Страхование и его роль на финансовом рынке ( Сущность, виды и формы страхования )

Содержание:

Введение

Страхование - основной элемент общей культуры человека. Если каждый человек страхует свое жилье, свой бизнес, здоровье и жизнь, то он предусмотрителен относительно будущего своей семьи, коллег и самого себя, он смотрит в завтрашний день, который обеспечивает его сегодня. Посредством страхования человек реализует одну из основных своих потребностей - потребность в безопасности. Благодаря страхованию уменьшает степень такой зависимости, когда человеческие ошибки или злой умысел, просто стихийные бедствия могут поставить отдельную жизнь, семью, бизнес на грань катастрофы.

В рыночной экономике страхование является особым механизмом, который содействует «сглаживанию» отрицательных экономических положений, а также является возможным инвестором, способным вкладывать действительный капитал в развитие отечественной индустрии. В данное время страхование - это уже не просто финансовый механизм возмещения ущерба, а ещё и источник рефинансирования кредитного сектора или одна из крупнейших сфер институциональных инвестиций. Страхование также способно заменить некоторые государственные социальные программы, снимая нагрузку с государственного бюджета.

В данный момент, страхование в России недостаточно развито. По основным макроэкономическим показателям Российский страховой рынок значительно уступает развитым странам. И поэтому возникает задача в должном обеспечении развития этой стороны экономическо-общественных отношений. Без осознанной на уровне государства и общества экономической целесообразности страхования невозможно создать прочную основу для развития страхового рынка.

Цель курсовой работы – раскрыть роль страхования на финансовом рынке.

В соответствии с целью в работе решаются следующие задачи:

1) Изучить теоретические основы страхования на финансовой рынке;

2) Проанализировать современное состояние рынка страхования в РФ;

3) Рассмотреть возможные перспективы развития страхового рынка.

Объектом работы выступает механизм современного рынка страхования.

Предметом курсовой работы является исследование деятельности и функционирования страхования на финансовом рынке.

В качестве теоретической основы изучения в работе применялись труды и учебные пособия российских авторов по страхованию. По ходу написания курсовой работы, были рассмотрены разнообразные информационные источники: учебники, журнальные статьи, интернет-ресурсы.

Курсовая работа состоит из введения, основной части, которые включают в себя три главы, заключения и списка литературы.

В первой главе рассмотрены теоретические основы страхования на финансовом рынке, его сущность, формы и виды, функции и структура рынка.

Во второй главе проведен анализ рынка страхования в России, где показана структура страхового рынка РФ, динамика продаж по видам страхования.

В третьей главе выявлены перспективы развития рынка страхования на ближайшую перспективу.

1. Теоретические основы страхования на финансовом рынке

1.1 Сущность, виды и формы страхования

Термин «страхование» предполагает отношения по защите интересов юридических/физических лиц, РФ, субъектов РФ и муниципальных образований в ситуации наступления страхового случая за счет средств страховщиков и денежных фондов, формирующихся из уплаченных страховых взносов [3, с.18].

Роль страхования в РФ, как ключевого элемента в работе инфраструктуры рыночных отношений, сегодня неизменно растет, и страхование становится самостоятельной экономической категорией, проявляющейся в различных видах страхования и отраслях.

Экономическая сущность страхования [5, с.78].

• Основные стороны страховых отношений – страхователи и страховщики.
• Метод страхования применяется с древних времен и является одним из основных методов обеспечения материального благополучия и экономической безопасности.
• В качестве экономической категории, страхование – это серьезная система отношений экономического характера, в которую входят методы/формы образования целевых фондов средств, а также их применение для оказания помощи гражданам либо для возмещения ущерба.

Экономическую категорию страхования характеризуют следующие признаки [11, с.68]:

• Возникновение перераспределительных денежных отношений при наличии страховых рисков, как вероятности возникновения страховых случаев, способных нанести ущерб определенного характера.
• Перераспределительные замкнутые отношения между всеми участниками страхования, которые связаны с солидарной раскладкой всей суммы ущерба на каждый субъект, участвующий в страховании. Основание раскладки ущерба – вероятность меньшего числа пострадавших субъектов к большему числу участников страхования.
• Создание фонда целевого назначения, формирование которого осуществляется благодаря фиксированных взносам всех участников страхования. От количества участников зависит размер взноса и доступность страхования.
• Перераспределение ущерба относительно времени и между различными территориальными единицами. Обязательное условие для раскладки ущерба от последствий стихийных бедствий, способных охватить весьма большие территории.
• Возвратность платежей, мобилизованных в фонд страхования. Определение платежей осуществляется на базе страховых тарифов: 1 – нетто (платежи для возмещения возможного ущерба), 2 – накладные расходы для существования страховой компании.

Для 10-летнего периода существования системы страхования в России данный рынок страховых услуг развивается довольно высокими темпами, характеризуясь превышением темпов роста страховых поступлений над непосредственно уровнем потребительских цен. Уровень развития отечественного страхового рынка характеризуется также величиной доли всех страховых услуг в ВВП и переосмыслением обществом роли страхования в качестве обязательного элемента рыночной инфраструктуры. Формирующийся сегодня в РФ страховой рынок регулируется государством. Из самых популярных видов страхования можно выделить страхование… [12, с.25]

• Автомобилей и другого транспорта.
• Жизни и здоровья.
• Имущества.
• Недвижимости.
• Грузов.

Для того чтобы лучше понять, что такое страхование, определим те виды и формы, которые существуют на сегодняшний день. Ориентируясь на организационно-правовые формы, страхование делится на [19, с.85]:

• государственное;
• кооперативное;
• взаимное;
• частное.

Из этого следует, что подобной деятельностью могут заниматься как государственные структуры, так и другие компании. Но, несмотря на перечисленные выше организационные формы страхования, можно также различать два его вида:

• обязательный;
• необязательный.

Через обязательный вид государство реализуют свою политику в сфере страховых услуг. В Российской Федерации существует обязательная форма страхования в следующих направлениях:

• Гражданская ответственность водителей автотранспортных средств.
• Медицинское лечение.
• Пассажироперевозки.
• Социальное страхование.
• Страховка жизни военнослужащих, а также работников налоговых служб.

В необязательную форму входят те виды страхования, пользоваться которыми или нет, определяет каждый сам для себя.

По виду объекта страхования оно бывает [6, с.77]:

• имущественное;
• личное;
• страхование ответственности.

