Преподаватель который помогает студентам и школьникам в учёбе.

РЕГУЛИРОВАНИЕ БАНКОВСКОЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ (Теоретическая сущность банковского регулирования)

Содержание:

ВВЕДЕНИЕ

Банковская деятельность как основной элемент функционирования финансовой системы любого государства является объектом наиболее жесткого регулирования со стороны государственно-властных структур по сравнению с любой другой формой экономической деятельности. Это объясняется теми характеристиками банков, которые объективно присущи им и определяют их положение в качестве ключевых элементов финансовой системы.

Актуальность данной темы обусловлена экономическими и правовыми факторами, а также теоретическими и практическими проблемами правового регулирования. Банковская деятельность представляет собой сложное, многогранное экономико-правовое явление. Как вид общественной деятельности, она включает в себя предпринимательскую и финансово - экономическую деятельность кредитных организаций, состоящую в аккумуляции временно свободных денежных средств физических и юридических лиц в централизованные фонды кредитных ресурсов и их последующему распределению в экономике, с одновременным участием банков в финансовой деятельности государства и общества.

Объектом данной работы являются общественные отношения в сфере
государственного регулирования банковской деятельности.

Предметом выступают нормативно-правовые акты, регулирующие вопросы банковского регулирования в Российской Федерации.

Целью работы является изучение особенностей регулирования банковской деятельности в России, выявление проблем и перспектив развития банковского регулирования.

Для достижения поставленной цели были решены следующие задачи:

- исследовать понятие и содержание регулирования банковской деятельности;

- изучить законодательные основы регулирования банковской сферы
Российской Федерации;

- проанализировать инструменты регулирования банковской деятельности в России;

- выявить проблемы и перспективы по развитию и регулированию
банковской деятельности Российской Федерации.

Теоретической основой для написания работы послужили различные учебные пособия и статьи по теме исследования. Наиболее известные работы по проблемам надзора и регулирования различных направлений деятельности банков принадлежат таким российским ученым: Лаврушин О.И., Тарасенко О.А., Хомченко Е.Г. Исследованиям вопросов регулирования деятельности отдельных банков посвящены труды таких ученых, как Белоглазова Г.Н., Валенцева Н.И., Кроливецкая Л.П., Ларионова И.В., Тавасиев А.М.

Курсовая работа состоит из двух глав. Первая глава является теоретической, в ней дано понятие регулирования банковской деятельности, а также нормативно-правовые акты банковского регулирования. Во второй главе изучен механизм регулирования банковской деятельности, рассмотрены институту банковского регулирования, а также применяемые инструменты и методы.

Глава 1. Теоретическая сущность банковского регулирования

1.1. Сущность регулирования банковской деятельности

По вопросу регулирования банковской деятельности в научной литературе ведутся активные споры, однако в настоящее время не выработано единого мнения к определению данного понятия в силу его сложности и многогранности.

На законодательном уровне, в частности в Федеральном законе «О Центральном Банке Российской Федерации (Банке России)», а также в Федеральном законе «О банках и банковской деятельности» не определены понятия «государственное регулирование банковской деятельности» и «банковское регулирование». В связи с этим представляется необходимым определить значение этих понятий.

Коллектив авторов (О.И. Лаврушин, Н.И. Валенцева) определяют
банковское регулирование как «регулирование банковской деятельности
посредством установления законодательных норм и регулятивных
требований к кредитным институтам», а банковский надзор как систему,
«включающую совокупность мер по установлению и проведению в жизнь
требований к кредитным институтам, направленных на обеспечение
стабильного функционирования всей банковской системы»^[1].

В понимании Г.Н. Белоглазовой, «под банковским регулированием понимается комплекс экономических и административных мер по обеспечению и организации надежности и стабильности работы банков, защите интересов кредиторов и вкладчиков исходя из целей и задач денежно-кредитной политики»^[2].

И.В. Ларионова дает определение государственному регулированию банковской деятельности с точки зрения принятия федеральными органами государственной власти законодательных актов. При этом такие акты устанавливают основы организации банковской системы, сё структуру, принципы функционирования, и осуществление банком России от имени государства банковского регулирования, надзора и контроля^[3].

