Необходимость , сущность и функции кредита

Содержание:

ВВЕДЕНИЕ

В развитии любой страны значительное место занимает кредитная система, которая во многом определяет развитие экономики, рост потенциальных возможностей и рост благосостояния населения. При всей очевидности пользы, которую приносит кредит, оценка его влияния на народное хозяйство достаточно неоднозначна. Появление кредита необходимо искать не в сфере производства товаров для их внутреннего использования, а в сфере обмена, где собственники продуктов противостоят друг другу как владельцы, юридически самостоятельные лица, которые готовы вступать в экономические отношения.

Актуальность темы определяется тем, что в развитии любого государства ключевое место принадлежит кредиту, который определяет развитие экономики, рост благосостояния граждан и потенциальных возможностей.

Объектом исследования являются кредитные отношения. Предметом исследования является анализ особенностей кредитных отношений и их роли в экономической жизни общества.

Цель работы - выявить особенности кредитных отношений и их роли в экономической жизни общества.

Для достижения поставленной цели необходимо решение следующих задач:

- раскрыть необходимость, сущность и функции кредита;

- изучить формы и виды кредита, механизм и принципы кредитования ;

- рассмотреть кредит и формирование потребительского и инвестиционного спроса;

- раскрыть проблемы развития кредитных отношений в России;

- рассмотреть перспективы развития кредитных отношений в России.

Разные методические и теоретические аспекты формирования кредитных отношений отражены в трудах отечественных и зарубежных ученых и практиков.

Среди работ западных экономистов должны быть особо выделены труды Э. Дж. Долана, П. Роуза, Э. Рида, Дж. Синки-мл., Р. Смита, М. Фридмена, Э. Хансена, Б. Эдвардса.

Важную роль в исследовании развития кредитных отношений и вопросов кредитной деятельности банков РФ сыграли работы современных российских учёных: Н.Г. Антонова, И.Т. Балабанова, А.М. Емельянова, Е.Ф. Жукова, А.Н. Кривцова, О.И. Лаврушина, Г.С. Пановой и др.

Методологической базой исследования послужили следующие методы: аналитический поиск, с использованием глобальных ресурсов сети Интернет; анализ различных источников литературы по теме исследования; общенаучные методы познания, включающие методы классификации, обобщения, описания, принципы и методы системного подхода, что позволило в совокупности обеспечить достоверность и обоснованность выводов.

Информационная база работы представлена публикациями в периодической печати российских и зарубежных ученых, данными, представленными в сети Интернет и др.

Работа состоит из введения, трех глав, заключения, списка использованных источников.

1. НЕОБХОДИМОСТЬ, СУЩНОСТЬ И ФУНКЦИИ КРЕДИТА. ТЕОРИИ КРЕДИТА

1.1 Понятие, сущность и функции кредита

Термин «кредит» в переводе с латинского слова «kreditum» обозначает «дом», «доверие», «ссуда». Кредит является исторической экономической категорией, возникновение которой связано с расслоением первобытного общества на бедных и богатых, установлением товарно-денежных отношений. В своем первоначальном виде состоятельные слои населения предоставляли займы в натуральной форме для погашения своих долгов и удовлетворения потребностей ремесленников и крестьян в потреблении. С развитием товарно-денежных отношений кредит был конвертирован в наличные.^[1]

С теоретической точки зрения, отношение к кредиту достаточно неоднозначное. Одни специалисты считают, что кредит появляется от бедности, нехватки ресурсов и имущества, которые имеются в распоряжении хозяйствующих субъектов. Согласно мнению иных специалистов, кредит разрушает экономику, в связи с тем, что за него необходимо платить, что подрывает финансовое положение заемщика и может явиться причиной банкротства. Такое, достаточно разноплановое понимание влияния кредита на экономику большей частью связано с отсутствием о нем четкого представления.

Объективная потребность в кредите появляется из особенностей расширенного воспроизводства. Оно подразумевает постоянную смену форм капитала, в ходе которой денежная форма стоимости трансформируется в товарную, товарная – в производственную, производственная – в товарную и товарная – опять в денежную. Соответственно, экономической базой возникновения кредитных отношений выступают оборот и кругооборот капитала. Появление кредита требуется искать не в производственной сфере, а в сфере обмена.

Товарообмен как перемещение продукции и услуг из рук в руки представляет собой ту почву, на которой могут возникнуть отношения по поводу кредита. Движение стоимости – это ядро движения кредита. Кругооборот капитала не исключает колебаний капитала, в результате чего формируются отливы и приливы денежных активов, колебания потребности в ресурсах.^[2]

Смена форм капитала сопровождается временным высвобождением денежных активов у одних субъектов хозяйствования, формированием потребности в высвободившихся ресурсах у прочих субъектов хозяйствования.

На основе неравномерного оборота и кругооборота капиталов естественным является возникновение отношений, которые ликвидируют несоответствие между временем производства и временем обращения активов. Данным отношением и выступает кредит. Для того, чтобы кредит стал реальностью, необходимы конкретные условия.

Кредитные отношения являются отдельной частью экономических отношений, связанных с предоставлением стоимости (средств) в кредит и его возвратом вместе с определенным процентом.^[3]

Кредитные отношения возникают при наличии:^[4]

Экономической базы: неравномерность кругооборота капитала предоставляет возможность высвобождения денежных активов у одних и присутствие необходимости в них у других, таким образом, формируется основа появления кредита.

Правовой основы: участники кредитных взаимоотношений – заемщик и кредитор должны являться юридически самостоятельными субъектами экономических отношений. Кредит является возможным при совпадении интересов заемщика и кредитора.

Зачастую кредит воспринимают как деньги, хотя это разные отношения и понятия. Сущность кредита отождествляют с содержанием, но это различные понятия. Содержание отображает как внутреннее стояние кредита, так и внешние связи.

Кредитные отношения включают в себя три элемента, таких как: кредитор, заемщик и ссуженная стоимость.^[5]

Кредитор – сторона кредитных отношений, которая предоставляет ссуду.

Заемщик – сторона кредитных отношений, которая получает кредит и обязана вернуть предоставленную ссуду. В данном случае, не стоит путать понятия «заемщик» и «должник». Долг представляет собой более обширное понятие, которое характеризует отношения в целом.