К первому виду относится всё, что связано с имуществом человека: машины, квартиры, дома, яхты и другие ценности. Ко второму виду относят страхование жизни и здоровья людей. В третьем случае страхованию подлежит ответственность перед третьими лицами. Ярким примером является «автогражданка», при которой застрахована ответственность водителя перед другими участниками дорожно-транспортного движения. Далее рассмотрим разновидности тех продуктов, которые по сумме собранных страховых премий занимают большинство рынка страховых услуг.

В России существует и развивается 3-ступенчатая юридическая база регулирования страхования [13, с.51]:

• Гражданское право.
• Страховое право.
• Подзаконные нормативные документы ведомств/министерств.

Правила и условия страхования создаются страховщиками и являются главными документами внутри страховой компании, предъявляемыми для их утверждения в ГосСтрахНадзоре при лицензировании определенного вида страхования. С этими документами знакомится и страхователь до подписания договора. Все принципы, оформление и содержание страхового договора регулируются ГК РФ (закон РФ «о страховании» ст. 16 п.1 ГК РФ).

Гос/надзор за деятельностью всех субъектов страхования осуществляется для соблюдения страхового законодательства, для профилактики и устранения нарушений. Ключевые принципы страхового надзора – организационное единство, гласность и законность.

Страховой надзор – это… [20, с. 9]

• Контроль над лицензированием деятельности субъектов рынка страхования.
• Ведение гос/реестра субъектов страхового дела и аттестацию страховых актуариев.
• Контроль над соблюдением законодательства, в частности через проверку деятельности субъектов страхового дела и достоверности их отчетности.
• Контроль над обеспечением платежеспособности и финансовой устойчивости страховщиками.
• Выдача разрешений на повышение размера уставного капитала страховщика, благодаря средствам зарубежных инвесторов, на совершение при их участии сделок по отчуждению акций/долей страховых компаний (в течение 1 месяца).
• Предупреждение, пресечение, ограничение монополистической деятельности на страховом рынке, а также недобросовестной конкуренции.

Деятельность российских страховых компаний, согласно ФЗ «Об организации страховой деятельности в РФ», разрешена исключительно в статусе юридического лица и только при условии полученной лицензии на осуществление данной деятельности и в порядке, установленном законодательством [21, с.75].

Для страховой компании запрещена любая деятельность, кроме страховой, что и фиксируется в учредительных документах.

Организационно-правовая форма страховщика может быть любой – некоммерческая организация, муниципальные и государственные предприятия, производственные кооперативы, а также хозяйственные товарищества/общества.

1.2. Принципы и функции страхования

Ключевые принципы обязательного страхования в нашей стране [9, с.98]:

• Законодательная основа, четко регламентирующая: права/обязанности всех сторон (страховщики и страхователи); порядок, условия и виды страхования; периодичность выплаты взносов; монополию страховщиков; порядок назначения тарифных ставок.
• Независимость страхования от выплаты взносов.
• Бессрочный характер страхования.
• Полный охват всех объектов страхования, отмеченных в законодательстве.
• Нормирование обеспечения страхования по страховым оценкам.
• Независимость обеспечения страхования от финансовой состоятельности и желания страхователя.

Сущность страхования - экономическое отношение, обеспечивающее людям, организациям или их интересам защиту от различного рода опасностей. Виды страхования различны, но к его функциям имеется традиционный подход [10, с.120].

а) Рисковая функция

Данная функция является отражением сути страхования, поскольку сама форма, содержание страхования, призваны обеспечить страховую защиту от различного рода рисков - случайных событий, вероятность которых и образует экономическую выгоду. Отсутствие страховых, случайных рисков отменяет необходимость в страховании. Компетенция рисковой функции включает перераспределение между всеми участниками страхового процесса денежных ресурсов, закрепляемое соответствующим страховым договором. По окончании действия договора, в случае ненаступления ситуации страхового риска, денежные взносы страхователю не возвращаются.

б) Инвестиционная функция

Эта функция заключается в финансировании экономики из страховых резервов - фондов страховой компании, где хранятся накопленные на случай возмещения ущерба денежные взносы застрахованных. Это вид временных инвестиций, когда средства вкладываются в ценные бумаги, недвижимость и прочие направления, но при наступлении страхового случая выплачиваются страхователю. Со второй половины 20 века доход страховых компаний, получаемый посредством инвестиций, зачастую превышает доход, образующийся за счет их страховой деятельности.

в) Предупредительная функция

Легче сто раз предупредить, чем двести раз выплачивать. Такова краткая характеристика предупредительной функции. До 2004 года в страховой тариф включалась выплата РПМ - резерв предупредительных мероприятий. Сформированная таким образом сумма шла на финансирование мероприятий, предупреждающих возникновение страховых рисков. В 2004 году постановление правительства запретило включать РПМ в страховой тариф, но не лишила страховщиков возможности вести профилактическую деятельность. Только теперь фонд предупредительных мероприятий они формируют из собственной прибыли.

г) Сберегательная или накопительная функция

Название меняется в зависимости от вида осуществляемого страхования. К примеру, страхование жизни представляет собой процесс сберегательно-накопительный, когда на вложенные страхователем средства начисляется определенный процент, и сумма периодически растет. То есть, в случае страхового случая застрахованное лицо, помимо вложенных им средств, получает и процентный доход на них, общая сумма которых оговорена в страховом договоре. 

Страхование же сберегательное никоим образом не обогащает своих клиентов. По факту они получают лишь то, что они фактически застраховали. Например, страхование на дожитие защищает достигнутый семейный достаток. Даже если ценность застрахованного объекта возросла со временем, то страхователь все равно получает только ту сумму, в которую объект был оценен на момент страхования.

1.3. Структура страхового рынка

Страховой рынок представляет собой сложную развивающуюся интег­рированную систему, к звеньям которой относятся страховые организа­ции, страхователи, страховые продукты, страховые посредники, професси­ональные оценщики страховых рисков и убытков, объединения страховщиков, объединения страхователей и система его государственного регу­лирования [15, с.125].

Страховые организации — институциональная основа страхового рынка. Страховая организация или страховая компания — это конкретная форма организации страхового фонда страховщика. Страховая компания осуществляет заключение договоров страхования и их обслуживание.

Страховые организации структурируются по принадлежности, характеру выполняемых страховых операций, зоне обслуживания. По принадлежности страховые организации различают на акци­онерные, частные, публично-правовые и общества взаимного страхования. Акционерная страховая компания — это негосударственная орга­низационная форма, в которой в качестве страховщика выступает частный капитал в виде акционерного общества.