Часто понятие «регулирование банковской деятельности» отождествляют с понятием «банковский надзор».

По мнению А.Г. Гузнова, «банковский надзор - это наблюдение Банка России (дистанционное и контактное) за исполнением и соблюдением
конкретными кредитными организациями законодательства, регулирующего
банковскую деятельность, установленных им нормативных актов, в том
числе финансовых нормативов и правил бухгалтерского учета и
отчетности»^[4].

Исходя из всего вышеизложенного, по нашему мнению, представляется
возможным рассматривать банковское регулирование как часть более широкого понятия - государственного регулирования банковской деятельности.

Банковскому регулированию присущи черты как линейного уровня (уровня прямых распоряжений) регулирования, так и функционального (деятельность в уже установленных пределах).

Отличительной особенностью банковского регулирования среди прочих
составных частей государственного регулирования банковской деятельности является то, что оно согласно российскому законодательству осуществляется Банком России и не включено в компетенцию иных органов государственной власти.

Банковскому регулированию присущи также собственные методы и средства, образующие группы пруденциарного, денежно-кредитного, валютного регулирования, что дает основание рассматривать его как самостоятельный инструмент воздействия государством на процессы в банковской сфере.

По нашему мнению, видами государственного регулирования банковской
деятельности следует считать:

- правовое регулирование;

- регулирование, осуществляемое во взаимодействии Банка России и органов государственной власти;

- банковское регулирование;

- банковский надзор.

Государственное регулирование банковской деятельности может осуществляться в различных направлениях, среди которых можно выделить следующие:

- правовое положение Банка России и кредитных организаций;

- банковский надзор;

- денежно-кредитное регулирование;

- валютное регулирование;

- валютный контроль,

- операции с ценными бумагами;

- операции кредитных организаций с драгоценными металлами и драгоценными камнями и др.

Основные виды банковского регулирования:

- денежно-кредитное;

- валютное;

- пруденциальное.

Осуществляя денежно-кредитное регулирование, государство преследует
следующие цели: воздействуя на кредитную деятельность коммерческих банков и направляя регулирование на расширение или сокращение кредитования экономики, оно, таким образом, достигает стабильного развития внутренней экономики, укрепления денежного обращения, поддержки национальных экспертов на внешнем рынке.

Задачей валютного регулирования является проведение разумной денежно-кредитной политики в условиях рыночной экономики, которая выступает инструментом достижения макроэкономических целей государства.

Задачей пруденциального регулирования является обеспечение стабильности и надежности банков, защита интересов вкладчиков, а также минимизация банковских рисков^[5].

Таким образом, под государственным регулированием банковской деятельности следует понимать осуществление специально уполномоченными органами нормативного и индивидуально-властного упорядочивающего воздействия на банковскую систему в целях упорядочения деятельности элементов банковской системы, защиты прав и законных интересов лиц, взаимодействующих с элементами банковской системы, а также формирования и поддержания устойчивого правопорядка в сфере банковской деятельности.

1.2. Правовые основы регулирования банковской деятельности

Правовое регулирование банковской деятельности осуществляется нормами административного, финансового и гражданского законодательства. Поэтому правовые основы банковской деятельности отражены в нормативных актах различных отраслей права, в том числе конституционного, административного, финансового, гражданского, уголовного.

По степени юридической силы среди них выделяются федеральные конституционные и федеральные законы, акты Президента РФ и Правительства РФ, нормативные правовые акты субъектов Федерации, а также ведомственные нормативные акты.

Конституция Российской Федерации закрепляет основы денежной системы в Российской Федерации. Она содержит ряд важных для банковского права норм: устанавливает, что правовое регулирование банковской деятельности должно осуществляться только федеральными законами, принятыми федеральными органами государственной власти.

Конституционной основой правового регулирования банковской деятельности служит Конституция РФ (ст. 71), которая относит кредитное регулирование и федеральные банки к ведению Российской Федерации.