Ссуженная стоимость – это нереализованная часть стоимости, которая, вступая в кредитные отношения, обладает особой добавочной потребительной стоимостью.

Взаимодействие заемщика и кредитора подразумевает характер единства противоположностей. При этом, каждая из сторон подразумевает свой личный интерес.

Структура кредита подразумевает единство его составляющих – это всегда движение ссуженной стоимости.

Движение ссуженной стоимости может быть представлено следующим образом:^[6]

Р_к - П_кз - И_к -... В_р ... В_к... - П_кс, (1)

где Р_к – размещение кредита; П_кз - получение кредита заемщиком; И_к – использование кредита; В_р – высвобождение ресурсов; В_к – возврат кредита; П_кс – получение кредитором средств.

Важнейшим условием при размещении кредита выступает уверенность в том, что данное действие является наиболее эффективным размещение средств. При получении кредита требуется четко понимать, что полученная стоимость наиболее оптимальна.

Высвобождение ресурсов в процессе использования характеризует окончание кругооборота стоимости в хозяйстве заемщика. Указанная стадия представляет собой материальную базу для вступления кредита в следующую фазу.

Возврат кредита является свидетельством эффективности его использования. Стадия движения кредита завершается получением стоимости кредитором. Все стадии движения ссуженной стоимости находятся в единстве, невозможно искусственным путем вычислить одну из них, возведя в ранг центральной, они все являются равнозначными. При изучении сущности кредита, требуется раскрыть его основу.

Основа кредита — это то, на чем «держится» сущность. Основой кредита выступает возвратность. Возвратность кредита, в зависимости от стадий движения ссужаемой стоимости, представляет собой всеобщее свойство кредита. Возвратность охватывает все стадии движения кредита. Не менее важной, при возвратном движении стоимости, является и юридическая сторона.^[7]

Изучение кредита в качестве экономической категории не будет полным без раскрытия его функции.

Сущность любой экономической категории находит отражение в функциях, ею выполняемых. Понятие «функция» является производным от латинского слова «functio» - «исполнение». Функция – это временное проявление сущности, которая характеризует взаимодействие указанной категории с внешней средой. Функцию порождает не разновидность или форма кредита, а его сущность.

Проявление функций кредита отражается в кредитных отношениях. Двухсторонние кредитные отношения появляются между государством и хозяйствующими субъектами; населением и государством; хозяйствующими субъектами; частными лицами и хозяйствующими субъектами.

В экономической литературе отсутствует однозначно принятое количество функций, которые выполняются кредитом. Ниже проанализированы наиболее часто встречающиеся функции кредитования.

Перераспределительная функция. Данная функция состоит в том, что ссуженная стоимость принимает участие в экономической деятельности заемщика, для которого это имеет существенные преимущества в сравнении с прочими формами мобилизации ресурсов, в том числе собственных. Движение ссуженной стоимости способствует удовлетворению потребности в ресурсах субъектов экономических взаимоотношений за счет капитала прочих.

Эмиссионная функция. Она состоит в формировании кредитных средств обращения и замещения наличных денежных средств. Ее проявление заключается в том, что в процессе кредитования происходит создание платежных средств, т. е. в оборот вместе с деньгами в наличной форме включаются также деньги в безналичной форме.

Контрольная функция подразумевает, что размещение, применение и возврат кредита контролирует кредитор. Данный контроль – это следствие условий предоставления кредита. Контроль требуется при создании кредитного портфеля кредитора, при применении и возврате кредита, а также при оценивании динамики ставки процента.

Функция ускорения централизации и концентрации капитала. Кредитный механизм способствует процессу трансформации прибавочной стоимости в капитал и расширяет границы индивидуального накопления. Для расширения производственных масштабов средств отдельных субъектов может быть недостаточно, в связи с чем разрозненные части их прибавочной стоимости накапливаются в кредитных организациях и, достигнув существенных объемов, могут активно содействовать процессу расширенного воспроизводства.

Функция экономии издержек обращения присуща кредиту, который формирует условия для привлечения свободных ресурсов субъектов экономической деятельности в денежный оборот.

Экономия издержек находит свое отражение в том, что при отсутствии требуемых средств для совершения той или иной операции экономический субъект в поисках ресурсов обращается на рынок. Кредит способствует ускорению оборачиваемости капитала и экономии общественных расходов.

1.2 Теории кредита: натуралистическая и капиталотворческая

По вопросу о роли и сущности кредита в теории буржуазной экономической мысли выделяют две теории: натуралистическую и капиталотворческую.

Натуралистическая теория кредита. Представители данной теории рассматривали кредит как форму движения производительного капитала, применяя относительную самостоятельность ссудного капитала и закономерности его движения. Ими была недооценена роль кредита, так как они полагали, что сущность банковских учреждений состоит исключительно в их посреднической роли.

Натуралистическую теорию кредита разработали А. Смитом (1723-1790) и Д. Рикардо (1772-1823).

Ключевые положения данных авторов сведены к следующему:

– объект кредита – вещественные натуральные (надежные) блага;

– ссудный капитал является тождественным действительному, движение ссудного капитала соответствует движению производительного капитала;

банки являются скромными посредниками, так как кредит играет пассивную роль.

Господствующее положение с середины XIX в. заняла капиталотворческая теория кредита. Ее представители основываются на независимости кредита от процесса воспроизводства и акцентируют внимание на его решающей роли в развитии экономики. Согласно их мнению, банки являются не посредниками, а учреждениями, которые создают капитал (с этим и связано название данной теории).

Впервые капиталотворческую теорию сформулировал шотландский финансист и экономист Дж. Локк (1671 -1729). Им был сделан вывод о чудодейственной силе кредита, с ним отождествлялись богатство и деньги. Несмотря на тот факт, что Дж. Локк предвидел ключевое значение кредита и банков, он применял эмиссию банкнот в спекулятивных целях.

По мере эволюции кредитной системы, чекового обращения и акционерных банковских учреждений идеи Дж. Локка продолжал развивать английский экономист Г. Маклеодом (1821 -1902).