Правительственные страховые организации относятся к неком­мерческим структурам, деятельность которых основана на субсидирова­нии. Правительственные страховые организации специализируются на страховании от безработицы и страховании компенсаций рабочим и слу­жащим. Общество взаимного страхования — это особая негосударст­венная организационная форма, выражающая договоренность между группой физических или юридических лиц о возмещении друг другу будущих возможных убытков в определенных долях в соответствии с установленными правилами страхования.

Взаимное страхование по существу — некоммерческая форма организации страхового фонда, кото­рая обеспечивает страховую защиту имущественных интересов членов своего общества. С юридических позиций каждый член общества вза­имного страхования — одновременно и страховщик, и страхователь. При этом документом, удостоверяющим право на владение капитала общества взаимного страхования, его дохода и страховую защиту, явля­ется полис.

По характеру выполняемых страховых операций различают специали­зированные и универсальные страховые организации. Специализированные страховые компании проводят отдельные виды страхования, например страхование жизни, огневое страхование, ядерное страхование и др. К специализированным страховщикам относятся и перестраховочные компании, которые принимают от страховщиков за определенную плату часть застрахованного риска [7, с.28].

По зоне обслуживания различают местные, региональные, националь­ные и международные (транснациональные) страховые организации.

Спрос на страховые продукты предъявляет страхователь. Это — юри­дическое или дееспособное физическое лицо, страхующее имущество или заключающее со страховщиком договор личного страхования или страхования ответственности. Страхователь уплачивает страховые взно­сы и имеет право на получение страховки при наступлении страхового случая.

Товаром страхового рынка является страховой продукт. Страховой продукт — центральное понятие страхового рынка. Потребительная стои­мость страхового продукта состоит в обеспечении страховой защиты. Це­на страхового продукта определяется затратами на страховое возмещение или страховое обеспечение, а также расходами на ведение дела и разме­ром прибыли страховщика. Как и всякая цена, она зависит от спроса и предложения.

Функционирование страхового рынка предполагает наличие профес­сиональных оценщиков рисков и убытков, в качестве которых выступают сюрвейеры и аджастеры. Сюрвейеры — инспектора или агенты страховой организации, осуще­ствляющие осмотр имущества, принимаемого на страхование. Аджастеры — это уполномоченные физические или юридические лица страховщика, занимающиеся установлением причин, характера и размера убытков [4, с.169].

Рассмотрев теоретические аспекты проведенного исследования можно сделать вывод, что страховой рынок это элемент финансового рынка, основными продуктами которого являются страховые услуги. Основными функциями являются: компенса­ционную, накопительную, распределительную, предупредительную и ин­вестиционную. Структура страхового рынка состоит из страхователей, страховых посредников, страховых продуктов, страховых организаций и т.д.

2. Особенности развития рынка страхования в современной России

2.1 Структура страхового рынка РФ

В настоящее время в России активно развивается такой сектор экономики, как страхование, выступающий неотъемлемым элементом рыночных отношений.

На рисунке 1 приведены такие показатели как количество страховых компаний по размеру уставного капитала на 2015-2016гг. Данные показатели позволят оценить динамику развития страхового рынка за представленный период.

Количество страховых компаний в 2016 году уменьшилось на 73 (в том числе на 8 компаний, занимающихся медицинским страхованием и 3 специализированных перестраховщика). Как и в прошлом году, большинство отзывов лицензий связано с претензиями Центрального Банка к качеству активов. При этом увеличилось число компаний, добровольно отказавшихся от лицензий в связи с передачей портфеля и присоединением к другой страховой организации.

С рынка ушли 13 компаний из ТОП-100. Самыми крупными из них были ООО «Страховая группа «МСК» (присоединена к ООО СК «ВТБ Страхование»), ООО СК «Независимость» и ООО «Инвестиции и финансы». Совокупная доля покинувших рынок компаний составила ~3,5%. В итоге на рынке на 31.12.2016 г. осталось 251 страховая и 5 специализированных перестраховочных компаний, зарегистрированных в 41 субъекте РФ.

Продолжается процесс укрупнения страховых компаний: и по размеру уставного капитала, и по объему премий. Мелкие страховщики становятся неконкурентоспособными.

По данным ЦБ РФ, совокупный уставный капитал российских страховщиков составляет 216,5 млрд рублей (на 31.12.2015 г. -189,2 млрд рублей). Средний размер уставного капитала вырос за год с 566 до 842 млн рублей.

2015 год 2016 год

Рисунок 1 - Количество страховых компаний по размеру уставного капитала на 2014-2015гг. [23]

В 2016 году 21 компания увеличила уставные капиталы (в том числе лидеры рынка ПАО «Росгосстрах» и АО «СОГАЗ» - более чем на 9 млрд рублей каждая), 4 - уменьшили. Максимальному сокращению подвергся капитал ООО «Проминстрах» - на 623,3 млн рублей.

2016 год оказался довольно удачным для страховщиков по объему бизнеса. Объем премий вырос на 15,3%, показав лучший результат за последние 4 года. Впервые с 2010 года объем выплат показал отрицательную динамику.

Таблица 1 - Динамика страховых премий [23]

Период	Страховые премии (млрд руб.)	Темп роста премий (%)	Страховые выплаты (млрд руб.)	Темп роста выплат (%)	Коэффициент выплат,%
2010 год	555,8	4,2	295,97	3,8	53,25
2011 год	665,02	19,65	303,76	2,63	45,68
2012 год	809,06	21,66	369,44	21,62	45,66
2013 год	904,86	11,1	420,77	12,9	46,5
2014 год	987,77	8,5	472,27	11,4	47,81
2015 год	1023,82	3,3	509,22	7,1	49,73
2016 год	1180,63	15,3	505,8	-0,67	42,84

В лучшую сторону изменилось и соотношение между темпом роста премий и выплат. Если в предыдущие годы темп роста премий отставал от темпа роста выплат, а разрыв достиг максимума в 2015 году, то в 2016 году выплаты показали отрицательную динамику на фоне значительного роста премий. Следует отметить, что ситуация в целом по рынку показывает лишь «среднюю температуру», так как рост премий обеспечен в основном страхованием жизни. В то же время у многих non-life компаний темп роста выплат превышает темп роста премий.

Рисунок 2 - Динамика темпа роста премий и темпа роста выплат 2012-2015гг. [23]

В 2016 году структура рынка изменилась: усилилась тенденция роста доли страхования жизни, продолжает уменьшаться доля страхования имущества, сократилась доля обязательного страхования.

