потреблением страховых услуг [15].

В общем страховом рынке рассматривают как особую социально-экономическую структуру, систему экономических, общественных, финансово-экономических и денежных отношений, форму взаимосвязи между участниками страховых правоотношений, совокупность страховых компаний, отдельную сферу услуг, часть финансового рынка, экономическое пространство, форму функционирования совокупного страхового фонда, экономическая среда функционирования страховщиков [6].

1.2. Принципы, функции и основные элементы страхового рынка

Страхование - один из способов обеспечения экономической безопасности и устойчивого материального благополучия. В эпоху античности существовали общества, оказывавшие материальную поддержку своим членам (например, римские солдаты предусматривали выплату в случаях перевода в другой гарнизон, увольнения, смерти) [5].

Страхование представляет собой систему отношений по защите имущественных интересов граждан, юридических лиц при наступлении определенных событий (страховых случаев) за счет денежных фондов, формирующихся из выплачиваемых взносов (страховых премий) [2].

Страховым риском является предполагаемое событие, на случай наступления, которого проводится страхование. Важно отметить, что событие, рассматриваемое в качестве страхового риска, должно обладать признаками вероятности и случайности его наступления.

Что касается развития страхового рынка Российской Федерации их можно характеризовать следующими основными принципами:

Мотивация деятельности страховщиков и страхователей - государство создает такие условия, чтобы страховые компании были заинтересованы в предоставлении услуг, а юридические и физические лица были заинтересованы в страховых услугах;
Доверие - принцип развития страхового рынка, основанный на материальной и моральной ответственности страховщика перед страхователем, в надежной правовой защите страхователя;
Стабильность - создание государством понятных и эффективных правил для устойчивого и эффективного функционирования страхового рынка;
Ограничение присутствия государства на страховом рынке - государство вмешивается в деятельность страховщиков в случае формирования уставных капиталов, контроля за платежеспособностью страховщиков, установление правил формирования и учета страховых резервов, налогообложения;
Верховенство права - правовое регулирование страховой деятельности;
Конкуренция - государство создает благоприятные условия для развития страхового рынка с целью обеспечения реализации права на свободный выбор страховщика и эффективную страховую защиту. Государство гарантирует страховщикам и страхователям свободный выбор видов страхования [7].
Системность - согласование планов по реформированию страхового рынка с мерами и планами других отраслей экономики.

Страховой рынок на современном этапе выполняет ряд взаимосвязанных функций. Все функции можно разделить на основные и дополнительные.

Выделяют следующие основные функции страхового рынка:

Контрольная функция - осуществление контроля за проведением страховых операций;
Рисковая функция - проходит в материальной ответственности страховых компаний за последствия риска, обусловленного событием, указанной в договоре страхования;
Накопительная функция - проявляется только некоторым видам страхования (страхование жизни, пенсии, ренты) с учетом инвестиционного дохода в течение действия договора;
Превентивная функция - заключается в финансировании мероприятий по уменьшению страхового риска, предупреждении наступления страховых случаев [20].

К основным функциям, как правило, добавляют еще ряд дополнительных функций, среди которых можно выделить:

Инвестиционную функцию - вложение временно свободных средств страховщика в другие виды деятельности с целью получения прибыли;
Компенсационную функцию - возмещение убытков при наступлении страхового случая;
Социальную функцию - осуществление страхования путем предоставления дополнительных социальных услуг;
Консалтинговую функцию - предоставление консалтинговых услуг одними участниками рынка другим;
Организационную функцию - организация взаимоотношений между страхователями и страховщиками [14].

Проанализировав страховой рынок более глубже можно выделить основные элементы, без которых страховой рынок не может функционировать, к ним, в частности, относят такие, как:

Субъекты страховых отношений: страховщики, страхователи, страховые посредники;
Объекты страхования, имеют потребительскую стоимость;
Потребность в страховых услугах и продуктах;
Возможность принятия решений об участии в страховой сделке.

Страховой рынок Российской Федерации имеет определенную внутреннюю структуру, которая представлена субъектами страхового рынка, и объектами - страховыми продуктами, которые реализуются [8].

Внешняя среда страхового рынка представлено государственными звеньями финансовой системы и сферы международных связей, с которыми он связан через денежные потоки.

2. Инфраструктура и формы страхового рынка

2.1. Структура и формы страхового рынка

Структура страхового рынка - это соотношение между субъектами и объектами страхового рынка, возникают и воспроизводятся в связи с процессом страхования [12].

Внутренняя структура страхового рынка по субъектам состоит из следующих элементов:

Структурные элементы страхового рынка (страховщики и страхователи)
Инфраструктурные элементы (прямые и косвенные страховые посредники, не страх посредники, объединения страховщиков)
Уполномоченные органы государственного регулирования страхового рынка [4].

Объектами страхового рынка страховые продукты (услуги), которые являются неотъемлемой частью его функционирования. Обеспечение страховой защитой - их потребительская стоимость. Цена страхового продукта выражается в страховом тарифе. Ее составляют на конкурентной основе, сопоставляя спрос и предложение на свои услуги.