Г. Маклеод была учтена деятельность не только эмиссионных банковских учреждений, которые осуществляли выпуск банкнот, но и коммерческих, которые занимались депозитно-чековой эмиссией. В своих работах, им были сформулированы следующие положения: деньги и кредит – «покупательная сила»; все, что обладает «покупательной силой», является богатством, в связи с этим, кредит и деньги – это богатство; кредит приносит прибыль, значит, он представляет собой «производительный капитал»; банки - «фабрики кредита».

В связи с новой ролью банков в начале XX в. повысилась популярность капиталотворческой теории кредита.

В указанный период основными представителями данной теории стоит считать: немецкого банкира А. Ганна (1889-1968), австралийского профессора И. Шумпетера (1883-1950), английских экономистов Дж. М. Кейнса и Р. Хоутри, американского экономиста Э. Хансена и др.

Ключевые положения А. Гана и И. Шумпетера сводятся к следующему:

– провозглашается всесилие банков;

– утверждается, что активы предшествуют пассивам;

– кредит формирует депозиты и, соответственно, капитал;

– кредит является безграничным, то есть это движущая сила расширенного воспроизводства «экономического прогресса».

Главной особенностью их теории выступает ее направленность на достижение постоянного роста экономики. В связи с этим, указанная теория имеет и другое название - экспансионистская теория кредита.

Кредитная экспансия оправдывается капиталотворческой теорией кредита, а ее практическое использование усиливает инфляцию.

Таким образом, сущность кредита можно определить как передачу кредитором заемщику ссуженной стоимости для применения на началах возвратности и в интересах потребностей общества. Кредитные функции находят проявления, в первую очередь, в кредитных отношениях. В теории буржуазной экономической мысли по вопросу о роли и сущности кредита выделяют две теории: натуралистическую и капиталотворческую.

2. ВИДЫ КРЕДИТА, МЕХАНИЗМ И ПРИНЦИПЫ КРЕДИТОВАНИЯ. КРЕДИТ И ФОРМИРОВАНИЯ ПОТРЕБИТЕЛЬСКОГО И ИНВЕСТИЦИОННОГО СПРОСА

2.1 Формы и виды кредита, механизм и принципы кредитования

Форма кредита — это разновидности кредита, которые вытекают из сущности кредитных отношений. Структура кредита состоит из: заемщика, кредитора и ссуженной стоимость.^[8]

Товарная форма кредита предшествовала денежной форме кредита. В указанной кредитной форме продукты предоставляются взаймы.

Денежная форма кредита - классическая форма кредита, обозначает, что взаймы даются временно свободные денежные активы.

Смешанная (товарно-денежная) форма кредита подразумевает предоставление кредита в форме товара, а его возврат осуществляется денежными активами, либо наоборот. Указанная кредитная форма является характерной для развивающихся государства.

Банковский кредит. При данной форме кредита применяется только денежный капитал. В качестве цены за применение банковских кредитов выступает ссудный процент, который определяется на взаимовыгодной базе между субъектами кредитных отношений и фиксируется в кредитном договоре.

Коммерческий кредит означает, что кредитором выступает не кредитное учреждение, а предоставление кредита осуществляется в ходе торговой сделки, в связи с чем, он носит еще и название торгового кредита. Как правило, инструментом коммерческого кредита является вексель.^[9]

Государственный кредит. Главным признаком данного вида кредита является участие государства или местных органов власти разных уровней. Предоставление государственного кредита осуществляется за счет средств бюджета.

Международный кредит представляет собой совокупность кредитных отношений, которые функционируют на международном уровне и их непосредственными участниками выступают государство и международные финансовые институты: МВФ (Международный валютный фонд), МБРР (Международный банк реконструкции и развития) и др. Главным признаком выступает принадлежность одного из участников кредитных отношений к другому государству.

Новые власти в случае смены режима не всегда признают обязательства, которые были взяты их предшественниками. Для того, чтобы оказать содействия в решении указанной проблемы коммерческим кредиторам и государствам были сформированы клубы международных кредиторов: Парижский клуб объединяет государства-кредиторы, в Лондонский клуб - международных коммерческих кредиторов.

Гражданская форма кредита (ростовщическая, личная, частная). Указанная форма кредита являлась первой в истории кредитования и существовала в товарной форме, впоследствии получила развитие в денежной форме. Она подразумевает ростовщический характер. Реализация данного кредита осуществляется посредством предоставления ссуд физическими лицами, а также субъектами хозяйствования, которые не имеют необходимой лицензии от Центрального банка.

Производительный кредит. Предоставление производительного кредита осуществляется на предпринимательские цели: увеличение объемов производства, выполнения работ, оказания услуг, активов. Производительный кредит напрямую оказывает воздействие на рост предложения продуктов, услуг, работ, активов, производственных факторов, увеличение жизненного уровня граждан.

Потребительский кредит. Его основной чертой выступают отношения не только денежного, но и товарного капитала, при этом, потенциальными заемщиками являются граждане. В отличие от производительной формы данный кредит применяется гражданами на потребительские цели, он не направлен на формирование новой стоимости.

Помимо этого, классификация кредита может осуществляться по прочим признакам. Существует финансовая форма кредита, косвенная и прямая, скрытая и явная, дополнительная и основная, неразвитая и развитая.

Финансовый кредит применяется для осуществления операций с финансовыми активами: валютой, ценными бумагами, разными инструментами рынка ссудного капитала. Он помогает удовлетворить спрос на спекулятивный капитал.

Прямая форма кредита отражает непосредственное предоставление ссуды без посредников ее пользователю.

Косвенная кредитная форма подразумевает взятие ссуды для кредитования прочих субъектов. Как правило, она применяется при предоставлении кредитов для приобретения сельскохозяйственной продукции.^[10]

Явная форма кредит – предоставление кредита по ранее оговоренной цели.

К новым формам кредита относят лизинговый кредит и прочие.

Неразвитая и развитая форма кредита характеризует степень его развития. Неразвитой формой кредита является ломбардный кредит.

Вид кредита - это более детальная характеристика кредита, которая предоставляет характеристику видимого облика, внешности. Не существует единых международных стандартов классификации видов кредитов.

По количеству кредиторов, различают следующие кредиты:^[11]

1. Один кредитор.

