Преподаватель который помогает студентам и школьникам в учёбе.

Экономическая сущность и функции кредита.

Содержание:

ВВЕДЕНИЕ

Кредит способствует эволюции и развития всех секторов национальной экономики. Он является важным источником капитальных инвестиций, поэтому традиционно выделяется его весомая роль в развитии и реструктуризации экономики и инвестиционной деятельности. Система кредитования в России требует существенного переосмысления в направлении ориентации банковского сектора на первоочередное кредитование приоритетных в национальной экономике видов деятельности.

Для выхода отечественной экономики из кризиса кредитные отношения должны быть подчинены оживлению инвестиционной и инновационной деятельности, финансовому обеспечению структурных преобразований и экономического роста.

Основной формой реализации кредитных отношений выступают кредитные инструменты. Однако их использование в России банками и небанковскими финансово-кредитными учреждениями для финансирования развития реальной экономики имеет ряд проблем и недостаточно эффективным.

Отдельным аспектам развития кредитных отношений и их влияния на реальную экономику много внимания уделяется в научных трудах отечественных ученых: Г. Азаренков, В. Базилевича, А. Барановского, Т. Васильевой, С. Васильченко, А. Волчанка, А.Гальчинского, В. Гейца, Д.Гетманцев, Кузнецовой, В. Лагутина, С. Леонова, С. Лобозинской, И. Февраля, Т. Майоровой, В. Матвиенко, В. Мищенко, А. Мороза, Л. Примостка, Б. пшик, С. Реверчук, М. Савлука, В. Сидоренко, Т. Смовженко, В. Стельмаха, В. Унинець- Ходакивской, А. Чухно, Н. Швец, А. Шевцовой, Н. Шелудько, А. Шулевской и др.

В зарубежной литературе данные вопросы рассматривали А. Ган, В. Лексис, Дж. Ло, Р. Миллер, А. Смит, Н. Ф. Самсонов, Д. Рикардо, И. Шумпетер и другие.

В то же время сегодня еще недостаточно исследованными остаются вопросы о сущности самого понятия «кредит», его влияние на развитие реальной экономики.

Требует дальнейших научно-методических разработок система оценки эффективности использования кредитных инструментов и путей ее повышения для обеспечения развития реальной экономики в условиях современных вызовов и угроз

Цель работы: изучить понятие и сущность кредита, а также его влияние на развитие экономики

Задачи:

Дать определение понятию кредитование
Определить сущность кредита
Перечислить и охарактеризовать виды кредита
Проанализировать функции кредита
Дать характеристику роли кредита в развитии экономики

1. СУЩНОСТЬ, ПОНЯТИЕ И ПРИНЦИПЫ КРЕДИТА

1.1. Система кредитования и сущность кредита

Предпосылкой для возникновения кредитования стало имущественное разделение общества в период разложения первобытнообщинного строя. Первоначально кредитные отношения возникли как случайность, однако по мере формирования и развития товарно-денежных отношений, область функционирования кредитных отношений увеличивалась, потребность в кредите со временем приобретала устойчивый характер — кредитные отношения стали обозначать непрерывные связи между участниками процесса воспроизводства.

Исторически первым из известных форм появился собственно коммерческий кредит, данное сопряжено с тем, что он появился из процесса реализации и производства товаров.

В сегодняшнем обществе рыночных отношений, характеризующемся никак недостачей денег, существенная часть товарно-денежных отношений носит кредитный характер.

Кредит во многом считается предпосылкой и обстоятельством развития современной экономики, неотъемлемым компонентом экономического роста.

Кредитные взаимоотношения выражают единый целостный процесс временного высвобождения средств и происхождения временной потребности в них в ходе общественного воспроизводства.

Кредитные отношения проявляются в виде конкретных кредитных сделок, условия и формы которых выделяются существенным разнообразием. Суть же кредита постоянно неизменна и устойчива, невзирая на специфику его проявления, постоянно содержит черты, которые присущи экономическим отношениям, лежащим в основании кредита.

В экономической практике кредит представляет собой передачу во временное обращение вещественных ценностей в денежной либо товарной форме. [3, c. 125]

Экономическое место и значимость заемщика в кредитной сделке отличается от места и роли кредитора. Прежде всего, заемщик никак не является собственником предоставленных ему средств, он реализует только лишь права временного владения ими. Кроме этого, заемщик пользуется полученными средствами (в отличие от кредитора) как в процессе обращения, так и в ходе производства товаров.

Заемщик находится в зависимости от кредитора. Это сопряжено с объективной необходимостью кредита для обеспечения непрерывности производства заемщика и сохранения кредитором прав собственности на ссужаемые средства. На современном этапе формирования экономики данная зависимость носит непрерывный, устойчивый характер и требует абсолютного выполнения заемщиком собственных обязательств согласно возвращению займа и уплате процента. Другим образом он будет нежелательным партнером для кредитора.

Однако одновременно с этим это никак не обозначает, что роль заемщика в кредитной сделке менее значительно, нежели роль кредитора. Они выступают как равноправные стороны кредитной операции, от совпадения интересов и целей которых в одинаковой мере зависит развития кредитного отношения.

Кредитор передает во временное использование заемщику стоимость в денежной либо товарной форме, что в силу присущего ей своеобразия приобрела наименование ссуженной стоимости. [6, c. 425]

Не смотря на акцентирование стадий движения кредита, нельзя искусственно вычленять 1 из них, возводить в звание основной при рассмотрении сути этой экономической категории. Иначе нарушается единство движения кредита.