Конституция Российской Федерации определяет правовое положение Банка России в качестве федеральной экономической службы, наделенной функциями по разработке и регулированию единой государственной денежно-кредитной политики, контролю и надзору за кредитными организациями (банками) в целях поддержания стабильности банковской системы; устанавливает общие принципы владения, пользования и распоряжения объектами частной собственности, которыми являются коммерческие банки, признает законные права и интересы юридических лиц, к числу которых относятся акционерные коммерческие банки, и гарантирует их защиту органами государственной власти.

Анализируя и оценивая правовое регулирование банковской деятельности, следует иметь в виду, что оно имеет свою специфику. Так, государственное регулирование банковской деятельности имеет два основных уровня: прежде, оно представляет собой регулирование государством процессов на макроэкономическом уровне, связанных с денежно-кредитными отношениями.

В рамках этой части специфики государственного регулирования, как правило, принимаются основные направления единой государственной денежно-кредитной политики, а также осуществляются иные меры, влияющие на состояние банковской системы и внутреннюю политику государства. Иными
словами, регулирование государством и упорядочение процессов в банковской системе находит свое выражение в принятии соответствующими органами государственной власти федеральных законов и иных нормативно-правовых актов.

С другой стороны, государственное регулирование выражается в осуществлении непосредственной регулирующей деятельности уполномоченными государственными органами при создании, организации, регистрации, лицензировании организаций, входящих в банковскую систему РФ.

В части 2 статьи 2 «О банках и банковской деятельности» определен
перечень законодательных и нормативных актов, которыми регулируется
банковская деятельность. Правовое регулирование банковской деятельности осуществляется Конституцией, Федеральным законом «О банках и банковской деятельности», Федеральным законом «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)», другими федеральными законами, нормативными актами Банка России^[6].

При этом банковское законодательство можно разделить на общее и специальное. В общее включаются нормы, содержащиеся в Гражданском Кодексе Российской Федерации, Уголовном Кодексе Российской Федерации, Законе Российской Федерации «О валютном регулировании и валютном контроле», которые в той или иной мере регулируют порядок осуществления банковской деятельности кредитными организациями и Банком России. В эту же группу можно отнести Закон «О рынке ценных бумаг», Налоговый кодекс Российской Федерации.

Нормативные правовые акты специального действия, регулирующие правоотношения в сфере обеспечения безопасности только банковской деятельности, включают законодательство о банковской деятельности.

Под специальным банковским законодательством как основной группой источников банковского права понимается система законодательных актов, состоящая из Федеральных законов «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)», «О банках и банковской деятельности», «О несостоятельности (банкротстве)».

Рассмотрим специальное банковское законодательство:

1. Федеральный закон от 02.12.1990 N 395-1 (ред. от 27.12.2019) «О банках и банковской деятельности» (с изм. и доп., вступ. в силу с 08.01.2020).

В нормативно-правовом акте дано понятие «кредитная организация», «банк», «небанковская кредитная организация», «банковская группа», «банковский холдинг», «банковские операции», «вклад», «вкладчик», устанавливает величину минимального уставного капитала банка, квалификационные требования к руководителям банка, содержит нормы о регистрации кредитных организаций и их лицензировании, а также основания для отзыва лицензии у банка, особенности реорганизации и ликвидации банков^[7].

2. Федеральный закон от 10.07.2002 N 86-ФЗ «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» (ред. от 27.12.2019)^[8].

Закон о Центральном банке Российской Федерации, устанавливает функции ЦБ РФ, в том числе как мегарегулятора финансового рынка, описывает органы управления Банка России, требования к отчетности Банка России, определяет денежную единицу России, основные инструменты и методы денежно-кредитной политики, права ЦБ РФ на осуществление отдельных операций, а также касается норм банковского регулирования и банковского надзора. Регулирующие и надзорные функции Банка России нацелены прежде всего на решение вопросов безопасности путем создания имущественно полноценной кредитной организации, формирование у банка ресурсов, позволяющих обеспечить адекватную защиту от угроз и их последствий.