2. Консорциальные кредиты – за счет формируемых банковских консорциумов для аккумулирования кредитных средств, уменьшения риска кредитования за счет привлечения прочих кредиторов или соблюдения нормативов, которые установлены ЦБ, а именно, показателя максимальной величины крупных кредитных рисков (Н7), максимального объема кредитов, гарантий поручительств, которые предоставляются банковским учреждением своим участникам (акционерам) (Н9 и Н10).

3. Синдицированные кредиты – это ссуды, которые выданы заемщику банковским учреждением при условии заключения банком договора займа (кредитного договора) с третьим лицом. В данном договоре должно быть указано, что третье лицо обязуется предоставить банковскому учреждению денежные активы.

В зависимости от того, в какой валюте предоставляются кредиты, различают их следующие виды:^[12]

- моновалютные – валютный и рублевый;

- мультивалютный – в нескольких видах валют.

По типу заемщика виды кредитов бывают межбанковскими (другим банкам и небанковским финансовым учреждениям); потребительскими (гражданам) – целевая форма кредитования физических лиц; кредит хозяйству; государственным органам власти (ссуды потребителям).

Виды кредита по субъектам кредитных сделок:^[13]

1. Частный – банковский и коммерческий кредиты.

При банковском кредите займы предоставляются в виде денежных средств. Их выдача осуществляется специализированными кредитно-финансовыми учреждениями, которые имеют лицензию на проведение подобных операций от ЦБ. Заемщиками могут являться исключительно юридические лица. Инструментом кредитных отношений выступает кредитное соглашение или кредитный договор.

Коммерческий кредит представляет собой отсрочку по оплате продукции, услуг, работ, которая предоставляется покупателю продавцом. Цель данной формы заключается в ускорении процесса реализации товаров. Инструментом выступает вексель, который выражает финансовые обязательства заемщика по отношению к кредитору.

2. Государственный кредит – основным отличием выступает участие государства в лице органов исполнительной власти.

3. Международный кредит – одной из сторон выступает международная финансовая организация.

Кредиторами и заемщиками являются банки – Лондонский клуб; государства – Парижский клуб; международные финансовые органы – МВФ, ЕБРР, Мировой банк.

По обеспеченности бывают следующие виды кредитов: обеспеченные (гарантированные и залоговые); необеспеченные (бланковые).

По направлениям использования (целям) виды кредита бывают инвестиционные (на увеличение капитала компании); на пополнение оборотных активов компании; на потребительские цели.

По способу и форме предоставления:

- кредит между компаниями (покупка ценных бумаг, коммерческий);

- когда банковское учреждение является заемщиком.

Кредитный процесс являет собой единство стадий взаимосвязанных друг с другом: планирование, предоставление, использование и возврат ссуды.

Совокупность организационно-технических приемов, посредством которых происходит предоставление и возврат банковских ссуд, являет собой механизм кредитования, который, в свою очередь, включает выбор объекта, методы кредитования, предоставление ссуды, применение ссудных счетов, способ погашения кредита.

Рыночный хозяйственный механизм предлагает компаниям рассчитывать потребности в заемных активах. Главные правила и условия предоставления и возврата кредита носят названия принципов кредитования.

Целевой характер кредита свидетельствует о том, что кредитование происходит согласно заранее известным банковским учреждениям объектам и видами кредитования. Целевой характер закрепляется в кредитном договоре и представляет собой объект контроля банковского учреждения.

Договорная база кредитования. Ранее договорная основа подразумевала формальный характер. Только при возникновении коммерческих стимулов, когда и банк, и его клиенты ощутили последствия нарушения соглашения, кредитный договор стал той силой, которая укрепляет ответственность не только кредитора, но и заемщика.

Возвратность кредита означает, что после его применения, требуется вернуть ссуженную стоимость. Посредством возвратности происходит реализация сущности кредита как стоимости, которая отдана взаймы. На макроуровне возвратность кредита обеспечивает процесс общественного воспроизводства требуемыми денежными активами, способствуя его количественному и качественному росту.

Срочность кредита означает, что взятую ссуду необходимо вернуть в установленные сроки и в закрепленном в договоре порядке. При несоблюдении сроков возврата кредита, присутствует возможность применения штрафных санкций.

Обеспеченность кредита обозначает, что возврат ссуды заемщиком дополнительно должен гарантироваться поручительством третьих лиц, наличием у него материальных ценностей и т. д. Соблюдение указанного принципа снижает риск получения кредитором убытков.

Применение дифференцированного подхода при кредитовании подразумевает разные условия предоставления кредитов, т. е. кредиты должны выдаваться только тем хозяйствующим субъектам, финансовое положение которых способствует их возврату в установленные сроки.^[14] Соблюдение указанного принципа позволяет учесть не только общегосударственные интересы, но и интересы заемщика и кредитора.

Платность кредита. Банки, представляя собой коммерческие предприятия, имеют целью получение дохода, в связи с чем, банковские ссуды являются платными. Указанные принцип гарантирует банковскому учреждению стабильное хозрасчетное существование, а компании - эффективность применения заемных и собственных ресурсов. Реализация указанного принципа осуществляется посредством механизма определения ссудного процента.

Ссудный процент является платой, которую кредитор получает от заемщика в результате передачи ссудных средств во временное пользование.

Количественное выражение цены кредитных ресурсов определяется нормой (ставкой) процента.

Ставка (норма) процента представляет собой отношение годового дохода, который получен на ссудный капитал, к сумме предоставленного кредита.

На размер процентной ставки влияет большое количество факторов, среди которых ключевыми выступают предложение и спрос, инфляция, государственное регулирование.

Таким образом, кредитный процесс – это единство стадий, которые взаимосвязаны друг с другом: планирование, предоставление, применение и возврат ссуды. Совокупность организационно-технических приемов, посредством которых происходит выдача и возврат банковских ссуд, являет собой механизм кредитования, включающий определение объекта, методы кредитования, выдачу ссуды, использование ссудных счетов, способ погашения кредита.

2.2 Кредит и формирования потребительского и инвестиционного спроса

Изменения в структуре и объемах кредитных потоков выступают важным фактором влияния на темпы развития реального сектора экономики страны.