Размещение кредита — главный момент для эконом. практики. Кредитор никак не может раздавать ссуженную стоимость абсолютно всем, кто нуждается в дополнительных материальных ресурсах. В каждом отдельном случае он обязан быть уверен в том, что принятое решение приведет к наиболее оптимальному вложению кредитных ресурсов.

Получение кредита заемщиком может использоваться им для достижения различных целей, в том числе, чтобы погасить ранее образовавшиеся долги. На практике, получение ссуды заемщиком, может не совпадать с размером его потребностей, вызывать необходимость обращения к новым кредиторам. Эти и иные случаи не отменяют одно фундаментальное свойство данной стадии - получение кредита заемщиком удовлетворяет его временные потребности, так как другая сторона кредитных отношений отрицает, ссужает стоимость лишь на время.

Переход стоимости во владение заемщика предоставляет возможность ему осуществлять потребительную стоимость объекта передачи в процессе использования кредита.

Высвобождение ресурсов свидетельствует о завершении кругооборота стоимости в хозяйстве заемщика. Подобно тому, как аккумуляция временно свободных денежных средств предшествовала размещению кредита кредитором, высвобождение стоимости в хозяйстве заемщика, её концентрация позволяют ему вернуть временно заимствованную стоимость. Однако подобная стадия движения кредита лежит как бы за пределами отношений между кредитором и заемщиком. Высвобождение кредита в хозяйстве заемщика выражает процесс использования стоимости в интересах удовлетворения его временных потребностей. Эта степень считается материальной основой для перехода кредита на следующий уровень.

Возврат кредита показывает переход временно заимствованной стоимости к кредитору от заемщика. Стоимость, которая совершила определенную «работу» в хозяйстве заемщика, переходит к кредитору и «отправляется» от своего временного владельца. [1, c. 12-26]

Получение кредитором стоимости, данной во временное пользование (Пкс),— завершающий этап движения кредита. По времени возвращение кредита (Вк) и получение кредитором средств, размещенных в ссуду (Пкс), могут быть одинаковы. Группирует данные стадии и то, что речь в этом случае идет об одной и той же массе стоимостей: заемщик отдаёт определенную сумму долга, такую же сумму долга (с приращением в виде процента) приобретает кредитор.

Данные стадии кругооборота ссужаемой стоимости при безусловной их самостоятельности имеют, бесспорно, условное значение. Кредит как экономическая категория считается единственным по своей сущности и характеру движения.

Сущность кредита остается постоянной независимо от его специфики проявления. Есть ряд критериев классификации форм кредита. Формы кредита связаны с его структурой, что включает кредитора, предоставленную стоимость и заемщика. Следовательно, формы кредита стоит анализировать в зависимости от характера кредитора, ссужаемой стоимости и заемщика и целевых нужд заемщика.

Термин «система кредитования» часто используется в учебной литературе, в научных изданиях, в нормативных актах Центрального банка Российской Федерации. Однако при всей частоте употребления этот термин практически не раскрыт, его содержание не исследовано в полной мере. Ни в отечественной, ни в зарубежной литературе ему не уделено должного внимания. Научные работы, посвященные проблемам кредитования как системе, крайне малочисленны и зачастую содержат лишь упоминание о системе кредитования, но не раскрывают ее сути. [7, c. 407]

Между тем неудачи в банковской сфере и неразвитость кредитования в нашей стране непосредственно связаны с отсутствием понимания и реализации процесса кредитования как системы. Определение данного понятия могло бы способствовать, с одной стороны, повышению роли кредита в стимулировании реального сектора экономики, с другой стороны, совершенствованию системы управления кредитным процессом с целью минимизации кредитных рисков.

Система кредитования только тогда получает право на существование, когда в ней представлен такой состав, такая совокупность элементов, которые являются достаточными для реализации ее сущности. Отсутствие одного из ее элементов, превалирование в ней значения одного элемента в ущерб реализации другого, отсутствие связи между ними на практике может привести к нарушению целостного образования.

Выделяют три звена кредитной системы: Центральный банк Российской Федерации, коммерческие банки, специализированные кредитно-финансовые институты (пенсионные фонды, страховые компании, взаимные фонды, инвестиционные банки, ипотечные банки, ссудосберегательные ассоциации).

Кредитная система — это система, обеспечивающая функционирование кредита в обществе, реализация его сущности и функций.

Кредитные отношения являются базисом, на котором строятся все элементы кредитной системы, и связаны с оборотом временно свободных денежных ценностей, переданных кредитором должнику на условиях добровольности, срочности и возвратности. Именно в них проявляется функциональный аспект данной системы.

Кредитные отношения функционируют в системе экономических отношений. В основе их лежит движение особого вида капитала - ссудного.

Кредитные отношения - это часть экономических отношений, которая связана с предоставлением средств взаймы и возвращением ее вместе с определенным процентом.

Кредит является формой проявления кредитных отношений. Он выражает экономические отношения между кредитором и заемщиком, возникающие при получении займа, пользование ею и ее возвращение.

Кредит сочетает в себе два процесса:

1) аккумуляцию временно свободных средств;

2) вложения или размещения этих средств.

Таким образом, кредит обслуживает большую часть товарных потоков, заменяя традиционные товарно-денежные связи обменного характера. Он с важным средством обеспечения финансами хозяйственной деятельности экономических субъектов. [5, c. 315-317]

Суть кредита как экономической категории проявляется в его функциях, раскрытие которых позволяет установить связь кредита с системой экономических отношений.