Около 90% страховых компаний создаются в форме акционерных обществ. Из них 20% - публичные акционерные общества и 70% - частные акционерные общества. 9% страховых компаний созданных в форме обществ с дополнительной ответственностью [9].

В Российской Федерации 1% - страховые компании созданы в форме полного общества и только 3 компаний - коммандитные общества. По специализации деятельности страховые компании делятся на четыре группы:

1. Страховые компании, занимающиеся общими (рисковыми) видам страхования;

2. Страховые компании, занимающиеся страхованием жизни;

3. Страховые компании, занимающиеся только перестраховочными операциями (профессиональные перестраховщики)

4. Страховые компании, параллельно осуществляют как рисковое страхование, так и страхование жизни [15].

По критерию доходности страховые компании можно разделить на:

1. Коммерческие - целью которых является получение прибыли;

2. Некоммерческие - целью которых является предоставление высококачественных услуг застрахованным.

К некоммерческим страховых компаний можно отнести общества взаимного страхования (ОВС). Они создаются в форме акционерных обществ, где каждый участник - застрахован. Лица, не являющиеся участниками ОВС страховаться не могут. Особенность ОВС является выплата высокого страхового возмещения, отсутствие регулярной уплаты страховых платежей.

В Российской Федерации ОВС не функционируют. По спектру страховых услуг страховые компании делятся на:

Универсальные - страховщики, предоставляющих услуги по страхованию и перестрахованию;
Специализированные - страховщики, предоставляющих отдельные виды услуг;
Кэптивные - дочерняя страховая компания, созданная коммерческим или промышленным предприятием с целью покрытия его собственных рисков [20].

Еще одной большой группой субъектов страхового рынка являются страхователи - это юридические и физические лица, заключившие договор страхования со страховщиками, или являются страхователями в соответствии с законодательством Российской Федерации.

На страховых рынках доминируют страхователи - физические лица, а в Российской Федерации преобладают страхователи - юридические лица, объясняется низкой страховой культурой населения и низким уровнем доходов. Перечень всех видов страхования, которыми может воспользоваться страхователь, представляет собой ассортимент страховых продуктов [19].

По объекту выделяют три отрасли страхования:

Страхование ответственности;
Личное страхование
Имущественное страхование [4].

Личное страхование сочетает в себе экономическую и рисковую функцию. В этом виде страхования объектом выступают имущественные интересы, связанные со здоровьем, жизнью, дополнительной пенсией и работоспособностью человека.

В имущественном страховании объектом выступают имущественные интересы, связанные с пользованием, владением и распоряжением имуществом. В этом виде страхования страхователями выступают не только собственники имущества, но и другие физические или юридические лица, отвечающие за сохранность имущества. Экономическое назначение имущественного страхования - возмещение убытков в случае наступления страхового случая [9].

В страховании ответственности объектом выступают имущественные интересы, связанные с возмещением вреда, причиненного лицу или его имуществу, а также ущерба нанесенному юридического лица.

Личное страхование подразделяется на:
Страхование от несчастных случаев;
Медицинское страхование
Страхование жизни.
Имущественное страхование подразделяется на виды по социальным группам населения и формой собственности. По этим признакам имущество субъектов хозяйствования делят на частное, государственное, арендное, граждан [13].

По группам риска имущественное страхование разделяют на:

Страхование сельскохозяйственных культур от града, засухи и других стихийных бедствий;
Страхование имущества от стихийных бедствий и огневых рисков;
Страхование транспортных средств он краж, аварий и стихийных бедствий;
Страхование животных от несчастных случаев и на случай болезни [16].

Страхование ответственности включает следующие виды:

Страхование на случай возмещения причиненного вреда;
Страхование задолженности.

Каждый из подвидов страхования можно классифицировать более детально. Например, в имущественном страховании предприятий выделяют:

страхование финансовых рисков;
оборотных активов;
основных средств и др. [5].

В имущественном страховании граждан: страхование имущества, относящегося к первой категории (жилье, животные и т.д.) и страхование имущества, принадлежащего ко второй категории (имущество, потеря которого затрагивает личные интересы) [21].

В личном страховании от несчастных случаев выделяют: индивидуальное страхование, страхование работников рисковых профессий, обязательное страхование пассажиров и тому подобное.

Специфику взаимоотношений субъектов на страховом рынке определяет уровень развития его инфраструктуры, которая предоставляет возможность реализации страхователями и страховщиками своих экономических интересов, помогает интегрироваться в мировое финансовое пространство, усиливает защищенность всех сфер экономической жизни общества, активизирует страховую деятельность, способствует координации всех субъектов страхового рынка.

2.2. Инфраструктура страхового рынка

«Инфраструктура страхового рынка - система отношений и взаимодействия между профессиональными участниками страхового рынка и специалистами других видов деятельности, которая способствует эффективному функционированию страхования и качественному оказанию страховых (перестраховочных) услуг» - профессор Д. Е. Турбина. К субъектам страховой инфраструктуры она относит сюрвейера, специализированных консультантов, страховых аудиторов, актуариев, диспашеров, но исключает из этого списка страховых агентов и страховых брокеров [16].