Современными формами проявления банковского кредитования является потребительский и ипотечный кредит. Потребительский кредит – это кредит, что «...предоставляется банком, предприятием или организацией физическому лицу для приобретения предметов личного потребления преимущественно длительного пользования». Характерным признаком потребительского кредита является то, что одной из сторон кредитных отношений выступают домашние хозяйства. Эта форма кредитных отношений возникает между физическими лицами и банками (если кредит имеет денежную форму), между физическими лицами и субъектами хозяйственной деятельности (при товарной форме кредита).^[15]

Основными видами потребительского кредита являются кредиты на приобретение и строительство жилья, на улучшение условий жизни, на неотложные потребительские нужды и т. д. Согласно действующему законодательству кредитованием домашних хозяйств как видом деятельности могут заниматься не только банки, но и отдельные парабанковские организации: ломбарды, кредитные союзы, фонды и т. д.

Достаточно дискуссионным является вопрос определения потребительского и инвестиционного кредитования в качестве факторов влияния на экономическую конъюнктуру. Бесспорно, если кредитование направляется преимущественно в сферу производства и инвестирования, то низкий уровень потребительского спроса или его переадресация на товары иностранного производства, оказывает дестабилизирующее влияние как на реальный сектор экономики страны, так и на ее валютный рынок. С другой стороны, в условиях недостаточного уровня развития товарного рынка страны, рост объемов потребительского кредитования, особенно в иностранной валюте, вызывает значительный инфляционный и девальвационный эффект. Важной проблемой потребительского кредитования являются слишком оптимистические оценки населением собственных доходов будущих периодов (перманентного дохода).

Положительным аспектом роста потребительского кредитования может стать расширение его объемов при условии направления кредитных ресурсов в развитие национального производства. Отдельными экономистами аргументируется целесообразность кредитования рынка жилья. Подтверждением обоснованности данного направления кредитования есть тенденции, характерные для стран с развитой экономикой.

Пропорции между инвестиционным и потребительским кредитованием зависят от многих факторов и являются специфическими для каждой страны и даже для стадии развития экономики. Так, доля кредитов населению в совокупных активах коммерческих банков США в 2018 г. составила 16,4%, Германии – 15%, Англии – 18%.^[16]

В общем, канал банковского кредитования определяется как механизм влияния деятельности банковских и парабанковских кредитных учреждений на тенденции экономического развития в стране. В более конкретизированном виде канал банковского кредитования связан с переносом банковскими и парабанковскими кредитными учреждениями импульсов, которые создаются в рамках механизма государственного регулирования кредитных отношений, на объемы спроса и предложения кредитных ресурсов, а также на показатели развития реального сектора экономики страны.

В основу направленности и продолжительности кредитных импульсов заложено приоритетные цели государственного управления экономическим развитием. При необходимости стимулирования развития реального сектора экономики страны применяется определенный набор экономических, административных и правовых инструментов монетарного характера, направленных на расширение предложения кредитных ресурсов, обеспечивается рост объемов денежного предложения и расширение доступа, как для потребительского, так и для производственного кредитования. Это выступает фактором стимулирования развития экономики страны. При нарушении стабильности кредитных отношений и возникновения избыточного предложения кредитных ресурсов, направленность действия инструментов государственного управления экономическим развитием меняется, что определенным образом стабилизирует ситуацию между спросом и предложением кредитных ресурсов.

Сужение возможностей субъектов хозяйствования на получение кредитных ресурсов, уменьшает величину потребительских и производственных кредитов, замедляет темпы экономического развития. Поскольку самым действенным является регулирование кредитной деятельности банковских учреждений, то наиболее чётко монетарная трансмиссия проявляется в пределах канала банковского кредитования.

Таким образом, институциональная структура кредитного сектора должна быть построена так, чтобы центральный банк мог контролировать кредиты. В частности, во многих странах центральный банк не может контролировать кредиты, предоставленные парабанковскими кредитными учреждениями.

3. РАЗВИТИЕ КРЕДИТНОЙ СИСТЕМЫ В РОССИИ: ПРОБЛЕМЫ И ПЕРСПЕКТИВЫ

3.1 Проблемы развития кредитной системы в России

В современных экономических реалиях банковский кредит приобретает особое значение для поддержания стабильности экономики России. В связи с этим данная проблема требует особого внимания.

Банковская система выступает важнейшей частью финансовой системы государства, которая концентрирует значительную часть кредитных и финансовых операций. Большое число коммерческих банковских учреждений не гарантирует их надежности. Многие из них не выдерживают жестокой конкуренции в рыночных условиях и сложности, которые связаны с кризисными явлениями.^[17]

Также, в условиях кризиса можно обнаружить проблемы современной кредитной системы РФ, которые тормозят ее развитие.

К данным проблемам стоит отнести:^[18]

1. Существование мелких коммерческих банковских учреждения со слабой финансовой базой (не могут удовлетворять потребности клиентов, ограничены краткосрочными кредитными операциями, не инвестируют активы в развитие отраслей хозяйственной деятельности, ограничены монополией крупнейших российских банковских учреждений, зарубежными игроками рынка, дефицитом сфер прибыльного размещения банковских ресурсов).

2. Проблемы ипотечной системы (неразвитость жилищного рынка, несоответствие ценового уровня на жилую недвижимость среднему уровню доходов, нестабильность курса для ипотечных кредитов в долларах, уменьшение популярности ипотечного кредитования, что связано со стремительными изменениями на рынке недвижимости, неприемлемые для клиентов ценовые и прочие банковские условия), которые требуют от банковских учреждение решения вопросов по управлению рисками в указанной сфере.

3. Проблемы автокредитов.

4. Удорожание кредитования для физических лиц.

5. Ужесточение условий банковских учреждений по всем видам кредитования для физических и юридических лиц в условиях нестабильной экономической ситуации.

6. Конкуренция со стороны новых кредитно-финансовых институтов, страховых фирм и инвестиционных фондов, которые привлекают вклады населения не на подлинной коммерческой основе, а по принципу «пирамиды».

7. Неспособность многих банков к кредитованию производства (большинство банков держит средства в ликвидной форме либо вывозит капиталы за рубеж; при этом не создана структура эффективного кредитования производства с привлечением внешних специалистов в узких производственных областях для точной оценки специфических рисков и прогнозирования платежеспособности производственной компании, система кредитования для производственных предприятий не является гибкой).

8. Падение спроса на кредиты (население более осторожно и ответственно рассматривает возможность использования банковского кредита, отмечается увеличение популярности экспресс-кредитов, кредитов, не требующих обеспечения, уменьшение спроса на автокредиты и ипотечные кредиты).