Рассматривая сущность и функционирование кредита в современных условиях, следует учитывать, что кредит - источник формирования основных и оборотных фондов; он увеличивает скорость оборота фондов. Кредит тесно взаимодействует с сбалансированностью экономики, что является важнейшим условием эффективности общественного производства - сбалансированностью между временно свободными ресурсами и объемом средств, перераспределяются. Несоблюдение этого баланса ведет к искажению природы кредита и негативно влияет на денежное обращение.

Кредитные отношения, в свою очередь, влияют на сбалансированность экономики, регулирования (поддержание или оптимизацию) пропорций общественного воспроизводства между производственной и непроизводственной сферами. В России происходит переход заемных капиталов из сферы производства в сферу обращения, способствует нарушению макроэкономической сбалансированности. Кредит как один из факторов рыночных отношений влияет на товарно-денежную сбалансированность, ведет к увеличению производства товаров (а в 60-70-х годах, напротив, вызвал настоящий товарно-денежный дисбаланс, так как деньги частично потерь товарное обеспечение).

На деятельность предприятий кредит влияет через систему отношений коммерческого расчета; в частности, он влияет на воспроизводственный процесс через кругооборот и оборот фондов предприятий. С сущности кредита следует, что он выполняет функцию перераспределения стоимости в процессе воспроизведения. [4, c. 211]

1.2. Виды кредита

Кредит-это ссуда в денежной или натуральной форме, предоставляется на условиях возврата с уплатой процентов за пользование одним юридическим или физическим лицом другому.

Объективная необходимость кредита в условиях рыночной экономики обусловлено закономерностями кругооборота основного и оборотного капитала в процессе расширенного воспроизводства. На одних участках хозяйства высвобождаются временно свободные денежные капиталы, которые выступают источниками кредита, а на других - возникает временная потребность в кредитах.

В условиях рынка различают следующие виды кредита: банковский, коммерческий, ипотечный, налоговый, потребительский (товарный), государственный и международный. Кредит может предоставляться в денежной или натуральной форме.

Банковский кредит-денежная ссуда, предоставляемая банками и другими кредитными учреждениями функционирующим предприятиям и предпринимателям. Это самая распространенная форма кредита в период перехода к рыночной экономике.

По назначению и характеру использования среди банковских кредитов выделяют: ссуды торгово-промышленным предприятиям; ссуды под недвижимость; сельскохозяйственные ссуды; конкурентный кредит; кредит под ценные бумаги; кредит под вексельные обязательства; межбанковский кредит; займа органам. [2, c. 148]

Коммерческий кредит- это кредит, который предоставляется потребителю поставщиком продукции в виде денег или товаров с отсрочкой платежа. В последнем случае оформляется вексель в качестве залогового обязательства покупателя. В нем указывается сумма заемных средств и плата за кредит, сроки платежа и другие условия, согласованные сторонами.

Ипотечный кредит - это особый вид экономических отношений по поводу предоставления кредитов под залог недвижимого имущества. Кредиторами по ипотеке являются ипотечные банки или специальные ипотечные компании, а также коммерческие банки. Заемщиками могут быть юридические и физические лица, имеющие в собственности объекты ипотеки или поручителей, которые предоставляют под залог объекты ипотеки в пользу заемщика. Как ипотеку при предоставлении кредита целесообразно использовать жилые дома, квартиры, производственные здания, сооружения, магазины, земельные участки, являющиеся собственностью заемщика и не является объектом залога по другому договору.

Налоговый кредит это кредит, предоставляемый финансовым органам на основе кредитного соглашения, заключенного предприятием с налоговой администрацией по месту регистрации предприятия, для уплаты налогов на доход (прибыль).

Потребительский кредит это кредит, предоставляемый населению в виде отсрочки платежа за товары долгосрочного пользования, на закупку скота, строительство жилья, садовых домиков и другие виды услуг.

Государственный кредит - это совокупность кредитных отношений между заемщиком в лице государства, и предпринимателями и населением как его кредиторами. Основными формами государственного кредита являются государственные сберегательные сертификаты, казначейские обязательства, облигации, займы и денежно-вещевые лотереи. Через эти формы государство мобилизует денежные средства юридических и физических лиц на условиях возвратности и оплачування и использует их для покрытия государственных расходов.

Международный (внешнеэкономический) кредит - это займы, получают государство, банки, предприниматели и т.д. от иностранных кредиторов или предоставляют иностранным заемщикам.

В свою очередь, среди вышеназванных видов различают отдельные виды кредитов в зависимости от их характера, целевого направления, объекта кредитования и других признаков и критериев. [3, c. 247]

1.3. Принципы кредитования

Слово «принцип» происходит от лат. «Principium» означает основное правило поведения, действия [3, с. 409] и используется для описания основных характеристик, особенностей определенного объекта. Поэтому, в первую очередь, считаем некорректным называть принципы кредитования «основными» или «базовыми». В исследовании мы остановимся на определении количества и выяснении сущности принципов банковского кредитования, которые занимают центральное место среди принципов кредитования и отражают экономическую сущность банковского кредита.

Среди принципов кредитования чаще выделяют три отражающие сущность кредита, его основу, а также требования экономических законов. Это - условия возврата, срочности, платности. Кроме указанных бывает выделяют так называемые «специальные» или «дополнительные» принципы. К ним относят принципы: целевого характера использования средств, обеспечения возврата кредита [10,], реже выделяют принципы дифференцированности и оценки кредитоспособности. Отдельные ученые считают целесообразным делить принципы кредитования на две группы: «базовые» (общие для всех видов) и «дополнительные» или «специальные» (более актуальные для отдельных видов кредита) [4].