Однако к субъектам инфраструктуры относят как прямых посредников (страховые агенты и брокеры), так и косвенных (андеррайтеров, диспашеров, аварийных комиссаров и других). Выделяют институциональную, посредническую и деловую инфраструктуру страхового рынка.

Посредническая инфраструктура страхового рынка состоит из сбытовых структур: страховые брокеры, страховые агенты и организации - новые каналы продвижения страховых услуг. На страховом рынке действуют страховые посредники, к ним относят:

1. Страховые агенты - юридические и физические лица, действующие по поручению страховщика, и выполняют часть его деятельности.

2. Страховые брокеры - юридические и физические лица, осуществляющие посредническую деятельность на страховом рынке от имени страховщика или страхователя [8].

Страховые брокеры должны быть зарегистрированы в установленном порядке как субъект предпринимательской деятельности.

На страховом рынке действуют косвенные посредники (профессиональные оценщики риска):

1. Андеррайтеров - имеет право от имени страховщика принимать на страхование предложенные риски, может определить условия договора этих рисков, определять тарифные ставки.

2. Сюрвейера - агент страховщика или инспектор, осуществляющий осмотр и оценку имущества, берется на страхование, а также определяет вероятность наступления страхового случая.

3. Актуарий - специалист, консультант, финансовый аналитик по страхованию, который применяет на практике актуарной математике.

4. Диспашер - специалист в области морского права, который осуществляет расчеты при наступлении общей аварии, раз уделяет убытки между грузом, судном и фрахтом.

5. Аварийные комиссары - устанавливает причины, размер ущерба в случае наступления страхового случая [8].

К элементам инфраструктуры страхового рынка также относят:

1. Организации, оказывающие консалтинговые и рекламные услуги;

2. Научные и образовательные учреждения;

3. Организации, занимающиеся оценкой имущества и рисков;

4. Организации по обеспечении страховой и перестраховочной деятельности;

5. Инвестиционные компании;

6. Организации, занимающие предупреждением случаев страхового мошенничества и ведением соответствующих баз данных [4].

Общества по защите прав и интересов страхователей и застрахованных лиц, гарантийные фонды и государственные надзорные органы - органы, которые следует отметить среди институциональной инфраструктуры страхового рынка, поскольку они играют важную роль в развитии инфраструктуры страхового рынка.

Гарантийные фонды повышают уровень доверия страхователей к самому инструмента страхования, они могут создаваться как по решению государственных органов, так быть результатом проявления саморегулирования страхового рынка, когда они создаются по решению союзов или ассоциаций страховщиков.

Если рассмотреть институциональную построение страхового рынка по уровням, то наивысшую лака занимает государственный регулирующий орган надзора за страховой деятельностью, осуществляющий надзор со стороны государства за страховой деятельностью в целях соблюдения участниками страхового рынка законодательства Российской Федерации о страховании, защиты интересов страхователей, предотвращения неплатежеспособности страховщиков, эффективного развития страховых услуг [3].

Второе звено занимают страховые компании, общества взаимного страхования и компании, занимающиеся перестрахованием. Важную роль в развитии инфраструктуры страхового рынка играют объединения страховщиков, исследователей страхового рынка, страховых посредников, которые также относятся к институциональной инфраструктуры.

В функции инфраструктуры страхового рынка можно отнести:

Формирование условий для создания страхового бизнеса;
Создание условий для эффективной деятельности страховых компаний;
Предоставление информационно-посреднических услуг для страховщика и страхователя;
Обеспечение сбалансированности спроса и предложения на страховом рынке;
Создание научного сопровождения для развития страхового рынка [15].

Страховой рынок играет важную роль в развитии финансового сектора национальной экономики том, что страховые компании являются посредниками между участниками рынка финансовых услуг.

Страховой рынок предполагает развитую систему взаимосвязей между субъектами рыночных отношений, их самостоятельность и равноправие. Устойчивые финансовые отношения существуют между страховым рынком и системой, рынком ценных бумаг, государственными финансами, валютным рынком, где страховые компании размещают страховые резервы и инвестиционные ресурсы. Страховой рынок функционирует в условиях жестокой конкуренции между финансовыми институтами за свободные денежные ресурсы субъектов хозяйствования и населения [22].

Итак, в условиях развития рыночной экономики Российской Федерации страхование занимает важное место. От его эффективности в значительной степени зависит финансовая стабильность на макро- и микроэкономическом уровне, экономическая независимость, социальное обеспечение и финансовая безопасность Российской Федерации [9].

Таким образом, инфраструктура страхового рынка представляет собой систему институтов содействия созданию, купле-продаже и потреблению страховых услуг и соответствующих этим институтам различных регулирующих механизмов, обеспечивающих экономически выгодные условия для эффективного взаимодействия между страхователями и страховщиками на страховом рынке. К сожалению, в настоящее время инфраструктура страхового рынка пока еще не развита в достаточной степени и не может обеспечить необходимого ускорения оборота финансовых, трудовых и, главное, информационных потоков, что негативно сказывается на развитии страхового рынка России [12].