Таблица 2 - Структура страховых премий, 2015-2016 гг. [24]

Показатели	Премии, 2015, тыс. руб.	Доля, %	Премии, 2016, тыс. руб.	Доля, %	Изм., %
Страхование жизни	129 714 705	12.7	215 740 164	18.3	66.3
Личное страхование	209 846 453	20.5	245 807 199	20.8	17.1
Страхование имущества	374 728 616	36.6	374 818 638	31.7	0.0
Страхование ответственности	41 042 023	4.0	54 894 976	4.6	33.8
Страхование предпринимательских рисков	7 819 338	0.8	8 903 733	0.8	13.9
Страхование финансовых рисков	14 441 853	1.4	21 233 953	1.8	47.0
ИТОГО по добровольным видам	777 592 988	76.0	921 398 663	78.0	18.5
ОСАГО	218 693 047	21.4	234 368 827	19.9	7.2
Иное обязательное страхование	27 533 283	2.7	24 864 098	2.1	-9.7
ИТОГО по обязательным видам	246 226 330	24.0	259 232 925	22.0	5.3
ВСЕГО	1 023 819 318	100.0	1 180 631 588	100.0	15.3

В структуре страховых премий 22% пришлось на обязательные виды страхования (в частности, 19,9% составили премии по ОСАГО и 2,1% пришлось на остальные виды обязательного страхования) и 78% - на добровольные виды страхования (в частности, 31,7% пришлось на страхование имущества, 20,8% - на личное страхование, кроме страхования жизни, 18,3% - на страхование жизни, 4,6% - на страхование гражданской ответственности, 2,6% - на страхование предпринимательских и финансовых рисков).

Доля страхования жизни за 2 года увеличилась в полтора раза: с 11% в 2014 году до 18% в 2016 году. Объем страховых премий по добровольным видам страхования за 2016 год составил 921,4 млрд рублей, по обязательным – 259,2 млрд рублей. После депрессивного 2015 года оживился сегмент добровольного non-life страхования: объем премий вырос за год на 57,8 млрд рублей. В отличие от прошлого года, положительную динамику показали страхование имущества юридических лиц, страхование сельскохозяйственных рисков, страхование от несчастных случаев. Падение объема премий по автокаско продолжилось, но его темпы замедлились. Если в 2015 году страховщики недосчитались 31,3 млрд рублей премий, то в 2016 году – «только» 16,6 млрд. В структуре премий по добровольным видам на первое место вышло страхование жизни (23,4%), а страхование средств наземного транспорта стало вторым (18,5%). На ДМС приходится 15%, на страхование от несчастных случаев и страхование имущества юридических лиц – по 11,7%.

Динамика продаж по видам страхования

Доля договоров, заключаемых через посредников, в 2016 году по сравнению с прошлым годом выросла на 2,6 п.п. (70,2% против 67,6%).

Из 155 млрд рублей, на которые увеличился объем премий, 136 млрд рублей принесли страховые посредники. Структура каналов продаж по сравнению с прошлым годом изменилась за счет резкого роста банковского канала, который обеспечил 80% прироста премий, полученных через посредников [23].

Сохранилось разделение видов страхования по каналам продаж. Без участия посредников заключается более половины договоров по страхованию воздушного и водного транспорта, имущества юридических лиц, ДМС, предпринимательских рисков, ОСОПО. В 2016 году с 50% до 64% выросла доля прямых продаж в сегменте сельскохозяйственного страхования, что объясняется «чисткой рядов» сельскохозяйственных страховщиков.

В сегментах страхования жизни и имущества физических лиц более 90% премий собирается через посредников.

Рисунок 2. Структура каналов продаж в 2016 году [23]

Банки активно продают как кредитные, так и некредитные страховые продукты. Рост объемов кредитования и активность банков в отношении продаж полисов страхования жизни, имущества, финансовых рисков положительно влияет на динамику премий. На долю кредитных организаций приходится 84% премий по договорам страхования жизни, 61,5% - страхования финансовых рисков, 53% - страхования от несчастных случаев, 32,6% - имущества физических лиц.

Ставки комиссионного вознаграждения в среднем по рынку по сравнению с прошлым годом выросли. Максимальное КВ выплачивается по страхованию ответственности за причинение вреда- 44,6% (это касается в основном страхования ответственности застройщиков) и страхованию жизни заемщиков (41,4%). Размер комиссии по страхованию жизни уменьшился с 26,5% до 19,1%.

Самым дешевым из массовых каналов продаж являются продажи через другие страховые организации. Так как таким образом продаются в основном полисы страхования жизни компаний, входящих в одну группу, и ОСАГО, КВ составляет менее 10%.

Банковский канал остается самым дорогим для страховщиков: при среднерыночном % комиссии около 21% банки получают ~27%. В 2016 году кредитные организации получили от страховщиков 77,4 млрд рублей против 52 млрд рублей в прошлом году. По страхованию от несчастных случаев вознаграждение банкам составляет около 44,2% (в среднем по рынку – 40%), по страхованию имущества граждан - ~43,8% (в среднем по рынку -36,2%) [23].

Востребованность этого канала у страховщиков достаточно высокая, что объясняется доступностью целевой аудитории, хорошей квалификацией персонала, низкой убыточностью по продаваемым через банки продуктам.

Агенты - физические лица сосредоточены в основном на автостраховании (60%), теряя позиции в страховании имущества граждан и страховании от несчастных случаев.

Страховой рынок стоит на пороге технологической революции. Объем интернет-продаж за 3 года вырос более чем в 3 раза, и если прибавка в 2015 году составила всего 363 млн рублей, то в 2016 – уже 2,3 млрд рублей. Активное развитие этот канал получил после введения е-полиса ОСАГО. Поскольку с 2017 года это обязательная опция, ожидается стремительный рост продаж электронных полисов.

Таблица 3 - Структура страховых премий по каналам продаж 2015-2016гг. [23]

Показатели	2015 год	2016 год
Премии, тыс. руб.	1023046982	1180631588
Премия, собранная без посредников (исключая Интернет)	32,1	29,41
Продажи через Интернет	0,3	0,47
Через другие СК	1,0	1,19
Страховые брокеры	2,6	2,58
Через кредитные организации	17,4	24,69
Автодилеры	6,3	4,73
Туроператоры	0,3	0,21
Почта	0	0,01
Медицинские организации	0	0,02
Лизинговые компании	0	0,85
Другие юридические лица	10,4	8,77
Физические лица (включая ИП)	29,5	27,07

В структуре каналов продаж можно отметить тенденцию увеличения доли продаж страховых продуктов через кредитные организации. Так, если по итогам 2015 года этот показатель составлял 17,4%, по итогам 2016 года этот показатель составил 24,7%.