9. Уменьшение объемов кредитования (каждый год объем кредитования снижается, при этом снижается процент просрочки платежей по кредитам для производственных компаний).

10. Снижение доверия населения к кредитным организациям в связи с потерей вкладов.

11. Ужесточение позиций международного банковского сообщества в отношении российских кредитных учреждений на фоне политических событий и отношения к ним России.

В настоящее время в Российской Федерации функционирует 534 кредитных организаций (01.11.2018).^[19] За последнее время произошло существенное сокращение количества кредитных учреждений. Прежде всего, это связанно с тем, что Центральный Банк РФ ужесточил требования к коммерческим банкам, в результате этого можно наблюдать значительное сокращение количества банков с 2016 по 2018 год (табл. 1).

Таблица 1

Отдельные характеристики банковской системы России в 2016-2018 гг.^[20]

Показатель	2016	2017	2018
Число действующих кредитных учреждений, всего	978	956	923
В т.ч. банков	922	897	859
Число внутренних подразделений кредитных учреждений, ед.	40 610	42 758	43376
Число филиалов кредитных учреждений, ед.	2 807	2 349	2 005
В т.ч. Сбербанка России	524	239	95
Число кредитных компаний с участием государства, ед.	26	25	26
Удельный вес кредитных учреждений с участием государства в совокупном капитале/активах банковской сферы, %	50,2/50,8	50,4/48,2	51,4/48,6
Число кредитных учреждений, которые контролируются нерезидентами, ед.	108	112	115
Удельный вес нерезидентов в совокупном капитале/ активах банковской структуры, %	16,9/17,6	17,8/19,2	15,3/17,3

Проанализируем динамику привлеченных кредитными организациями средств (табл. 2).

Таблица 2

Данные об объемах привлеченных кредитными организациями средств с 2016 г. по 2018 г. в млн. руб.^[21]

Показатель	2016	2017	2018	Темп прироста 2017/2016	Темп прироста 2018/2017	Темп прироста 2018/2016
Депозиты физ. лиц	23219077	24200322	25987406	104%	107%	112%
Депозиты юр. лиц	19018218	16385170	17900432	86%	109%	94%

Объем вкладов физических лиц за 3 исследуемых периода вырос на 12%, в отличие от вкладов юридических лиц, объем которых сократился на 6%. Таким образом, можно увидеть по сравнению с размещенными кредитами обратную тенденцию по депозитам.

Исходя из перечисленных проблем видно, что современная кредитная система и уровень кредитных отношений не соответствуют потребностям экономики. Между тем, система уже сформирована, имеет свои тенденции развития, препятствующие структурным изменениям. Жизнь в кредит стала привычной для многих россиян, различные области кредитования будут только развиваться. Поэтому необходимо государственное регулирование с опорой на стимулирующие методы структурной политики в целях предотвращения дестабилизации банковской системы.^[22]

Также, наблюдается отток иностранного капитала в связи с обострением взаимоотношений между Россией и США, некоторыми странами ЕС. Сворачивают свою деятельность ряд иностранных банков из-за снижения уровня доверия вкладчиков. Это способствует росту спроса на кредитование в российских банках.

3.2 Перспективы развития кредита в России

Основной формой кредита является банковский кредит. Именно банки чаще всего предоставляют кредиты субъектам хозяйствования, которые временно нуждаются в финансовой помощи.

Наряду с банками другие финансовые институты также перемещают деньги на рынки: инвестиционные фонды, страховые компании, биржи, брокеры, дилеры и т. д. Но банки, как субъекты кредитной системы, имеют две существенные особенности, которые отличают их от всех других субъектов.

Количество банков в России в последние годы неуклонно сокращается. Это подтверждает выводы экспертов, которые давно говорят о том, что в ближайшие годы в России останется от 500 до 600 банков.^[23]

Чтобы убедиться в этом, стоит взглянуть на количество банков в свете недавних изменений в законодательстве о размере уставного фонда.

С наступлением кризиса рост кредитного портфеля физических лиц прекратился. Это связано с несколькими факторами. Одной из причин является увеличение числа сбоев банков при выдаче кредитов, связанных с ужесточением требований к заемщикам. Это говорит о том, что подход к кредитованию граждан банками стал более основательным. Примечательно, что доля отказов растет из-за кредитной политики кредитора и из-за неудовлетворительной кредитной истории.

Таким образом, основными проблемами кредитных отношений в России являются тревожная ситуация с ликвидностью, кредитные истории начали действовать совсем недавно, практика выплаты «серой зарплаты» гражданам до сих пор не полностью искоренена, и на основании данных, которые мы видим, есть некоторые положительные тенденции в решении этих проблем, но все же необходимо принять активные меры для улучшения делового климата и развития кредитных отношений в России.

Но, глядя на плохую финансовую ситуацию, прошлые кризисы, кредитные отношения развиваются только в направлении роста. Конечно, это суждение не совсем положительно отзывается, например, многие эксперты приходят к выводу, что такие отношения приведут только к снижению стабильности нашей экономики. Вместе с тем, 2015-2016 гг.^[24] стали для российских кредитных отношений годами восстановления. На фоне возобновления экономического роста банковский сектор продемонстрировал сильные признаки восстановления. Это проявилось в росте кредитования. В докризисные времена российские банки обращали больше внимания на форму, заполняя уже разработанные стандарты, такие как стандарты качества организаций по управлению кредитным риском и стандарты качества управления взаимоотношениями с потребителями банковских услуг, контент, отражающий бум на кредитном рынке России. Посткризисный период характеризуется поиском нового содержания стандартов кредитования, который бы учитывал недостатки в организации кредитного процесса, выявленные кризисом, и позволил бы минимизировать последствия возможных будущих финансовых кризисов.

В такой ситуации российские банки получают более сильные конкурентные преимущества. Доверие инвесторов к иностранным банкам снижается из-за замораживания индивидуальных счетов, нарушения прав вкладчиков. В то же время российские финансовые институты кажутся более стабильными. Поэтому в ближайшее время появится спрос на заемные средства в крупных российских банках. Это будет способствовать восстановлению платежеспособности населения, замедляя рост просроченных платежей. Такой ситуации будет способствовать отток российского капитала из иностранных банков и увеличение возможностей кредитования, благоприятных для заемщиков из крупных и частных российских банков.