Организационная структура страхового рынка России также не отличается полнотой: в масштабах нашей страны практически не заметна деятельность обществ взаимного страхования и страховых брокеров.

В итоге можно считать, что к настоящему времени сложилась неэффективная институциональная структура страхового рынка Российской Федерации, способная более к экстенсивному развитию, чем к интенсивному росту за счет более полного удовлетворения страховых интересов общества и хозяйствующих субъектов путем разработки и внедрения новых видов и технологий страхования [4].

Необходимо составить программу институционального развития страхового рынка, направленную на модернизацию институциональной структуры страхового рынка, для интенсификации роста страхования в России в целях наиболее полного учета общественных интересов в защите от неблагоприятных событий случайной и непреодолимой силы. В этой связи нужно развивать целостную систему институтов страхового рынка, а не только некоторые из них или их проявления, например путем введения обязательного страхования.

3. Государственное регулирование страхового рынка Российской Федерации - влияние на функционирование и развитие

3.1. Государственное регулирование страхового рынка Российской Федерации

В отечественной литературе не рассматривается вопрос государственного регулирования страхового рынка, поскольку в период существования государственной страховой монополии необходимости в этом не было. Государственное регулирование страховым рынком подменялось прямым государственным управлением отраслью [8].

Страховой рынок Российской Федерации является крупнейшим и самым мощным сектором рынка небанковских финансовых услуг. Данный сектор постоянно развивается и наращивает не только экономические, коммерческие и инвестиционные возможности, но и влияет на социальное развитие государства. Необходимость государственного регулирования страхового рынка Российской Федерации обусловлена приоритетом интересов страховщиков, как следствие, отражает дисбаланс с интересами страхователей, развитием страховой инфраструктуры, монополизмом, недобросовестной конкуренцией, по выполнению обязательств и прочее [13].

Государственное регулирование страхового рынка - совокупность различных инструментов, методов, с помощью которых государство воздействует на экономическую деятельность субъектов страховых правоотношений [9]. Если правильно построить систему государственного регулирования страховых отношений можно достичь сбалансированности интересов субъектов страхования и регулирующих органов защиты страхователей, обеспечения интересов страховщиков и получения определенной макроэкономической выгоды. В сфере страхования государство выступает:

1. Страховщиком (владельцем акционерных государственных страховых компаний);

2. Страхователем (по страховании, осуществляемой в пользу и / или от имени государственных предприятий);

3. Гарантом (эмитент государственных гарантийных обязательств)

4. Держателем национальных страховых резервных фондов;

5. Распорядителем и организатором средств внебюджетных фондов социального страхования и обеспечения;

6. Субъектом регулирования страхового рынка;

7. Контроллером страховых компаний [15].

Государственное регулирование страхового рынка - совокупность организационно правовых, экономических, организационно-технологических отношений между государством и субъектами страхового рынка во время целенаправленного воздействия государства на страховом рынке как единую систему.

Вопросы государственного регулирования страхового рынка следует рассматривать в трех аспектах:

Обеспечение эффективной стратегии развития страхового рынка;
Принятие государством страхового законодательства;
Осуществление надзора за развитием страхования в соответствии с общегосударственными программами и интересов граждан, формированием страховыми компаниями системы [4].

Государство влияет на страховой рынок через формирование нормативно-правовой базы деятельности участников страхового рынка и предусматривает выбор модели государственного регулирования страхового рынка [23].

Система континентального права существует в Италии, Франции, Германии, Испании, Швеции, Японии и в других странах. Она базируется на строгой регламентации деятельности, жестком регулировании страхового дела, которая заключается в контроле за соблюдением законодательства при осуществлении страховой деятельности (надзор по текущим операциям, регулярной поведении страховых компаний), детальной регламентации всех участников страхового рынка (утверждение форм договоров страхования, утверждение органами страхового надзора тарифов, проверка выполнения бизнес-планов) [11].

Основным признаком либеральной модели регулирования страхования, существует в США, Англии является то, что закон не является единственным источником права, а рядом с ним важную роль играет судебный прецедент. Большинство сторон хозяйственной жизни остается кодифицированным. Законодательство определяет наиболее общие условия деятельности, без детальной регламентации. В этой модели отсутствует жестокая регламентация страховых тарифов, акцент делается на контроль и анализ отчетности страховых компаний. В зависимости от государственного устройства страны либеральная модель делится на централизованную и децентрализованную [8].

В ЕС система регулирования страхования сочетает государственное регулирование и саморегулирование. Государственное регулирование базируется на принятии и выполнении директив. Они выдаются отдельно на каждый вид страхования. Директивы - это инструмент прямого регулирования, а косвенное регулирование полностью осуществляется на уровне национальных систем. Национальные органы страхового надзора имеют право надзора за национальными и иностранными страховщиками. В странах ЕС страховые премии признаются общественно-необходимыми затратами и включаются в состав расходов страхователей - юридических лиц.

Во Франции среди западноевропейских стран наиболее развитая система государственного надзора. Государственное регулирование осуществляется с помощью налоговой системы, цен, контроля за оплатой труда, кредита и других регуляторов [15].