Всего за рассматриваемый период страховщики заключили почти 167,8 млн договоров страхования, что на 17% больше, чем за 2015 год. Количество действовавших договоров страхования на 31 декабря 2016 года составило почти 116 млн штук.

Страховые выплаты в 2016 году составили 505,8 млрд рублей, что на 0,7% меньше, чем в 2015 году.

В 2016 году страховщикам было заявлено 21,5 млн страховых случаев, что на 4,2% меньше, чем в 2015 году. Количество урегулированных случаев составило 21,5 млн, что на 6,7% меньше, чем в предыдущем году. Количество отказов в страховой выплате составило 255,6 тыс., снизившись на 5,8% по сравнению с данными за 2015 год.

Уровень выплат, таким образом, в целом по рынку в рассматриваемом периоде сложился в размере 42,8%, тогда как годом ранее этот показатель составлял 49,7%.

Средняя стоимость одного страхового полиса в целом по РФ в 2016 году составила 7 тыс. рублей, снизившись на 1,4% по сравнению с данными за предыдущий год. Средняя выплата составила 23,5 тыс. рублей, увеличившись на 6,5% по сравнению с данными за предыдущий год.

Таким обра­зом, основная часть страховой премии тратится не на формирование страховых резервов, а на оплату услуг посредников. Такие схемы нельзя назвать незаконными, но экономический смысл страхования изменяется. Основной целью становится не получение страховой защиты, а бы­страя капитализация прибыли параллельной структурой.

Одной из причин такого перекоса является стремление к росту объема премий, а не к росту финансового результата. Для этого страховые компании соперничают за право работать с бан­ками, а те повышают комиссии.

Существующая система надзора за деятельностью страховых организаций не способствует вы­явлению финансово неустойчивых компаний. В настоящее время страховщики контролируются ФСФР, ФАС и РСА. Тем не менее повторяется ситуация «у семи нянек дитя без глаза» - ежегодно с невыполненными обязательствами уходят с рынка довольно крупные страховщики: в 2015 году - ОАО «Ростра», в 2015 году - ООО «Русские Страховые Традиции» и ООО «СК «Адмирал».

Еще одной проблемой 2016 года стало значительное сокращение запаса маржи платежеспособ­ности. Ранее невыполнение 30%-ного превышения фактического размера маржи платежеспо­собности над нормативным было достаточно редким, но в 2016 году в связи с увеличением ми­нимальных требований к уставному капиталу и соответственным увеличением НРМП, около трети страховщиков имеют минимальный запас маржи [23].

Поскольку структура, финансирование, операционные процессы, возможности оценки рисков ФСФР не позволяют минимизировать риски невыполнения обязательств страховщиками и другими участниками финансового рынка, было принято решение о создании нового органа надзора. К 2015 году будет создан мегарегулятор, который будет контролировать все секторы финансового рынка. Результатом этого станет ужесточение регулирования страхового рынка, ускорение введения необходимых законодательных актов, повышение оперативности надзор­ных действий. С точки зрения оценки рисков российскому страховому надзору трудно угнаться за западным (до 2015 года западные страховщики перейдут на систему Solvency II, а Россия пока не готова работать и по Solvency I). Но определенные шаги в этом направлении уже дела­ются: впервые страховщики должны будут предоставить отчетность по МСФО за 2016 год. Также ФСФР разрабатывает концепцию документа, ориентированного на европейский аналог «Плате­жеспособности II».

Концентрация рынка еще не достигла своего максимума и продолжает увеличиваться.

Рисунок 3 - Изменение концентрации страхового рынка [23]

Разрыв между крупными компаниями и остальными страховщиками усиливается: темп при­роста взносов у компаний из ТОП-20 значительно превышает среднерыночный уровень (35% и 21% соответственно). Крупные страховщики выстраивают надежные системы управления ри­сками, повышают прозрачность бизнеса, развивают системы внутреннего контроля. Для них характерен высокий уровень территориальной и видовой раскладки ущерба.

В итоге финансовые показатели первой десятки страховщиков свидетельствуют о большей эф­фективности по сравнению с другими компаниями. Уровень расходов на ведение дела, комби­нированного коэффициента убыточности у лидеров ниже, чем в среднем по рынку, а показате­ли прибыли и рентабельности – выше среднерыночных.

Наибольшая степень концентрации в 2016 году наблюдается на рынке страхования жизни (на ТОП-10 страховщиков приходится 86,12% премий), обязательного личного страхования (99,07%), страхования железнодорожного транспорта (91,74%), страхования финансовых и предпринима­тельских рисков (89,19% и 85,32%).

Наименее концентрированными сегментами страхового рынка в 2016 году продолжают оста­ваться личное страхование (на ТОП-10 страховщиков приходится 56,26% премий), а также стра­хование грузов (43,92%) и ответственности (59,59%).

Заметно усилились рыночные позиции компаний, связанных с банками. В 2016 году завер­шились сделки по покупке крупными банками страховых компаний (Сбербанк, Россельхозбанк), и эти страховщики придерживаются агрессивной стратегии. Активное развитие банкострахова-ния, особенно в секторе страхования жизни и страхования от несчастных случаев, в сочетании с очень высоким размером комиссионных и низкой убыточностью, позволяет повысить при­быльность всей группы компаний. При этом центр прибыли смещается в сторону банков.

3. Проблемы и перспективы развития страхового рынка РФ

Российский страховой рынок выдерживает серьезное испытание кризисом: темпы прироста взносов сокращаются (фактически рынок перешел к стагнации), убыточность растет, страховщики испытают колоссальное давление со стороны других сегментов финансового рынка (волатильность фондового рынка, колебания курсов валют, отзывы лицензий и резкое торможение на банковском рынке). Добавляют неопределенности сложная экономическая ситуация (падение доходов населения, нестабильная динамика реального сектора) и санкционный режим (влияющий как напрямую на отдельные компании, так и в целом на конъюнктуру перестрахования и взаимодействия с внешними рынками). Очевидно, что национальная экономика и ее страховой сектор не могут развиваться с разным вектором. Качество развития страхования, спрос, уровень мошенничества сильно зависят от состояния экономики.

В то же время сами страховщики обладают серьезными внутренними ресурсами для улучшения отраслевой динамики и ищут новые источники развития: реально повышают качество урегулирования убытков, снижают издержки, активно продвигают новые продукты — в страховании жизни, развивают продажи некредитных страховых продуктов через банки, активно инвестируют в технологическую составляющую (базы данных и страховых историй, телематику и автоматизацию обработки информации о клиентах, убытках и т.д.).