Основным критерием отнесения принципа к такому выбираем его одинаковую актуальность для всех форм и видов кредита и объективность применения к большинству кредитных соглашений. Несмотря на то, что в большинстве научных источников существования таких принципов кредитования как возвратность, срочность и платность не подвержены концептуальной критике, отдельные авторы подвергают сомнению признание качества принципов кредитования по возвратности и срокам [1, 30].

По этому поводу можно согласиться с теми учеными, которые в качестве объективного выделяют один из приведенных выше принципов кредитования (срочности), и не считают таким возврат кредита. Как отмечалось, возвращение является неотъемлемым атрибутом кредита, раскрывает его сущность [1, 30].

Непосредственно же принципом кредитования является срочность, что помогает достичь возврата кредита. Но сама срочность теряет свое значение без возвращения кредита. Поэтому более точным является определение принципа срочности возвращения, сущность которого заключается в возврате кредита в четко определенный срок. Соблюдение этого принципа напрямую влияет на обеспечение процесса воспроизводства денежных ресурсов, а следовательно, на объемы и темпы роста кредитования.

Особую важность он приобретает в условиях финансовой глобализации. Не возвращенные вовремя кредиты не просто вызывают у отдельных кредиторов проблемы с ликвидностью и приводят к убыткам, а часто приводят к банкротству, не локализуются в пределах отдельной кредитной системы, а быстро распространяются по ее между и перерастают в финансовые и экономические кризисы регионального и мирового масштабов. Обострение на современном этапе проблемы соблюдения принципа срочности возвращения кредита актуализирует значение принципа обеспеченности.

Доверие - фундамент кредитных отношений, предпосылки их возникновения, но сейчас часто отступает на второй план.

Для возникновения кредитных отношений и заключения соглашения самого доверия становится мало, потому что почти всегда существует риск несвоевременного или неполного возврата кредита [1, с. 390].

Принцип обеспеченности кредита означает, что своевременное возвращение ссуды заемщиком дополнительно должно быть гарантировано наличием у него конкретных ценностей, гарантий третьих лиц, и тому подобное. На практике этот принцип позволяет банкам экономить на создании резервов на возможные потери от активных операций, его соблюдение способствует снижению рисков получения убытков кредитором и приобретает особую актуальность в современных условиях, когда банки в во всем мире несут колоссальные убытки от невозврата кредитов заемщиками.

Неоднозначность принятия этого принципа кредитования и его отнесения отдельными учеными в «специальных» или «дополнительных» вызваны тем, что выполняется он не всегда - встречаются случаи, когда кредиты предоставляют без обеспечения (бланковые кредиты). Однако, как правило, это касается отдельных заемщиков, имеющих давние деловые связи с кредитором и высокий уровень платежеспособности. Иногда банки нарушают этот принцип и сознательно, страхуя повышенный риск высокими процентными ставками. Однако нарушение принципа обеспеченности кредитов банками преимущественно присуще отдельным случаям потребительского кредитования - это не большие, беззалоговые (личные) кредиты, которые допускают отсутствие залога по сути и выдаются под кредитоспособность лица заемщика.

Такое противоречие применения принципа обеспеченности при предоставлении потребительского кредита, нейтрализуется использованием определенных механизмов компенсации рисков при выдаче «личных» кредитов, которые к тому же не представляют значительной части во всех кредитам, предоставляемым различным заемщикам. Поэтому автор считает, что обеспечение ссуды одинаково объективным для всех форм и видов кредита, и его необходимо относить к принципам кредитования. Принцип обеспеченности играет чрезвычайно важную роль в защите кредиторов от кредитного риска - потому является последней преградой на его пути.

Однако и эта защита не всегда срабатывает (например, в случае обесценивания залога или банкротства гаранта) [1, с. 390]. Поэтому, не следует переоценивать значение обеспечения кредитов, а одновременно уделять достаточное внимание оценке кредитуемого (принцип целевого характера), а также оценке самого заемщика. Принцип целевого характера кредитования означает, что предоставленный кредит должен быть использован на конкретные цели, которые фиксируются в кредитном договоре. Этот принцип дает возможность кредитору убедиться в реальности кредитуемых мероприятий, и своевременном возвращении заемных средств. Отнесение целевого направления средств принципу кредитования среди отечественных экономистов чаще всего воспринимается без сомнения. Автор принципиально согласен с этим, но и имеет собственное мнение по этому поводу.

Принцип целевого характера кредитования не всегда выполняется на практике, а в отдельных случаях потребительского кредитования проявляется по-особенному. От вида кредита зависит влияние факторов, которые являются определяющими при его предоставлении. Так при предоставлении так называемых «бесцелевой» потребительских кредитов применения этого принципа кажется противоречивым не только по названию, но и, якобы, по причине невозможности реально проследить использование средств по назначению. То есть, прямая связь между объектом кредита и вероятностью его возвращения бы отсутствует. Поэтому объективность данного принципа становится сомнительной, и некоторые специалисты считают специальным для отдельных видов [44].

Автор также относит к принципам кредитования дифференцированный подход к выбору заемщиков, сущность которого в том, что предоставление кредита должна базироваться (но не ограничиваться) на отборе кредитоспособных заемщиков. Применяя дифференцированный подход к заемщикам, кредитор минимизирует риск невозвращения кредитов, и благодаря такому подходу в значительной степени реализуется сущность кредита - возвратность.

В практике коммерческих банков реализация дифференцированного подхода к заемщикам неотрывно связана с оценкой их кредитоспособности. Даже встречаются мнения, что оценку кредитоспособности заемщиков также необходимо относить к принципам кредитования, ведь кредит должен предоставляться только тем заемщикам, которые смогут его полностью и вовремя вернуть [10].