С 2010 года в Европе ввели проект SolvencyII-система , которая состоит из трех составляющих:

1. Количественные требования к финансовым ресурсам (требования к минимально необходимому капиталу, страховых резервов, правила инвестирования, нормативной маржи платежеспособности)

2. Качественные требования (требования к внутренним системам контроля и управления рисками, принципы пруденциального надзора)

3. Рыночная дисциплина (требования к публичному раскрытию информации и ее прозрачности). Пруденциальный анализ является неотъемлемым в системе пруденциального регулирования [17].

В большинстве стран Европейского Союза надзорный процесс базируется на оценке риска, в других - на размере определенного параметра. Проанализировав последние нормативные документы международных организаций и публикации можно сделать вывод, что за последние годы выросла тенденция к надзору на основе риска и предоставления регуляторами большей свободы действий страховым компаниям.

Надзор на основе риска - это регулирующий процесс, где регуляторные ресурсы направляются именно на те компании, направления деятельности и процедуры, которые являются источником риска для стабильности страхового рынка. Надзорные органы уделяют больше внимания крупным страховым компаниям, а контроль деятельности небольших страховщиков зависит от характеристики компании и стремлений надзорного органа [2].

По результатам исследований органов страхового надзора - прямыми причинами неплатежеспособности страховщиков были необоснованные решения в условиях риска, неблагоприятные финансовые результаты и внешняя критическая событие. Практика и наука свидетельствует, что все риски связанные причинно-следственными связями [18].

Анализ показал, что причинные цепочки начинались с внутренних проблем: в управлении, с акционерами, с внешними службами контроля. Эти проблемы включали некомпетентность или работу вне своей компетенции, конфликтные причины, недостаточную интегрированность процессов и коллективов, слабость компании перед неправильными решениями группы, в которой она работает. Влияние внешних критических событий на такие компании становились причинами неблагоприятных финансовых результатов. Европейские органы надзора за страховой деятельностью пришли к выводу, что диагностические, оздоровительные и превентивные инструменты регулирования будут эффективными только тогда, когда правильно исследована цепь причин возникновения неплатежеспособности. Надзорные органы при проверке должны иметь инструменты индикации системы управления рисками и системы менеджмента [5].

Надзорные органы в разных странах используют широкий круг инструментов: от электронного использования отчетов компаний и их анализа с целью выявления проблем на местах, включая кооперацию с компаниями и неформальное общение с ними. Большую ценность для регулятора также внешняя информация, например рыночные слухи об агрессивных цены, новости в электронных источниках и прессе. Совершенствовать государственную систему регулирования нужно для того, чтобы повысить надежность отечественных страховщиков и приблизить национальный страховой рынок до мирового уровня [8].

Актуальной является задача формирования пруденциального надзора, который предусматривает учет у страховщиков таких показателей, как соответствующая финансовая отчетность и бухгалтерский учет, адекватная оценка страховщиком уровня риска, качественная внутренняя система контроля и управления по рискам, на ранних стадиях развития выявления недостатков в деятельности страховщиков [11].

В Российской Федерации до сегодняшнего дня отсутствует завершено перспективное видение стратегических направлений и концептуальных основ дальнейшего развития системы надзора и регулирования, как по отдельным сегментам финансового сектора, так и по ним в целом. Несовершенная финансовая система отражается на решении социальных, экономических проблем, обеспечении национальных финансовых интересов. Для создания качественной системы надзора в Российской Федерации нужно разработать содержательные риск - ориентированные подходы к надзору за страховой деятельностью, исходя из позиции влияния потенциальных угроз на финансовую устойчивость страховых компаний, с реальной оценки рисков деятельности страховщиков [9].

Для внедрения системы пруденциального надзора за страховой деятельностью в Российской Федерации нужно принять следующие меры:

1. Учесть мировой опыт и усовершенствовать тесты раннего предупреждения рисков;

2. На основе международного опыта разработать общие принципы идентификации, оценки рисков деятельности страховых компаний;

3. Совершенствование нормативно-правовых актов по вопросам пруденциального регулирования, приведение их в соответствие с международными стандартами и принципами [22].

Сложившаяся система пруденциального надзора будет способствовать решению задач, связанных с эффективной защитой интересов потребителей, повышением конкурентоспособности страховщиков и будет обеспечивать стабильности и целостность рынка. В Российской Федерации несовершенная система государственного регулирования отечественного страхового рынка характеризуется незначительным промежутком времени для ее формирования и функционирования.

3.2. Оценка влияния иностранного капитала на структуру страхового рынка Российской Федерации

Экономический рост страны в условиях глобализации невозможно без развитой страховой системы. Эффективная страховая система может решить многие проблемы, которые стоят перед российской экономикой, - увеличение инвестиций, обеспечения экономического роста.