Кроме того, постепенно страхование становится и значимым инвестиционным ресурсом для экономики и реального сектора (растет объем инвестированных средств, как через банковские вложения, так и другие инвестиции – ценные бумаги, недвижимость и т.д., причем снижается доля некачественных и «фиктивных» инвестиций). Немаловажный фактор повышения инвестиционного потенциала рынка – рост доли страхования жизни и существенное увеличение абсолютных объемов сборов и резервов по страхованию жизни (причем некредитному), что обеспечивает возможность долгосрочных вложений. Дальнейший рост этого сегмента, как видно по опыту множества стран, «выращивает» одного из ключевых институциональных инвесторов.

Подробно анализируя перспективы развития страхового рынка России, можно выявить целый ряд негативно воздействующих на отрасль факторов. Они могут носить внутренний характер (не самый высокий финансовый потенциал, недостаточность квалифицированных кадров и т.д.) или являться побочным «продуктом жизнедеятельности» отечественной экономики [13, с.53].

Ведь именно с помощью создания эффективной системы страхо­вой защиты имущественных интересов физических и юридических лиц происходит формирование необходимой для экономического роста надежной и устойчивой хозяйственной среды. Однако принуждение потребителей к приобретению страховых услуг не всегда является действенным методом для их продвижения. Чаще намерение потенциальных страхователей пользоваться услугами страховщиков продиктовано собственной оценкой степени угрозы каждого отдельного риска, а также потенциального ущерба, связанного с ним.

Формирование устойчивой национальной системы страхования поможет построить результативный механизм по предупреждению и противодействию, имеющимся и внезапно начавшимся опасностям и угрозам. Для этого нужно постановление следующих задач [19, с.35]:

• укрепить стабильность и надежность страховщиков;
• сформировать государственное регулирование и контроль за тарифной политикой страховщиков;
• совершенствовать правовые основы деятельности участников страхового рынка;
• формировать направления и подходы к реализации добровольных и обязательных видов страхования, также как вмененных видов с учетом региональных потребностей;
• создать благоприятный налоговый режим с целью стимулирования формирования страховой отрасли;
• совершенствовать качество отраслевого образования посредством перехода на двухуровневую систему вузовского образования.

Создание эффективной защиты имущественных интересов юридических и физических лиц способствует формированию по-настоящему устойчивой и надежной хозяйственной среды, что, в свою очередь, является базой дальнейшего экономического роста. Это понятно всем специалистам, но никак не решает проблему привлечения клиентов. Как убедить людей страховаться в добровольном порядке? Дальнейшие перспективы развития страхового рынка во многом зависят от решения именно этой задачи.

Главной предпосылкой заключения договора считается осознание рисков. В России значительная часть населения зачастую просто не воспринимает многие опасности, как заслуживающие дополнительных финансовых затрат. Многие люди не могут похвастаться даже одной добровольной страховкой, что уже говорить о тех, у кого имеется всесторонняя защита имущества и здоровья в виде нескольких полисов [24].

К числу факторов, влияющих на развитие страхового рынка, безусловно, относится уровень выплачиваемых возмещений. Чем выше он будет, тем большим становится «авторитет» страховки, как действительно эффективного способа борьбы с потенциальными рисками. Вариант, при котором стоимость услуги невысока, а размер выплат приличный, всегда как минимум заинтересует клиента.

Перспективы развития страхового рынка России зависят в числе прочего и от качества оказываемых услуг. Согласно опросам, большинство населения более-менее удовлетворено уровнем предоставленного им страховщиками сервиса. Основные претензии касались споров относительно размеров выплат возмещений и длительностью сроков разбирательств. Полностью довольными итогами подобного сотрудничества назвали себя примерно половина опрошенных [24].

Несомненно, что формирование отечественного страхования невыполнимо без значительного качества страховых услуг и страховых взаимоотношений, что полагает единый комплекс решений по изменению функционирующей системы страхования, ее упрочению и ликвидации неэффективных элементов, употреблению инновационных методов управления всеми составляющими страховых отношений.

Нужно, прежде всего, возвратить доверие общества к страховщикам и увеличить уровень страховой культуры населения и социальной значимости страхования. Сплоченные с этим проблемы несут, абсолютно, индивидуальный характер, и призывают к совершенствованию «технической» составляющей страхового процесса: увеличить уровень клиентоориентированности, качество страховых услуг, адаптацию правил страхования под изменяющий спрос, стандартизацию договоров страхования, разработку и утверждение стандартных договоров для наибольшей прозрачности условий страхования, уточнение понятийного аппарата в страховом законодательстве.

Несомненным является улучшение системы возмещения ущерба, формирование новых подходов к установлению ущерба и условиям реализации страховых выплат. Качество выплат по договору страхования в большой степени устанавливает качество страховой услуги. Перспективным решением в данном направлении может служить введение так называемого «зеленого коридора» по всем имущественным видам страхования – стандарта урегулирования убытков, который означает упрощенную процедуру улаживания убытка в зависимости от обстоятельств прихода страхового случая и величины заявленного убытка. Похожий стандарт уже употребляется отдельными страховыми компаниями главным образом по автострахованию.

Иным направлением увеличения качества страховых отношений является упрочение позиций самих страхователей, особенно в части защиты прав потребителей страховых услуг посредством улучшения деятельности судов общей юрисдикции, третейских судов, основание организаций по защите прав потребителей финансовых услуг, которые основаны на деятельности омбудсменов.

Увеличению качества страховых услуг и страховых отношений, абсолютно, будет содействовать формирование страхового образования. Новые возможности для квалифицированных кадров в страховой отрасли могут назначаться такими направлениями, как вырабатывание целевых страховых групп в ведущих учебных заведениях с обучающими программами; основание и формирование центров обучения и сертификации страховых агентов и страховых посредников и др.

Стоит вспомнить, что случившийся несколько лет назад финансовый кризис существенно поменял отношение многих россиян к страхованию. Более чем вдвое снизилось количество людей, считающих его экономически оправданным вложением средств, зато в полтора раза увеличилось число тех, кому оно придает чувство защищенности. То есть, изменилась психология. Интересно, как скажутся на перспективах развития страхового рынка новые экономические реалии, которые, похоже, уже наступают.