Значимую роль в системе государственного регулирования банковской деятельности играют нормативные акты Банка России, перечислим основные из них:

- Положение Банка России от 23.10.2017 № 611-П «О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери».

- Положение Банка России от 26.07.2017 № 596-П «О порядке расчета системно значимыми кредитными организациями норматива структурной ликвидности (норматива чистого стабильного фондирования) («Базель III»).

- Положение Банка России от 28.06.2017 № 590-П «О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери по ссудам, ссудной и приравненной к ней задолженности».

- Инструкция Банка России от 21.06.2018 № 188-И «О порядке применения к кредитным организациям (головным кредитным организациям банковских групп) мер, предусмотренных статьей 74 Федерального закона «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)».

- Инструкция Банка России от 06.12.2017 № 183-И «Об обязательных нормативах банков с базовой лицензией».

- Инструкция Банка России от 29.11.2019 № 199-И «Об обязательных нормативах и надбавках к нормативам достаточности капитала банков с универсальной лицензией».

В целях банковское регулирование Банк России разрабатывает множество положений, инструкций и указаний, которые часто претерпевают изменения и дополнения.

Таким образом, система нормативно-правовых актов, регулирующих общественные отношения в сфере правового обеспечения банковской безопасности, отличается своей многообразностью и взаимосвязанностью. Государственное регулирование банковских отношений базируется на четком и неукоснительном соблюдении правил осуществления банковской деятельности, ограничений и запретов.

Глава 2. Механизм регулирования банковской деятельности в России

2.1. Органы банковского регулирования в России

Статья 56 Федерального закона «О Центральном банке Российской
Федерации (Банке России)» устанавливает, что органом банковского регулирования и надзора за деятельностью кредитных организаций на территории Российской Федерации является Банк России. Он осуществляет постоянный надзор за соблюдением кредитными организациями банковского законодательства, нормативных актов Банка России, а также экономических
нормативов^[9].

Процесс государственного регулирования банковской деятельности осуществляется Центральным Банком. Данная организация направляет свои
действия не только на регулирование банковской сферы, но и на обеспечение
надзора за банковским сектором (например, соблюдение кредитными
организациями и банковскими группами законодательства, нормативных актов
Банка России, установленных им обязательных нормативов). Основной целью
государственного регулирования является обеспечение стабильности
банковской системы Российской Федерации и защита интересов вкладчиков и
кредиторов. Основными функциями Банка России являются следующие:

- кредитор коммерческих банков;

- определение правил осуществления расчётов и проведения банковских
операций;

- осуществление регистрации коммерческих банков, выдача и отзыв лицензии;

- осуществление надзора за банковским сектором.

Основные функции Банка России в части банковского регулирования в соответствии с законом приведем на рисунке 1.

Функции в части банковского контроля

Установление обязательных для кредитных организаций правил проведения банковских операций, бухгалтерского учета и отчетности

Установление требований к системам управления рисками и капиталом, внутреннего контроля кредитных организаций

Установление обязательных нормативов (т.е. предельных размеров рисков) в целях устойчивости банков

Опубликование сводной статистической и аналитической информации о банковской системе Российской Федерации

Установление правил проведения банковских операций, регистрация кредитных организаций, выдача лицензий

Рисунок 1. Функции Банка России в части банковского регулирования

ЦБ регулирует и контролирует деятельность банковских организаций,
ориентируясь на значения валютного, процентного и иных видов финансовых
рисков. Например, создаётся минимальный размер резерва, используемого для
рисковых ситуаций. ЦБ РФ создаёт определённые нормы, включающие в себя
порядок формирования и размер образуемых до налогообложения резервов
банковских организаций. Данная процедура осуществляется в целях покрытия
возможных потерь при возникновении рисковых ситуаций. Резервы банковских
организаций создаются в соответствии с федеральными законами нашей страны.

Регулирующие и надзорные функции Банка России осуществляются через специальный орган - Комитет банковского надзора.

Комитет банковского надзора Банка России является действующим на постоянной основе органом, через который Банк России осуществляет регулирующие и надзорные функции, установленные законодательством Российской Федерации^[10].