Дифференцированный подход означает разные условия предоставления кредитных ресурсов 23 заемщикам не только в соответствии с их финансового состояния (других личных характеристик), но и исходя из частных интересов отдельных кредиторов (их кредитной политики), и с единой централизованной политики, осуществляемой в отношении различных отраслей и сфер деятельности. Учитывая, что дифференцирование заемщиков тесно связано с возвращением кредита одинаково актуально для всех его видов, считаем целесообразным дифференцированный подход к заемщикам относить к принципам кредитования. Этот принцип является важным и с точки зрения современного состояния рынка ссудных капиталов, когда, дифференцируя заемщиков на группы, кредиторы устанавливаем различные условия предоставления кредитов. Его применение имеет особую актуальность и для потребительских кредитов.

В значительной степени, они являются индивидуальными, при предоставлении которых внимание значительно концентрируется на лице заемщика. В процессе кредитования клиентов банк требует не только возврат ссуды, но и уплаты процентов за пользование им. В рыночных условиях плата (процент) является объективным спутником кредита, поскольку кредитная операция является актом коммерческой продажи на время денежных средств [2, c. 192]. С этого и происходит принцип платности, который обусловлен целью кредитования - получением дохода.

Как форма движения капитала кредит служит источником дохода, и экономическая сущность принципа платности заключается в уплате заемщиком кредитору части добавленной потребляемой стоимости в денежной форме. Благодаря кредиту этот прибыль перераспределяется между заемщиком и кредитором. Реализация данного принципа на практике происходит через механизм установления ссудного процента. Количественное выражение цены кредитных ресурсов определяется процентной ставкой, величина которой выражает отношение спроса и предложения на рынке ссудных капиталов. В процентной ставке пересекаются интересы кредитора и заемщика, поэтому важно, чтобы размер платы за кредит удовлетворял каждого участника кредитных отношений. Заемщика она стимулирует взвешенного решения о целесообразности получения кредита, соблюдение других принципов кредитования, эффективного использования заемных средств и т.п. [1, с. 391].

Приведенные аргументы достаточно доказывают актуальность применения принципа платности для всех видов кредитов. Объективность его применения в отношении сделок с участием банков зафиксирована законодательно [17]. Этот принцип, как правило, не подвергается сомнению среди специалистов, с чем соглашается и автор.

По итогам анализа подходов к определению принципов кредитования автор видит целесообразным выделять следующие: принцип срочности возвратности, платности, дифференцированного подхода, обеспеченности, целевого назначения средств (с особым применением потребительского кредита).

Применение определенных принципов при потребительском кредитовании обусловлено тем, что, по закону стоимости, осуществление расходов должно происходить в соответствии общепризнанных общественно необходимых норм. И поэтому добиться повышения жизненного уровня населения в общественном измерении возможно только при соблюдении этих норм каждым потребителем. Существование же определенных противоречий применения этих принципов в отдельных случаях потребительского кредита, по мнению автора, не элиминирует их применения, а является особенностью последнего.

Проведенное исследование позволяет сделать вывод, что содержание принципов кредитования не только конкретизирует сущность кредита как экономической категории, а выражает основные взаимоотношения между кредитором и заемщиком, а также способствует выполнению требований основных экономических законов в сфере кредита. И поэтому только на их соблюдении должно базироваться кредитный процесс.

2. РОЛЬ КРЕДИТА ДЛЯ ЭКОНОМИКИ

2.1. Функция кредита в зависимости от его вида

Кредит как экономическая категория не только имеет внутреннюю сущность, оказывается в его структуре, закономерностях движения, формах и видах, но и активно взаимодействует с внешней средой, с другими (некредитных) процессами в экономике и социальной сфере и заметно влияет на них. Основные направления и механизм этого влияния определяют его функции. Именно через них выражается сущность кредита в конкретной социально-экономической среде.

Понятие функции касается кредита вообще. Функцией может быть только такое воздействие на окружающую среду, который осуществляют все формы и разновидности кредита.

Будучи проявлением влияния кредита на окружающую экономическую среду, функции характеризуют общественное назначение кредита, то «работу», которую он выполняет в обществе, то есть его роль. Как и сама сущность кредита, его функции являются явлением объективным и динамичным. Каждая из них формируется, развивается по мере развития самой сущности кредита и экономической среды, в которой он функционирует. Навязать или лишить кредит определенной функции волевым способом невозможно. Исследователи по определению содержания и количества функции кредита не имеют единодушных взглядов. Итак, вопрос о функциях кредита является одним из самых сложных и дискуссионных в теории кредита. [6, c. 155-157]

Среди исследователей кредита меньше различия наблюдается по функции перераспределения. ее общее определение основывается на самой сущности кредита как формы обратной движения стоимости и на четко выраженной «работе», которую выполняет кредит в экономической системе - перемещение ресурсов между ее отдельными субъектами на основе возвращения.

Функция перераспределения заключается в том, что материальные и денежные ресурсы, которые были уже распределены и переданы в собственность экономическим субъектам, за кредит перераспределяются во временное пользование другим субъектам, не меняя их первичного права собственности. Такое перераспределение не является механическим явлением, а имеет важное экономическое значение.