Важной тенденцией страхового рынка является активизация страхового бизнеса в регионах России. Ключевой тенденцией развития российского страхового рынка является его интеграция в мировое страховое сообщество. Она проявляется в проникновении российских страховых компаний на зарубежные рынки капитала и одновременно в поступлении иностранного капитала на российский страховой рынок. Это свидетельствует о том, что страховой рынок России реформируется в условиях процессов финансовой глобализации. 

Усиление конкуренции на отечественном страховом рынке как между российскими компаниями за клиентуру и сферы влияния, так и с приходящими на рынок иностранными страховщиками, ужесточение требований Федеральной службы страхового надзора к размеру минимального уставного капитала компаний, а также вызовы для бизнеса в связи с вступлением России во Всемирную торговую организацию объективно сформировали еще одну тенденцию рынка - укрупнение компаний.

Одной из важнейших задач ближайшего времени является обеспечение экономической и психологической безопасности участников рынка, а для этого необходимо усилить позиции отрасли в общем хозяйственном комплексе. Одним из путей ее решения отдельные специалисты считают создание эффективной общенациональной программы.

В рамках этой системы предполагается установить государственный надзор и регулирование тарифной политики компаний, повысить гарантии стабильной и безопасной работы для страховщиков, усовершенствовать законодательство для всех участников. Нужно будет сформировать направления и подходы к разным формам страховки с учетом региональных особенностей. Благоприятный налоговый режим – еще одно из важнейших условий быстрого развития страхового рынка.

Таблица 4 - Прогноз на 2017 год [16, с.35]

	Факторы	Результаты
Участники рынка	Регуляторный риск, возможное ужесточение требований к уставному капиталу, сделки M&A, обязательное членство в СРО	Дальнейшее сокращение числа страховщиков, добровольный отказ от лицензий. Изменение долей лидеров рынка
Страхование жизни	Активность банков, рост кредитования, снижение ставок по депозитам	Сохранение положительной динамики со снижением темпов роста до 15-20% («эффект базы»)
Страхование от несчастных случаев	Распространение кредитных и некредитных продуктов через банковский канал, усиление активности мошенников	Рост объема премий за счет продаж «коробочных продуктов», рост количества убытков, увеличение доли мошеннических выплат
ДМС	Высокая конкуренция между страховщиками, медицинская инфляция	Слабоположительная динамика объема премий, снижение количества договоров страхования, сокращение страховых программ, рост запросов на страхование от критических заболеваний
Страхование имущества юридических лиц	Сокращение инвестиционных программ, решение проблемы с перестрахованием санкционных рисков, переоценка активов	Стагнация: снижение количества договоров при стабильном объеме премий, ослабление демпинга в связи с необходимостью цессии в РНПК
Страхование имущества физических лиц	Активное распространение некредитных коробочных продуктов через банки	Рост доли банковского канала продаж, дальнейшее увеличение количества договоров и объема премий
Страхование сельскохозяйственных рисков	Замена целевой субсидии на страхование на «единую субсидию»	Снижение доли застрахованных площадей, снижение объема премий по страхованию с господдержкой
ОСОПО	Изменение порядка выплат, расширение лимитов	Усиление концентрации в сегменте, рост объема выплат
ОСГОП	Корректировка тарифов	Снижение объема премий примерно на 25% при сохранении количества договоров, рост убыточности
ОСАГО	Введение обязанности продавать электронные полисы, сохранение возможности «злоупотребления правом» со стороны автоюристов, высокий уровень мошенничества. Введение натурального возмещения.	Рост доли е-полисов. Кризис убыточности. Добровольный отказ от лицензий на ОСАГО. Отрицательный технический результат у большинства страховщиков. После введения натурального возмещения убытков - отрицательная динамика уровня выплат.
Автокаско	Улучшение ситуации с продажами новых автомобилей, увеличение количества автокредитов	Слабоположительная динамика премий, снижение тарифов, рост убыточности
Перестрахование	Введение обязательной цессии в РНПК	Выход РНПК на лидирующие позиции, сокращение доли других перестраховщиков, снижение доли перестраховщиков с низкими рейтингами или без рейтингов

Программа развития российской страховой отрасли до 2020 года предусматривает комплекс мер, которые необходимы для повышения спроса на услуги со стороны людей и юридических лиц. В перечне первоочередных мер такие важные задачи, как формирование института брокеров, повышение значимости и полномочий профессиональных ассоциаций, совершенствование добровольного сельскохозяйственного страхования – не секрет, что именно на селе инфраструктура страхового бизнеса развита слабее всего. Планируется также ввести систему рейтинга обществ и публиковать результаты в интернете, чтобы потребители знали, кому можно доверять, а с какой компанией лучше не связываться.

Все эти меры, безусловно, должны помочь сделать страховую отрасль по-настоящему значимым сектором экономики. Без этого нечего рассчитывать на стабилизацию инвестиционного климата России. Пока же конкурентоспособность отечественного финансового рынка вызывает больше вопросов, нежели четких ответов. Остается надеяться на то, что страховые компании услышат нужды государства и повернутся лицом к интересам простых граждан.

Таким образом, определив проблемы рынка страхования России, были выявлены тенденции его развития, с помощью которых можно значительно улучшить отечественный рынок страхования в среднесрочной перспективе.

В заключении необходимо заметить, что совокупность вышеуказанных проблем и тенденций российской страховой отрасли не является полной, все-таки в большой степени устанавливает характер и качественные показатели страховых процессов и взаимоотношений в России.

Заключение

В данном исследовании был проведен анализ рынка страхования России в современный период. В результате чего, можно сделать следующий вывод:

1) Страхование – это способ защиты собственных интересов, благосостояния при неблагоприятном стечении обстоятельств. Вероятность наступления таких событий сравнительно невелика, но в целом достаточно реальна. Исходя из статистических данных, определяется страховой риск, страховая сумма и тариф. Компенсация ущерба наступает лишь в случае заключения договора страхования. Источником денежных средств служат резервы и фонды страховой компании.

2) Результаты 2016 года нестандартны для страховой отрасли: несмотря на стагнацию экономики, страховой рынок вырос на 15,3%. Темп роста премий превысил уровень инфляции (5,4%), количество договоров увеличилось на 24 миллиона. Драйвером роста среди страховых продуктов стало инвестиционное страхование жизни, а среди каналов продаж - банковский. Помимо страхования жизни активно развиваются страхование от несчастных случаев, страхование имущества граждан, страхование финансовых рисков.

Все добровольные виды страхования, кроме автокаско, авиакаско и страхования грузов, показали положительную динамику. Автокаско наиболее остро отреагировало на ситуацию в экономике: объем премий сокращается уже второй год подряд и по темпу их падения этот вид стал антилидером рынка.