Руководитель Комитета банковского надзора назначается Председателем Банка России из числа членов Совета директоров. Основная цель комитета Банковского надзора заключается в выявлении особенностей банковской деятельности, поиск ситуаций, угрожающих законным интересам вкладчиков и кредиторов и минимизация рисков (либо предотвращение) возникновений подобных моментов. Комитет Банковского надзора также осуществляет контроль за соблюдением стабильности банковской системы РФ. В компетенцию Комитета банковского надзора входит принятие решений по следующим вопросам:

- государственная регистрация кредитных организаций при их создании;

- выдача генеральных лицензий на осуществление банковских операций;

- выдача лицензий на привлечение во вклады денежных средств физических лиц банкам;

- вынесение заключения о соответствии банков требованиям к участию в
системе страхования вкладов;

- формирование собственных средств (капитала) кредитных организаций с
использованием инвесторами ненадлежащих активов;

- введение и изменение пруденциальных норм деятельности кредитных
организаций;

- назначение временной администрации по управлению кредитной
организацией;

- аннулирование и отзыв у кредитных организаций лицензий на осуществление
банковских операций;

- выдача кредитным организациям разрешений на создание на территории
иностранного государства дочерних организаций;

- применение к кредитным организациям мер воздействия за допущенные
нарушения в их деятельности^[11].

Если возникает ситуация, которая угрожает законным интересам
вкладчиков и кредиторов банковских организаций, стабильности банковской
системы РФ, то Комитет принимает необходимые меры для её разрешения, а
также ходатайствует перед советом директоров Банка России об осуществлении
мероприятий по финансовому оздоровлению кредитных организаций.

Таким образом, Банк России обладает весьма широкими полномочиями в сфере банковского регулирования и надзора. Вместе с тем Банк России не вправе (ст. 58 Закона о ЦБ РФ):

- требовать от кредитных организаций выполнения несвойственных им функций, а также требовать предоставления не предусмотренной федеральными законами информации о клиентах кредитных организаций и об иных третьих лицах, не связанной с банковским обслуживанием указанных лиц;

- устанавливать прямо или косвенно не предусмотренные федеральными законами ограничения на проведение операций клиентами кредитных организаций, а также не вправе обязывать кредитные организации требовать от их клиентов документы, не предусмотренные федеральными законами.

2.2. Инструменты и методы регулирования банковской деятельности в России

Банк России проводит пропорциональное и стимулирующее регулирование банковской деятельности.

В 2017 году регулятор вёл пропорциональное регулирование в банковском сектор.

Согласно принципу пропорционального регулирования банки России
были разделены на 2 группы - с универсальной лицензией, включая СЗКО, и с базовой лицензией.

Для этих групп были установлены различные требования к минимальному размеру капитала (собственных средств) банков. Пороговым показателем минимального размера капитала для получения универсальной лицензии была выбрана сумма 1 млрд рублей.

Для банков с базовой лицензией регулирование упрощено по сравнению с новыми, технически сложными требованиями, предъявляемыми к банкам с универсальной лицензией (рис. 2).

Рисунок 2. Регулирование банковской деятельности в зависимости от лицензии (пропорциональное регулирование)

Количество кредитных организаций с базовой и универсальной лицензией представлено в табл. 1.

Таблица 1

Количество банков разделенных по принципу пропорционального регулирования

	на 01.01.2019	на 01.01.20202	Изменение, +-
Действующие кредитные организации	484	442	-42
1. Банки	440	402	-38
1.1 с универсальной лицензией	291	266	-25
1.2 с базовой лицензией	149	136	-13
2. Небанковские КО	44	40	-4

Всего на территории России на 1 января 2020 года зарегистрировано 442 кредитных организации, что ниже уровня 2019 года на 42 организации. При этом:

- число банков с универсальной лицензией (капитал свыше 1 млрд. руб.) – 266 ед.

- число банков с базовой лицензией (капитала менее 1 млрд. руб.) – 136 ед.