Необходимые меры по повышению эффективности отдельных видов кредитования — это государственная поддержка отечественных банков; увеличение объем кредитов из федерального бюджета и сроки их предоставления; создание благоприятных условий для предоставления кредитов коммерческими банками субъектам малого и среднего предпринимательства; расширение целевого кредитования предприятий под расчеты за поставленную продукцию (факторинг); предоставление субсидий на развитие образовательных кредитов; снижение процентных ставок по кредитам в крупных российских банках; увеличение кредитования российских банков; развитие ипотечного кредитования под залог недвижимости; уменьшение просроченной задолженности по кредитам.

Сейчас главной задачей является сохранение стабильной кредитной системы России, а также рост ее показателей, в первую очередь, качественных, поскольку отлаженный кредитный механизм обеспечивает устойчивое развитие страны. Наиболее важной является ограничительная позиция правительства в отношении регулирования ставок и создания благоприятных условий для погашения задолженности. Использование всех этих мер и инструментов позволит банковской системе Российской Федерации лучше выполнять свои функции и вносить более эффективный вклад в развитие экономики.

В заключение подчеркнем, что кредитные отношения выступают опорой современной рыночной экономики, неотъемлемым элементом экономического развития. Кредитные отношения стали большой частью нашей страны и оказывают влияние на каждого вне зависимости является ли он участником этих отношения или выступает в роли спонсора.

ЗАКЛЮЧЕНИЕ

В заключение всего вышесказанного, сделаем вывод, что цель работы - выявить особенности кредитных отношений и их роли в экономической жизни общества достигнута. В соответствии с поставленной целью были решены следующие задачи:

- раскрыта необходимость, сущность и функции кредита;

- изучены формы и виды кредита, механизм и принципы кредитования;

- рассмотрен кредит и формирование потребительского и инвестиционного спроса;

- раскрыты проблемы развития кредитных отношений в России;

- рассмотрены перспективы развития кредитных отношений в России.

Таким образом, термин «кредит» в переводе с латинского слова «kreditum» обозначает «дом», «доверие», «ссуда». Кредит служит исторической экономической категорией, поскольку его возникновение связано с расслоением первобытного общества на бедных и имущих, установлением товарно-денежных отношений.

Сущность кредита можно определить как передачу кредитором ссуженной стоимости заемщику для использования на началах возвратности и в интересах общественных потребностей. Функции кредита проявляются прежде всего в кредитных отношениях.

Кредитные отношения - это отдельная часть экономических отношений, связанная с предоставлением стоимости (средств) в кредит и возвратом его с определенным процентом.

Кредитные отношения возникают и действуют между двумя субъектами: кредитором, который предоставляет кредит, и заемщиком, который получает кредит. Движущим мотивом для предоставления кредита во временное пользование является получение дохода в виде процентов по кредиту. Целью кредитора является получение прибыли (процентов); цель заемщика состоит в том, чтобы удовлетворить временную потребность в дополнительных финансовых ресурсах.

Кредитный процесс представляет собой единство взаимосвязанных друг с другом стадий: планирование, предоставление, использование и возврат ссуды. Совокупность организационно-технических приемов, при помощи которых осуществляется предоставление и возврат банковских ссуд, представляет собой механизм кредитования, включающий выбор объекта, методы кредитования, выдачу ссуды, использование ссудных счетов, способ погашения кредита.

В современных экономических реалиях банковский кредит имеет особое значение для поддержания стабильности российской экономики. В связи с этим эта проблема требует особого внимания. Переход России к рыночной экономике, ее эффективное функционирование и создание инфраструктуры не могут быть обеспечены без использования и дальнейшего развития кредитных отношений.

Сегодня основной задачей является сохранение стабильной кредитной системы в России, а также рост ее показателей, прежде всего высокого качества, поскольку отлаженный кредитный механизм обеспечивает устойчивое развитие страны. Наиболее важным является сдерживающая позиция государства в отношении регулирования ставок и создания благоприятных условий для погашения задолженности по кредитам. Использование всех этих мер и инструментов позволит банковской системе Российской Федерации лучше выполнять свои функции.

От эффективности и бесперебойности функционирования кредитного механизма зависят не только получение недостающих средств отдельными хозяйственными единицами, но и темпы развития экономики в целом. Вместе с тем, развитие кредитной системы и кредитного дела в полной мере зависит от экономической ситуации в стране.

СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННЫХ ИСТОЧНИКОВ

1. Федеральный закон «О банках и банковской деятельности» № 395-1 от 02.12.1990 (в ред. 03.08.2018г.) [Электронный ресурс]. — Режим доступа: // http://www.consultant.ru/ (дата обращения 14.11.2019г.).
2. Федеральный закон «О Центральном банке РФ (Банке России)» № 86-ФЗ от 10.07.2002 г. (в ред. 03.08.2018г.) [Электронный ресурс]. — Режим доступа: // http://www.consultant.ru/ (дата обращения 14.11.2019г.)
3. Боровикова Е.С. Проблемы и перспективы современного кредитования в России [Электронный ресурс]. – Режим доступа: http://sci-article.ru/stat.php?i=1402321441 (дата обращения 14.11.2019 г.).
4. Боровченко А.О., Уксуменко А.А. Рынок кредитования в России // Международный журнал прикладных и фундаментальных исследований. – 2018. – № 6. – С. 920-924.
5. Бураков Д.В. Несовершенство кредитных отношений: теория и история // Вопросы экономических наук. 2018. - № 6.- С.56-61.
6. Гуцал И. Мотивационные факторы в обеспечении эффективности кредитования // Банковское дело. – 2017. – №3. – С. 38-45.
7. Дворецкая, А.Е. Деньги, кредит, банки: Учебник для академического бакалавриата / А.Е. Дворецкая. - Люберцы: Юрайт, 2016. - 480 c.
8. Звонова, Е.А. Деньги, кредит, банки: Учебник и практикум / Е.А. Звонова, В.Д. Топчий. - Люберцы: Юрайт, 2016. - 455 c.
9. Казначевская, Г.Б. Деньги, кредит, банки. / Г.Б. Казначевская. - М.: КноРус, 2018. - 352 c.
10. Климович, В. П. Финансы, денежное обращение и кредит: учеб. / В. П. Климович. – 3-е изд., перераб. и доп. – М.: ИД «ФОРУМ»: ИНФРА-М, 2018. -456с.
11. Кугаевских К.В. Оценка банковского кредитования // Молодой ученый. – 2017. – № 12. – С. 431-433.
12. Лаврушин О. И. Деньги, кредит, банки: учебное пособие. — М.: Финансы и статистика, 2017. — 802 с.
13. Матвиенко П. В. Развитие денежно-кредитных отношений в трансформационной экономике: Монография. – М.: Научная мысль, 2018. – 254 с.
14. Миронова О.Г. Экономическая теория. Учеб.пос. – М.: Инфра, 2017. – 568 с.
15. Петросян С. Ю. Современные проблемы и перспективы рынка кредитования в России // Молодой ученый. — 2017. — №7. — С. 271-273.
16. Степанова О. А., Орлова С. А., Шпортова Т. В. Потребительское кредитование в России: проблемы и пути решения // Фундаментальные исследования. — 2018. — 230–232 с.
17. Фетисов В. Д. Финансы и кредит: учебное пособие для студентов вузов, обучающихся по специальностям экономики и управления / В. Д. Фетисов, Т. В. Фетисова. - 3-е изд., перераб. и доп. - М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2016. - 455 с.
18. Челноков, В. А. Деньги. Кредит. Банки: учебное пособие / В. А. Челноков. - 2-е изд., перераб. и доп. - М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2017. - 447 с.
19. Ясилевич К.А. Современная банковская система России // Академический журнал Западной Сибири. — 2017. - №1. - С. 42 — 44.
20. Клименко В.С. Проблемы и перспективы развития банковского кредита в России. [Электронный ресурс]. – Режим доступа: https://sibac.info/archive/economy/9(46).pdf (дата обращения 14.11.2019 г.).
21. Кредитование в России. [Электронный ресурс]- URL: http://www.fin-izdat.ru/news/inde x. php? news=43780 (Дата обращения 14.11.2019)
22. Официальный сайт Центрального банка России [Электронный ресурс] // www.cbm'u (дата обращения 14.11.2019г.)
23. Сайт банковской информации Банки.ру [Электронный ресурс] // WWW.banki.ru (дата обращения 14.11.2019 г.).

1. Миронова О.Г. Экономическая теория. Учеб.пос. – М.: Инфра, 2017. – 568 с. ↑

2. Якубова О.Н. Экономическая теория: учебник для ВУЗов. – СПб.: Феникс, 2018. – 752 с. ↑

3. Казначевская, Г.Б. Деньги, кредит, банки. / Г.Б. Казначевская. - М.: КноРус, 2018. - 352 c. ↑

4. Там же. ↑

5. Бураков Д.В. Несовершенство кредитных отношений: теория и история // Вопросы экономических наук. 2018. № 6. С.56-61. ↑

6. Лаврушин О. И. Деньги, кредит, банки: учебное пособие. — М.: Финансы и статистика, 2017. — 802 с. ↑

7. Звонова, Е.А. Деньги, кредит, банки: Учебник и практикум / Е.А. Звонова, В.Д. Топчий. - Люберцы: Юрайт, 2016. - 455 c. ↑

8. Климович, В. П. Финансы, денежное обращение и кредит: учеб. / В. П. Климович. – 3-е изд., перераб. и доп. – М.: ИД «ФОРУМ»: ИНФРА-М, 2018. -456с. ↑

9. Челноков, В. А. Деньги. Кредит. Банки: учебное пособие для студентов вузов, обучающихся по специальности (080105) «Финансы и кредит» / В. А. Челноков. - 2-е изд., перераб. и доп. - М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2017. - 447 с. ↑

10. Климович, В. П. Финансы, денежное обращение и кредит: учеб. / В. П. Климович. – 3-е изд., перераб. и доп. – М.: ИД «ФОРУМ»: ИНФРА-М, 2018. -456с. ↑

11. Звонова, Е.А. Деньги, кредит, банки: Учебник и практикум / Е.А. Звонова, В.Д. Топчий. - Люберцы: Юрайт, 2016. - 455 c. ↑

12. Кугаевских К.В. Оценка банковского кредитования // Молодой ученый. – 2017. – № 12. – С. 431-433. ↑

13. Там же. ↑

14. Лаврушин О. И. Банковское дело: учебник. — 12 — е изд., стер.- М.: Кнорус, 2016. – 800 с. ↑

15. Матвиенко П. В. Развитие денежно-кредитных отношений в трансформационной экономике: Монография. – М.: Научная мысль, 2018. – 254 с. ↑

16. Матвиенко П. В. Развитие денежно-кредитных отношений в трансформационной экономике: Монография. – М.: Научная мысль, 2018 – 254 с. ↑

17. Ясилевич К.А. Современная банковская система России // Академический журнал Западной Сибири. — 2017. - №1. - С. 42 — 44. ↑

18. Петросян С. Ю. Современные проблемы и перспективы рынка кредитования в России // Молодой ученый. — 2017. — №7. — С. 271-273. ↑

19. Кредитование в России. [Электронный ресурс]- URL: http://www.fin-izdat.ru/news/inde x. php? news=43780 (Дата обращения 08.06.2019) ↑

20. Сайт банковской информации Банки.ру [Электронный ресурс] // WWW.banki.ru (дата обращения 08.06.2019 г.). ↑

21. Сайт банковской информации Банки.ру [Электронный ресурс] // WWW.banki.ru (дата обращения 08.06.2019 г.). ↑

22. Степанова О. А., Орлова С. А., Шпортова Т. В. Потребительское кредитование в России: проблемы и пути решения // Фундаментальные исследования. — 2018. — 230–232 с. ↑

23. Клименко В.С. Проблемы и перспективы развития банковского кредита в России. [Электронный ресурс]. – Режим доступа: https://sibac.info/archive/economy/9(46).pdf ↑

24. Клименко В.С. Проблемы и перспективы развития банковского кредита в России. [Электронный ресурс]. – Режим доступа: https://sibac.info/archive/economy/9(46).pdf ↑