Глобализация мировой экономики в XX и начале XXI в. не обошла и страховые отношения. В 1874 г. в Берлине был создан страховой картель, который объединил 16 страховых компаний в Швеции, России, Австрии и Германии. Современный процесс глобализации страхового рынка предполагает ликвидацию экономических и законодательных барьеров между страховыми рынками и оказывается в:

Концентрации страховых посредников на рынке, которые осуществляется путем формирования международной системы страховых брокеров;
Концентрация страховых капиталов, которая происходит из-за слияния страховых компаний на страховом рынке и формировании транснациональных страховых компаний;
Изменению традиционных форм страховых услуг, приводит к альтернативному страхованию, защиты, основанной на управлении активам страховщиков и страхователей;
Слиянии страхового, ссудного и банковского капиталов, приводит к формированию транснациональных финансовых групп;
Изменение рыночной среды благодаря использованию сети Internet и компьютеризации общества для продажи страховых продуктов в режиме трансграничной торговли [5].

Глобализационные процессы приводят к увеличению присутствия иностранного капитала на страховом рынке Российской Федерации. Такая ситуация обсуждается в научных кругах, но у исследователей значительно разные мнения на счет последствий увеличения иностранного капитала [7].

Как показывает опыт стран Восточной и Центральной Европы присутствие иностранного капитала на страховом рынке приводит к позитивным изменениям только на начальном этапе, а после насыщения рынка ним - вызывает подражания интересов стран - происхождения капитала. Также эксперты считают, что увеличение иностранных инвестиций в российский страховой рынок будет продолжаться, хотя больших объемов по покупке российских страховых продуктов не следует ожидать.

Ситуация на рынке изменилась после финансового кризиса, страховой рынок становится открытым для иностранных инвесторов. Пока рынок будет привлекательным как сфера приложения капитала, дивиденды, которые получают акционеры, будут реинвестироваться в Российской Федерации, но не выводиться за границу. Примером является Польша, рынок которой стал эффективным, характеризовался повышением капитализации рынка, ростом конкуренции, появились новые возможности для национальных страховщиков [13].

Вход иностранных инвесторов на отечественный страховой рынок сопровождается сотрудничеством в сострахования и перестрахования, предоставлении консультаций по организации страхования.

Иностранные страховые представители (MunichRe, PZU, PolishRe, Reso, INGO и другие) привлекают страховщиков с помощью курсов и семинаров по повышению квалификации, устраивают как в Российской Федерации, так и за рубежом. Иностранные инвесторы интересуются только центровыми страховыми компаниями, которые имеют разветвленную сеть филиалов и широкие каналы продаж [14].

Иностранные инвесторы обращают внимание, прежде всего на: наличие страхового портфеля, как для корпоративных, так и частных клиентов, работа широкой сети филиалов, работа в страховом бизнесе, имеющиеся квалифицированного персонала [9].

Страховой рынок для иностранных инвесторов имеет такие привлекательные стороны:

страховой бизнес не обременен долгами перед западными финансовыми институтами, в отличие от других отраслей экономики;
В Российской Федерации застраховано около 10% рисков, а по страхованию жизни - лишь 1%.
В странах Европы застраховано около 90% рисков, а проникновение на рынки других стран становится необходимостью;
Возможность создания прибыльной и трудоспособной модели взаимодействия технологий и капиталов российских и западных страховщиков.
За последние 7 лет многие страховые компании выкуплено иностранцами;
Низкий уровень убыточности страхового рынка по сравнению с западными страховыми рынками [8].

Существуют как положительные, так и отрицательные последствия от входа иностранцев на страховом рынке Российской Федерации. Иностранный капитал способствует укреплению финансовой устойчивости страховых компаний и повышению капиталоемкости страхового рынка. Мировой страховой рынок превращается в единую систему, поэтому упадок одной из звеньев ощутимо скажется на других. Анализ тенденций и форм глобализации страховой системы поможет оптимально сформировать направление развития страхового рынка Российской Федерации, становится привлекательным для иностранных инвесторов. На страховом рынке Российской Федерации пришли иностранные страховые компании путем приобретения значительной части существующих отечественных или создание новых страховщиков [4].

Итак, собственность базируется на мажоритарном контроле, что позволяет контролировать деятельность дочерних финансовых посредников.

Целями слияния и поглощения иностранными инвесторами рынка являются:

Улучшение конкуренции;
Выход на рынки других стран;
Инвестиционная;
Стойка преимущество на рынке [11].

Присутствие страховых компаний с иностранным капиталом на рынке дает возможность выделить следующие особенности:

Страховые активы, контролируемые иностранными страховщиками постоянно растут;
Наибольший интерес иностранные страховыми компаниями выделяют к страхованию жизни;
Вход иностранного капитала на страховом рынке положительно влияет на конкурентоспособность национальной страховой системы;
Свою деятельность страховые компании с иностранным капиталом концентрируют на работе со страхователями - физическими лицами [1].

Иностранные инвесторы на территории Российской Федерации открывают дочерние компании или покупают отечественную страховую компанию, инвестируют в нее значительное количество финансовых ресурсов. Инвесторы обращают внимание на следующие моменты: риски региона и объем рынка, чистота и прозрачность бизнеса, анализ рисков страховой компании. При покупке мелких страховых компаний инвестор меняет название, заимствует стратегию работы материнской компании. Для него важно качество (насколько компания может развивать свой бизнес), аудит, структура собственности, качество сети, портфель компании (по концентрации и по продуктам) [2].