Стимулирующее регулирование – это метод регулирования со стимулами к достижению определенных качественных и количественных результатов, экономическому росту.

Меры стимулирующего регулирования Банка России представлены в табл. 2.

Таблица 2

Меры стимулирующего регулирования Банка России, реализованные в 2019 году

Мера специального регулирования	Способы регулирования
Поддержка и развитие кредитования МСП	1. Неприменение ограничивающего коэффициента 2 при расчете максимального размера риска на одного заемщика или группу связанных заемщиков (Н6); 2. Снижение в два раза (со 100 до 50) минимального количества отдельных заемщиков − субъектов МСП; 3. Увлечение размера кредитов с 1,5 до 3% от величины капитала банков с базовой лицензией для портфельной оценки в целях формирования резерва на возможные потери по ссудам.
Стимулирование финансирования жилищного строительства	В целях выполнения национального проекта «Жилье и городская среда» в 2019 году вступил в действие особый порядок формирования резервов на возможные потери по ссудам застройщикам, использующим счета эскроу. В соответствии с установленным порядком предусматривается формирование резервов исходя из уровня кредитоспособности застройщика
Стимулирование проектного финансирования	В конце 2019 году вступили в силу положения, предусматривающие распространение специального подхода к формированию резервов по кредитам и займам, предоставленным в рамках реализации механизма «фабрики проектного финансирования ВЭБ», на все сделки проектного финансирования
Стимулирование кредитования операционной деятельности предприятий	Банк России в целях стимулирования кредитования банками предприятий, непосредственно ведущих операционную деятельность, дополнил перечень иных существенных факторов, позволяющих повысить категорию качества ссуды на одну классификационную категорию, фактором использования заемщиком ссуды на финансирование операционной деятельности, в случае, если ссуда классифицирована не хуже, чем в III категорию качества

К инструментам надзора, посредством которых осуществляется регулирование банковской деятельности в России относятся:

1. Учетная ставка ЦБ (ставка рефинансирования) – ставка, по которой ЦБ учитывает векселя, предоставляет кредиты другим банкам.

Ниже приведена динамика Ключевой ставки Банка России, начиная с 01.01.2018 года (табл. 3).

Таблица 3

Динамика ключевой ставки Банка России

Период действия	*% (ключевая ставка /ставка рефинансирования)**
09.01.2018 – 12.02.2018	7,75
12.02.2018 – 26.03.2018	7,50
26.03.2018 – 17.09.2018	7,25
17.09.2018 – 17.12.2018	7,50
17.12.2018 – 17.06.2019	7,75
17.06.2019 – 29.07.2019	7,50
29.07.2019 – 09.09.2019	7,25
09.09.2019 – 28.10.2019	7,00
28.10.2019 – 16.12.2019	6,50
16.12.2019 – 10.02.2020	6,25
10.02.2020 - по наст.вр.	6,00

На 13 марта 2020 года действует ставка 6%.

2. Нормативное регулирование обязательных резервов – это часть ресурсов банков, которая должна быть депонирована на специальный счет в ЦБ. Нормы обязательных резервов представлена в табл. 4.

Таблица 4

Размер обязательных резервных требований Банка России^[12]

Наименование	Размер
1. По обязательствам перед юридическими лицами — нерезидентами
в валюте РФ	4,75%
в ин. валюте	8,00%
2. По обязательствам перед физическими лицами
2.1. Для банков с универсальной лицензией
в валюте РФ	4,75%
в ин. валюте	8,00%
2.2. Для банков с базовой лицензией
в валюте РФ	1,00%
в ин. валюте	8,00%

Система обязательного резервирования вводится для обеспечения обязательств банков по размещенным депозитам, а также для регулирования объема денежной массы, находящейся в обращении.

Применение вышеописанных инструментов и методов позволяет регулировать деятельность банков.

Таким образом, Банк России устанавливает обязательные нормативы для кредитных организаций, правила проведения банковских операций, бухгалтерского учета и отчетности, правила составления и представления бухгалтерской (финансовой) и статистической отчетности.