С одной стороны, происходит мобилизация денежных капиталов, временно не принимают участия в хозяйственном обороте, а с другой - размещение их в сфере экономической деятельности. В этой функции кредит возникает только как форма передачи капитала из одних рук в другие. Накопление денежных капиталов происходит за счет реальных сбережений экономических агентов. У субъектов хозяйственной деятельности такими сбережениями могут быть: денежные остатки на счетах в банке, высвобожденные из кругооборота капиталы; средства целевого назначения (специальные фонды), амортизационные отчисления, неиспользованная прибыль и тому подобное. Накопление капитала может происходить и за счет личных доходов и сбережений населения, неиспользованных бюджетных средств, собственных средств банков, даже эмиссии денег. Функция кредита в этом случае заключается в том, чтобы мобилизовать эти реальные денежные ресурсы, как можно больше сократить срок их «замораживания» и трансформировать в форму ссудного капитала.

С помощью кредита происходит перемещение и сосредоточение ссудного капитала в более приоритетные сферы экономической деятельности. Кредит дает возможность направить ссудный капитал в ту сферу или отрасль экономики, которая способна обеспечить его эффективно использование. [2, c. 58]

Только функция перераспределения кредита обеспечивает возможность использования ссудного капитала не там, где он создан, а там, где он в данной функции имеет больше шансов увеличить свою стоимость. Итак, кредит способствует переливанию капиталов из одних отраслей экономики в другие и выравниванию нормы прибыли. Иначе перераспределение через кредитный механизм ссудного капитала теряет всякий экономический смысл.

Мобильность кредита, с помощью которого эффективно перераспределяется заемный капитал, позволяет в сжатые сроки осуществить переориентацию производства и стабилизировать экономику. Наибольшее значение при таких условиях приобретает так называемый венчурный кредит, функционирующей в основном за счет государства.

Венчурный кредит связан с кредитованием и финансированием технических нововведений, научных разработок и исследований, внедрений изобретений и открытий. Такие операции осуществляются в основном инновационными банками и связаны с высоким риском.

В целом следует отметить, что высвобождение средств из одних звеньев процесса воспроизводства и направление их в другие звенья ускоряет оборот капитала, расширению производства и стабилизации экономики в целом.

Свободные средства через кредит направляются в те звенья общественного производства, на продукцию которых предполагается рост спроса, а следовательно, - получение дополнительных доходов. Это создает возможности для внедрения достижений НТП, корректировки качественной структуры производства, повышения его эффективности.

Развитие функции перераспределения, совершенствования практического механизма ее реализации имеет ведущее значение для повышения роли кредита, для быстрого преодоления экономического кризиса и обеспечения экономического роста.

Функция перераспределения, что реализуется в денежной сфере, заключается в том, что кредит обеспечивает наилучшие предпосылки для эффективного регулирования денежного обращения в интересах полного удовлетворения потребностей экономики в платежных средствах и поддержание достаточного для экономического развития уровня стабильности денег.

Эмиссионная функция кредита заключается в том, что на основе кредита осуществляется эмиссия денег как платежных средств методами кредитной экспансии (расширение кредита) и кредитной рестрикции (сужение кредита). Чем регулируется количество денег в обращении? Суть такой функции кредита вытекает из функции денег как средства платежа. На основе кредита осуществляется эмиссия денег как платежных средств. Образно говорят, что кредит - «отец» всех денег, эмиссия - их «мать». Любая эмиссия наличных или депозитных денег - результат кредитной операции. Следует отметить, что сама по себе кредитная эмиссия денег нет каких-либо ограничений. Например, государство может прибегать к эмиссии денег для покрытия бюджетного дефицита, что особенно часто случается в условиях инфляции. Однако выпускать деньги в обращение можно только тогда, когда в этом есть реальная необходимость.

Экономической условием кредитной эмиссии должна быть соответствующая пропорция между динамикой увеличения валового внутреннего прибыли, с одной стороны, и темпами роста кредита за счет эмитированных пассивов - с другой. Речь идет о функциональных границах кредита и о четком определении границы так называемой депозитной эмиссии.

В этой функции кредит содействует экономии издержек денежного обращения. Через кредит происходит ускорение обращения денег; взаимный зачет платежей; внедрение прогрессивных систем расчетов для юридических и физических лиц, в конце концов обеспечивает сокращение денежной массы в обращении и экономии общественных затрат.

Контрольно-стимулирующая функция кредита реализуется в процессе кредитования, то есть в процессе перераспределения ресурсов. Заключается в контроле за соблюдением условий и принципов предоставления кредита со стороны субъектов кредитного соглашения; при этом банк осуществляет как предварительный, так и текущий контроль за деятельностью заемщика. Например, оформляя кредит, банк уделяет значительное внимание анализу прошлой деятельности потенциального заемщика, определению его кредитоспособности и прогнозированию кредитного риска. [5, c. 44-52]

2.2. Роль кредита в развитии экономики

Выполнение кредитом определенных функций, которые являются проявлением его сущности, дает ему возможность играть очень большую роль в развитии экономики и общества в целом. В историческом прошлом кредит разорял рабовладельца и феодала, которые получали кредит на непроизводительные цели - ведения войн, приобретение предметов роскоши и т.д., а потом не могли его вернуть.

Кредит способствовал становлению капиталистического строя, помогая создать новые производства, способствуя концентрации и централизации капитала. В значительной мере кредит способствовал изменению «лица» самого капиталистического строя, помогая улучшить жизнь широким слоям населения, построить общество социальной справедливости.

Роль кредита в экономике проявляется в различных аспектах.

1. В своей функции перераспределения кредит характеризуется высокой мобильностью, активно влияет на все процессы общественного воспроизводства.

Прежде кредит играет значительную роль в оптимизации пропорций общественного воспроизводства. Кредитная форма перераспределения ВВП и национального дохода является завершающей инстанцией. Она охватывает наряду с финансовой также производственную и непроизводственную сферы, различные отрасли производства и регионы. Итак, кредит в определенной степени влияет на структурную перестройку экономики, формирование важных пропорций в экономической системе: соотношение между фондами возмещения, накопления и потребления.