Предпосылкой для поглощения и слияния страховых компаний стало большое количество страховщиков и высокие темпы роста рынка. В Российской Федерации ТОП - 20 страховых компаний контролируют 50% страхового рынка. В перспективе мелкие страховые компании будут вытеснены с рынка или поглощены иностранными инвесторами [5].

Для государства наличие иностранных инвесторов свидетельствует о повышении авторитета на мировом рынке, повышение капитализации страхового рынка, эффективного развития страхования, развитие рыночной инфраструктуры. Итак, присутствие иностранного капитала на страховом рынке имеет как положительные, так и отрицательные последствия, которые всплывают на потребителей, продавцов страховых услуг и на государство. К негативным последствиям концентрации иностранного капитала следует отнести:

Усиление иностранного влияния на страховую систему Российской Федерации, что может негативно повлиять на уровень экономической безопасности страны;
Отток средств за границу
Осложнения надзора за операциями страховщиков;
Недолговечность отношений;
Преимущество над интересами отечественного страхового рынка интересов страны, с которой происходит капитал [9].

Большой проблемой является оценка качества иностранных инвестиций на национальном страховом рынке, непрозрачность каналов иностранного инвестирования, отсутствие данных о реальной стратегии транснациональных корпораций, надежность малых и средних инвесторов [6]. Доказано, что концентрация иностранного капитала на страховом рынке имеет как положительные, так и отрицательные последствия, влияет на деятельность страхователей, страховщиков и на государство в целом. С точки зрения страховщиков ожидается внедрение передовых стратегий развития рынка, новых страховых продуктов, современных технологий страхования, эффективной системы риск менеджмента. Кроме того присутствие иностранных инвесторов повысит уровень конкуренции на рынке, что вытеснит слабые страховые компании и повлияет на рост капитализации отечественных страховых компаний [3].

С точки зрения потребителей страховых продуктов присутствие иностранного капитала приведет к увеличению количества качественных новых продуктов, а также к постепенному снижению цены на них. Для государства наличие иностранных инвесторов свидетельствует о повышении авторитета на мировом рынке, повышение капитализации страхового рынка, эффективного развития страхования, развитие рыночной инфраструктуры.

ЗАКЛЮЧЕНИЕ

В результате проведенного анализа под страховым рынком понимают сферу экономических отношений, где объектом купли-продажи является страховой защите; среда, в которой функционируют страховые компании; совокупность страхователей, страховщиков, посредников, участвующих в реализации страховых услуг, путем заключения страховых договоров для удовлетворения общественных потребностей в страховой защите. Рассмотрены внутреннюю структуру страхового рынка, которая состоит из структурных элементов (страховщики и страхователи), инфраструктурных элементов (прямые и косвенные посредники, не страх посредники, объединения страховщиков), и органов государственного регулирования страхового рынка. Обоснованно необходимость развития субъектов страхового рынка.

Систематизированы функции страхового рынка: контрольная, рисковая, накопительная, превентивная, инвестиционная, компенсационная, социальная, консалтинговая, организационная.

В результате исследования государственного регулирования страхового рынка в зарубежных странах, в частности в Японии, США, странах ЕС (Швеции, Франции, Англии) определена возможность использования опыта этих стран для совершенствования государственного регулирования страхового рынка Российской Федерации.

Вхождение Российской Федерации в глобальную финансовую систему требует перехода к государственному регулированию и надзору по международным стандартам, которые определяются соответствующими директивами ЕС, стандартам международных ассоциаций и организаций. Рассмотрены инструменты, которыми пользуются надзорные органы при управлении рисками, а именно от электронного использования отчетов компаний и их анализа с целью выявления проблем на местах и включая кооперацию с компаниями и неформальное общение с ними.

Большую ценность для регулятора также внешняя информация, например рыночные слухи об агрессивных цены, новости в электронных источниках и прессе. Проанализированы этапы развития системы государственного регулирования в Российской Федерации.

В результате проведенного анализа обосновано , что государственная политика по развитию страхового рынка Российской Федерации должна быть комплексной и реализовываться на основе стратегических целей, ориентированных на разработку мер по оживлению инвестиционной деятельности страховых компаний, укрепление финансовой безопасности страхового рынка, совершенствование налогового регулирования.

Страховой рынок – сегмент финансового рынка, на котором формируется спрос и предложение на страховые услуги и соответствующие им финансовые потоки, которыми в той или иной степени пользуются население и нефинансовые компании, банки и государственные органы. Всеобщность страхования определяет непосредственную связь страхового рынка с финансами компаний и населением, банковской системой и государственным бюджетом.