Реформа ОСАГО продолжается: создание «единого агента» помогло упростить покупку полиса в токсичных регионах. Рост премий по ОСАГО ожидаемо замедлился в первой половине года и перешел в зону отрицательных значений во 2 полугодии на фоне взрывного роста выплат. Проблема роста убыточности усугубляется с каждым кварталом. Коэффициент выплат уже в 3 квартале достиг критических значений в 72%, а в четвертом – вырос до 73,66%.

Увеличение тарифов по ОСАГО без решения проблемы с автоюристами привело к целому ряду негативных последствий: часть страхователей отказалась от заключения договора, а дополнительно полученные средства уходят на судебные выплаты. Одновременное с тарифами повышение лимитов сыграло на руку «серым автоюристам»: для них появилась возможность увеличить в несколько раз размер возмещения.

Невозможность урегулирования проблем экономическими методами привела к решению нескольких крупнейших страховщиков отказаться от лицензии на ОСАГО. А лидер сегмента – ПАО «Росгосстрах» на фоне существенного сокращения доли рынка показывает серьезные убытки.

В 4 квартале начала работу Российская национальная перестраховочная компания. Поскольку предусмотрена обязательная 10%-ная цессия, расклад сил на перестраховочном рынке в 2017 году существенно изменится.

Консолидация рынка усиливается за пределами первой десятки, в том числе за счет ухода с рынка некрупных страховщиков. 2016 год последним годом работы для 73 страховых компаний. Если в начале года в «красной зоне», по мнению регулятора, находились около 140 страховщиков, то к концу года таких осталось около 20. Практически все ушедшие с рынка компании находились за пределами ТОП-50.

3) В результате выявленных проблем развития рынка страхования были определены перспективы его развития, такие как: сформировать экономический интерес у возможных страхователей посредством обеспечения отвечающих стимулов (налогового и иного характера), а также увеличения доверия граждан к финансовым институтам; расширить число обязательных видов страхования - стратегического направления формирования страхового дела и экономики страны в целом; повысить требования к транспарентности страховых компаний; ввести стандарты МСФО с целью обеспечения сопоставимости финансовой отчетности национальных операторов страхового рынка и международных партнеров; укрепить материально-техническую базу и повысить качество работы органов страхового надзора.

Внимание регулятора в 2017 году помимо качества активов будет сосредоточено на соответствии обязательств и активов, достаточности страховых резервов, бизнес-планах. Центральный Банк переходит к риск-ориентированному надзору. Также начинается реализация новой модели надзора- поведенческого, предполагающего разделение на группы риска в зависимости от жалоб клиентов.

Факторами давления на страховой бизнес в 2017 году будут увеличение убыточности по ОСАГО, рост мошенничества, операционные риски в связи с переходом на новый план счетов. Новые требования к размеру уставного капитала, сокращение инвестиционного дохода, усиление надзора приведут к дальнейшему сокращению числа страховых организаций. К концу 2017 года количество страховых компаний вряд ли превысит 200 даже с учетом медицинских страховщиков. Основной задачей 2017 года видится сдвиг в лучшую сторону ситуации с ОСАГО. Пока все нововведения к желаемому результату не привели.

Список использованных источников

1. Федеральный Закон от 27.11.92 №24015-1 «Об организации страхового дела в Российской Федерации» (ред. от 28.12.2013)
2. Асамбаева Н.Т. Качественные показатели роста отечественного страхового рынка: Основные приоритеты и пути совершенствования // Страховое дело, 2016. 8-16 с.
3. Бабаджанян Э.К. Рынок страхования жизни как индикатор развития общества в РФ / Э.К. Бабаджанян // Страх. дело. - 2014. - №12. - С. 18-24.
4. Белых B.C., Кривошеев И.В. Страховое право. - М.: Норма, 2013. - 128с.
5. Борисов Е.Ф., Петров А.А., Стерликов Ф.Ф. Экономика. - М.: Финансы и статистика, 2012, - 400 с.
6. Гвозденко А.А. Основы страхования. - М.: Финансы и статистика, 2011, - 304 с.
7. Горфинкель В.Я., Поляк Г.Б., Швандар В.А. Предпринимательство и страхование. - М.: ЮНИТИ, 2012. - 475 с.
8. Ермасов С.В.Страхование: учебник/С.В. Ермасов, Н.Б. Ермасова, - 3-е изд, перераб. И доп. – М: Издательство Юрайт; 2011.-703с
9. Жуков Е.В. Страховая деятельность. - М.: ЮНИТИ, 2012. - 199 с.
10. Логвинова И. Л. Взаимное страхование как метод создания страховых продуктов в российской экономике. - М.: Анкил, 2013. - 278с.
11. Пелих А.С., Чумаков А.А. и др. Страхование. - Ростов на Дону: Издательский центр «МарТ», 2012. - 336 с.
12. Резник В.М. О становлении и развитии страхового рынка России // Финансы. 2017. №19. - С.25-26.
13. Романова М.В. Тенденции развития Российского страхования и кризисная ситуация // Финансы. 2017. №1. С. 51-54.
14. Рубина Ю. Б., Солдаткин В. И. Страховой портфель.: Учебное пособие. - М.: Соминтек, 2012. - 319с.
15. Синецкий Б.И. Страхование. - М.: Юристъ, 2013. - 659 с.
16. Сплетухов Ю.А., Дюжиков Е.Ф. Страхование: Учебное пособие.- М.: ИНФРА-М, 2014. - 143с.
17. Страховое дело / Под редакцией профессора Л.И Рейтмана - М.: Банковское и биржевое НКЦ, 2011. - 124с.
18. Фабоцци Ф. Страховое право. - М.: ИНФРА-М, 2013. - 932 с.
19. Шишкин С.А. Кредитное страхование жизни // Страх. дело. - 2015. - №12. - С. 25-39.
20. Юлдашев Р.Т. Страховая услуга - основной результат страховой деятельности // Страховое дело. - 2014. - №1. - С.9-14.
21. Яковлева Т.А., Шевченко О.Ю. Страхование М., 2011. - 349с.
22. Новости для страховых компаний [Электронный ресурс] - Режим доступа: http://fmimg.finmarket.ru/IF/1204skw2.pdf
23. Страховой рынок России: итоги 2016г. [Электронный ресурс] - Режим доступа: http://www.ra-national.ru/sites/default/files
24. Перспективы развития страхового рынка [Электронный ресурс] - Режим доступа: http://delonovosti.ru/business/2408-perspektivy-razvitiya-strahovogo-rynka.html