Не сдерживая развития тех секторов экономики, которые перенасыщены денежными (материальными ресурсами), кредит способствует одновременно ускорению развития секторов, которые имеют дефицит таких средств и ресурсов, путем устранения этого дефицита. Вместе с тем кредит приводит к свертыванию деятельности в неперспективных секторах экономики и ее активизации в приоритетных. Соответственно, экономическая система уравновешивается, повышается ее эффективность, обеспечиваются оптимальные темпы развития.

Кредит способствует выравниванию норм прибыли между отраслями и сферами народного хозяйства и формирует среднюю норму прибыли. Кроме того, усиливается процесс концентрации и централизации капитала через использование акций и облигаций кооперативной формы собственности, которой сейчас принадлежат ведущие позиции в системе экономических отношений. [2, c. 145]

2. Одним из аспектов влияния кредита на экономические процессы является его роль в экономике издержек обращения. Кредит способствует сокращению затрат на организацию денежного обращения в масштабах всего общества, удешевляет всю систему его организации. Реализуется данная роль кредита в первую очередь в процессе выполнения им функции замещения наличных кредитными операциями. Развитие безналичных расчетов позволяет сокращать налично-денежное обращение, заменяя денежные знаки кредитными орудиями обращения, обслуживают безналичный оборот. Это значительно уменьшает издержки обращения за счет сокращения расходов по выпуску, учета, перевозки и хранения денежных знаков. Значительная часть их становится вообще не нужна.

Экономия затрат достигается также за счет ускорения оборота. Многократное использование свободных денежных средств на основе кредитного перераспределения увеличивает скорость обращения денег, что позволяет удовлетворить потребности воспроизводственного процесса за относительно меньшей денежной массы. Особенно это заметно при применении современных информационных технологий.

Кроме того, кредит ускоряет отдельные фазы обращения и, соответственно, воспроизводственный процесс в целом, что влияет на уменьшение расходов. Наконец, использование кредита сокращает издержки обращения и за счет того, что по развитым кредитным отношениям уменьшается потребность создавать чрезмерные резервные фонды на уровне хозяйствующих субъектов и государства. С помощью кредита создается рациональная структура источников формирования основных и оборотных средств, что способствует повышению эффективности производства. Особенно значительна роль кредита в удовлетворении временной потребности в средствах, обусловленной сезонностью производства и реализации продукции.

3. Роль кредита в обеспечении научно-технического прогресса (НТП)

Чрезвычайно важную роль кредит призван играть в обеспечении НТП и обслуживании инновационных процессов. Его влияние на повышение технического и технологического уровней воспроизводственного процесса осуществляется прежде всего косвенным путем: через обеспечение непрерывности производства, стимулирования увеличения выпуска высокотехнологичной продукции и тому подобное. Вместе с тем кредит выступает фактором, обеспечивающим НТП, поскольку он является важнейшим источником капиталовложений.

Нацелено на производственный процесс долгосрочное кредитование становится одной из форм инвестиций в экономику страны. Непрерывность и достаточность последних - обязательные для нормального функционирования экономики. Эффективность кредитных рычагов перспективного развития НТП определяется кредитной политикой.

Для реализации инвестиционной программы необходимо осуществлять приоритетное кредитование проектов, направленных на стимулирование НТП. [4, c. 311-315]

Прежде всего для реализации роли кредита в данной сфере необходимо приоритетно кредитовать наукоемкие отрасли, конверсионные программы; целенаправленно кредитовать техническое совершенствование производства, внедрение в производство новых видов изделий, товаров, пользующихся спросом населения или имеющих важное народнохозяйственное значение. Развитие инновационных банков основывается на том, что они специализируются на кредитовании новых технических и технологических проектов.

Однако в условиях инфляции возможности кредита по стимулированию НТП значительно уменьшаются, поскольку новая техника становится слишком дорогой и, следовательно, недоступной для большинства предприятий, а возможные сроки предоставления кредита в условиях инфляции гораздо меньше, чем период окупаемости капитальных затрат.

Несмотря на это, в условиях рыночной экономики кредит в обслуживание инновационного процесса, развитие малых и средних производственных структур, подготовку и переподготовку научных кадров приобретает все больший вес.

Как известно, Россия имеет значительный научно-технический потенциал, о чем свидетельствуют достижения в ракето, самолето- и судостроении и других отраслях промышленности. Именно поэтому поставлена задача (особенно в последние несколько лет) реализовать программу промышленно-инновационного развития экономики. В этом чрезвычайно важную роль должно сыграть кредит. [1, c. 135]

4. Большая роль кредита в социальной сфере

Социальный потенциал кредита раскрывается во многих аспектах его функционирования. По сути, все кредиты имеют социальную направленность, так как на их основе повышается эффективность общественного воспроизводства и, соответственно, более полно удовлетворяются потребности общества, растет жизненный уровень населения. Будучи одним из факторов внедрения прогрессивной техники и технологии, кредит приводит к сокращению тяжелого и малоквалифицированного труда, рост производительности общественного труда и доходов трудящихся.

Кредит способствует улучшению потребительского рынка в соответствии с приоритетами социальной политики. В этой сфере большая часть кредитов направляется в отрасли производства товаров народного потребления, торговли, общественного питания и т.д. на льготное кредитование сельского хозяйства. Итак, большое социальное значение имеет потребительский кредит, который дает возможность быстрого роста реального жизненного уровня населения.