Между страхователями и потребителями страховых услуг возникают устойчивые финансовые потоки. Они имеет страховой рынок с валютным рынком и ценных бумаг, банковской системой, где страховые организации размещают страховые резервы и другие инвестиционные ресурсы. Проведение страховыми организациями своей деятельности связано с отчислениями в государственный и местные бюджеты, внебюджетные государственные фонды. Страхование имеет многовековую историю и относится к таким основополагающим категориям, как деньги, кредит, налоги. На сегодняшний день страхование представляет собой способ компенсации ущерба, нанесенного собственнику материальных ценностей в результате стихийных бедствий, аварий, пожаров, землетрясений, ограблений и т. п. Эти события нарушают нормальное течение жизни человека и отличаются своей внезапностью и непредвиденностью.

СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННОЙ ЛИТЕРАТУРЫ

Ахвледиани Ю. Т. Страхование: учебник [Электронный ресурс] / Ю. Т. Ахвледиани. - Москва: Юнити, 2012. - 543 с.
Баймишева Т.А., Курмаева И.С. Основные тенденции развития рынка страхования в России // В сборнике: Инновационные достижения науки и техники АПК. Сборник научных трудов Международной научнопрактической конференции. 2017. С. 486-491.
Вешкин Ю. Г. Расчетно-кредитные отношения во внешнеэкономической деятельности [Текст] : Учебное пособие / Ю. Г. Вешкин, Г. Л. Авагян. - Москва : Издательство "Магистр" ; Москва : ООО "Научно-издательский центр ИНФРА-М", 2015. - 272 с.
Голокозова Е.Р. Современное состояние рынка страхования в России // В сборнике: В мире научных открытий. Материалы международной студенческой научной конференции. 2017. С. 169-171.
Губанов Р.С. Страхование финансовых рисков как метод риск-менеджмента // Финансовая аналитика: проблемы и решения. - 2014. - №8
Диденко А.А. К вопросу о страховании финансовых и предпринимательских рисков // Науч. журн. КубГАУ. - 2014. - №96
Егорова Е.А. Страхование как метод управления финансовыми рисками // Университет, Бизнес и Власть: итоги взаимодействия за 10 лет : материалы X Междунар. форума "От науки к бизнесу". ООО «Мономакс». – СПб., 2016. – С. 46-48.
Кабанцева, Н. Г. Комментарий к Закону РФ от 27 ноября 1992 г. N 4015-I «Об организации страхового дела в Российской Федерации» (2-е издание переработанное и дополненное) [Электронный ресурс]: учебное пособие / Кабанцева Н. Г. - Саратов: Ай Пи Эр Медиа, 2012. - 232 с.
Козлова, Е. В. Основы социального и пенсионного страхование в России [Текст] : Учебное пособие / Е. В. Козлова. - Нальчик : ООО "Научно-издательский центр ИНФРАМ", 2016. - 256 с.
Козловская А.И., Медведева Т.В. Рынок страхования в России: современное состояние и перспективы развития // Современные научные исследования и инновации. 2017. № 2. С. 271-277.
Колесник В.С. Способы снижения финансовых рисков в деятельности организации / В.С. Колесник, И.Е. Халявка, В.В. Винокурова // Экономика и социум. – 2015. – № 6-3. –
Основы страхового дела / под ред. И. П. Хоминич, Е. В. Дик. – М. : Юрайт, 2016. – 243 с.
Погорелова Н.В. Современный рынок страхования в России // В сборнике: Научные исследования. Теоретический и практический аспект. 2017. С. 85.
Разумовская Е.А., Фоменко В.В. Страховое дело : учебное пособие / под ред. Е.А. Разумовской. – Екатеринбург : Гуманитарный университет, 2016. – 249 с.
Регулирование страховой деятельности / под ред. С. А. Белозерова. – М. : Юрайт, 2016. – 437 с.
Роик В. Д. Социальное страхование. – М. : Юрайт, 2016. – 509 с.
Скамай Л. Г. Страхование. – М. : Юрайт, 2016. – 293 с.
Скамай Л. Г. Страховое дело. – М. : Юрайт, 2013. – 343 с.
Страхование / под ред. Л. А. Орланюк-Малицкой, С. Ю. Яновой. – М. : Юрайт, 2015. – 828 с.
Тихонова А.В., Бенько Е.В. Основные тенденции развития рынка страхования в России // Молодежный научный форум: общественные и экономические науки. 2016. № 11 (40). С. 633.
Шибаршина О.Ю. Проблемы развития рынка страхования в России // В сборнике: Актуальные вопросы экономики, права и образования в XXI веке. Материалы II международной научно-практической конференции. – [Электронное издание]. Ответственный редактор И.А. Тихонова, А.А. Цененко; Московский университет им. С.Ю. Витте; Филиал Московского университета им. С.Ю. Витте в г. Рязани. 2016. С. 285
Шорова С.Н. Страхование финансовых рисков / С.Н. Шорова, Е.И. Васильченко // Экономика и социум. – 2017. - № 3. – С. 1558
Щербакова Т.Н. Виды страхования финансовых рисков : учеб. пособие / Т.Н. Щербакова ; М-во образования и науки Российской Федерации, Федеральное гос. бюджетное образовательное учреждение высш. проф. образования Российский гос. торгово-экон. ун-т, Воронежский фил., Каф. финансов и кредита. - Воронеж : Издат.-полиграфический центр "Науч. кн.", 2013. - 81 с.