Все большее значение кредит приобретает в обеспечении населения качественным жильем, бытовой техникой, создании возможностей для получения образования и удовлетворения других социальных потребностей. Но следует отметить, что до сих пор кредитные возможности используются недостаточно.

5. Роль кредита во внешнеэкономических отношениях

В условиях развития процесса интеграции России в мировую экономическую систему возрастает роль кредита во внешнеэкономическом обороте. Он становится одним из самых действенных инструментов этого процесса.

Процесс структурной перестройки и стабилизации отечественной экономики практически невозможен без кредитной помощи мирового сообщества. Кредит создает благоприятные условия для развития кредитной помощи со стороны развитых государств и развития международных экономических связей. В частности, с помощью кредита импортируются новые технологии, передовая техника, даже при пассивности торгового баланса, он способствует увеличению экспорта традиционных товаров, является важным фактором развития международного разделения труда, используется как средство регулирования платежного баланса страны.

Подводя итоги в вопросе о роли и месте кредита в системе экономических отношений, следует отметить, что кредит в условиях рыночной экономики выполняет незаменимую роль. Это важный инструмент мобилизации не только финансовых ресурсов, но и средство эффективного использования всех остальных ресурсов государства.

Одной из основных причин дефицита ссудного капитала является его «бегство» за границу, а также функционирование значительных средств, в том числе в иностранной валюте, за банками, в «теневой» экономике.

ЗАКЛЮЧЕНИЕ

Существует три основных функции кредита:

1) распределительная функция, заключающаяся в распределении на возвратной основе денежных средств;

2) контрольная функция, заключающаяся в осуществлении контроля за эффективностью деятельности экономических субъектов.

3) эмиссионная функция, заключающаяся в создании кредитных средств обращения и замещения наличных денег;

Выполнение кредитом определенных функций, которые являются проявлением его сущности, дает ему возможность играть очень большую роль в развитии экономики и общества в целом. Это важный инструмент мобилизации не только финансовых ресурсов, но и средство эффективного использования всех остальных ресурсов государства.

Обладая значительными позитивными качествами, банковское кредитование в современной экономике России не реализовало их еще в полной мере. Коммерческие банки и организации пока не имеют возможности широко использовать кредит для развития своей деятельности. Как те, так и другие не в силах игнорировать риски, возникающие при совершении кредитных операций.

СПИСОК ЛИТЕРАТУРЫ

Агапова Т.А., Серегина С.Ф. Макроэкономика: Учебник/Под общ. ред. д.э.н., проф. А.В.Сидоровича; МГУ им. М.В. Ломоносова. — 6-е изд., стереотип. — М.: Издательство «Дело и Сервис», 2014. — 448 с.
Аналитический банковский журнал. 2001. № б (73). С. 36.
Бабич, А.М. Государственные и муниципальные финансы / А.М. Бабич, Л.Н. Павлова. - М.: Юнити-Дана, 2014. - 687 c.
Брейли, Р. Принципы корпоративных финансов / Р. Брейли, С. Майерс. - М.: Олимп-Бизнес, 2015. - 824 c.
Ван, Хорн Дж.К. Основы управления финансами / Ван Дж.К. Хорн. - М.: Финансы и статистика, 2017. - 800 c.
Гаджиев А.А., Сулейманова А.М., Агаметова Э.С. Организация коммерческого кредита и его роль в развитии экономики // Финансы и кредит. - 2009. - №30(366).
Деньги, кредит, банки: учеб.пособие / М.П.Владимирова, А.И.Козлов. - М.: КНОРУС, 2006. - 288 с.
Деньги. Кредит. Банки: Учебник / Ж.С. Белотелова, Н.П. Белотелова и др.; - М.: Издательство - торговая корпорация «Дашков и К, 2009.- 484 с.
Ивашковский С. Н. Макроэкономика: Учебник. 2012. —472 с.2-е изд., испр., доп. — М.: Дело, 2012. — 472 с.
Канаев А.В. Эволюция коммерческого кредита и формирование кредитного рынка // Вестник Санкт-Петербургского Университета. - 2008. - №2. - С.91-104.
Котляров И.Д. Развитие финансово-кредитных услуг // финансовые исследования. - 2010- №4 - С. 43-51.
Крюков, Р. В. Банковское дело и кредитование / Р.В. Крюков. - М.: А-Приор, 2016. - 236 c.
Кузнецова, Е. И. Деньги, кредит, банки / Е.И. Кузнецова. - М.: Юнити-Дана, 2016. - 528 c.
Лаврушин О.И. Роль кредита в экономическом развитии // Банковское Дело. - 2011. - №2. - С.32-38.
Лаврушин, О. И. Банковское дело. Современная система кредитования / О.И. Лаврушин, О.Н. Афанасьева, С.Л. Корниенко. - М.: КноРус, 2017. - 264 c.
Проданова, Н. А. Деньги, кредит, банки / Н.А. Проданова, Е.В. Мульченко. - Москва: Высшая школа, 2016. - 192 c.
Разумова, И.А. Ипотечное кредитование / И.А. Разумова. - М.: СПб: Питер, 2017. - 208 c.
Рыкова И.Н., Фисенко Н.В. Формы кредитования реального сектора экономики региона // Финансы и кредит. - 2008. - № 44(332). - С. 2-10.
Самодурова, Н. В. Всемирный банк: кредитование экономики / Н.В. Самодурова. - М.: Финансы и статистика, 2017. - 144 c.
Свиридов, О. Ю. Деньги, кредит, банки / О.Ю. Свиридов. - М.: Издательский центр "МарТ", ИКЦ "МарТ", 2017. - 480 c.