2.3. Проблемы и перспективы правового регулирования банковской деятельности России

В настоящее время в Российской Федерации банковское законодательство является крайне запутанным, что можно назвать проблемой банковского регулирования. Основные законодательные акты - Федеральный закон «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» и Федеральный закон «О банках и банковской деятельности» - подвергаются постоянным переделкам и доработкам. Основные инструкции, выпускаемые ЦБ РФ, регулирующие деятельность банков, пересматриваются постоянно.

Постоянные исправления нормативных актов, внесение поправок в действующие законы, положения, инструкции и т.п. создают условия, при которых нормальная работа с документами задруднена.

В целях упорядочения работы с банковским законодательством целесообразно провести серьезную работу, целью которой должно стать создание документа, а именно Банковского Кодекса Российской Федерации.

Цель банковского кодекса - создать стабильные правовые инструменты, необходимые для деятельности всех участников банковской системы России, включая Центральный банк России, государственные, коммерческие банки и других участников, на основе наиболее ценных положений действующего банковского законодательства и выработки новых подходов к деятельности
банков в России.

Принятие кодекса в качестве Федерального закона существенным образом повлияет на устойчивость и стабильность банковского сектора, так как количество взаимно несогласованных решений будет существенно снижено.

В 2020 году Банк России планирует дальнейшее развитие пропорционального регулирования кредитных организаций. В частности, предполагается сократить объемы раскрываемой небанковскими кредитными организациями информации, отменить составление отчетности по МСФО и предоставить им возможность осуществления функций руководителя службы внутреннего контроля руководителем службы управления рисками, как это предусмотрено для банков с базовой лицензией.

Для банков с базовой лицензией также планируется законодательно предусмотреть право совершать операции и сделки, направленные на отчуждение или иное выбытие ценных бумаг, не соответствующих требованиям ст. 24 Федерального закона «О банках и банковской деятельности». Банки с базовой лицензией будут вправе совершать указанные операции и сделки только с ценными бумагами, приобретенными до получения ими статуса банка с базовой лицензией.

Предполагается также установить для банков с базовой лицензией запрет на осуществление профессиональной деятельности на рынке ценных бумаг и сделки с производными финансовыми инструментами. Это связано с тем, что такая деятельность не соответствует бизнес-модели банка с базовой лицензией, основой деятельности которого является оказание финансовых услуг гражданам и МСП.

Перспективы развития банковского регулирования представлены в табл. 5.

Таблица 5

Перспективы развития банковского регулирование в РФ в 2020 году

Мероприятие	Описание
Новый стандартизированный подход к оценке кредитного риска	Второй этап реализации нового стандартизированного подхода «Базеля III» к оценке кредитного риска будет включать пересмотр шкал коэффициентов риска для оценки ипотечных и потребительских кредитов, а также ряд изменений в порядок учета обеспечения и иных инструментов снижения кредитного риска с ожидаемым положительным эффектом на показатели достаточности капитала банков.
Формирование резервов по ссудам на основе концепции ожидаемых потерь	Планируется принятие нормативного акта Банка России о порядке формирования банками резервов на возможные потери по ссудам с применением внутренних банковских методик управления рисками и моделей количественной оценки рисков в отношении определения ожидаемых кредитных потерь, получения разрешения на их применение и осуществления Банком России надзора за их соблюдением.
Внедрение норматива максимального размера совокупного риска на заемщика или группу связанных заемщиков	Банк России в 2019 году приступил к реализации положений стандарта БКБН в части установления для системно значимых кредитных организаций норматива максимального размера совокупного риска на заемщика или группу связанных заемщиков (будущий норматив концентрации риска Н30), рассчитываемого на консолидированной основе.
Регулирование операционного риска	В 2019 году Банком России подготовлен проект нового нормативного акта, устанавливающего требования к управлению операционным риском, риском информационной безопасности и риском информационных систем, включая требования к ведению баз данных по потерям от реализации этих рисков, и требования к внутренней отчетности кредитных организаций по операционному риску.
Регулирование процентного риска по банковскому портфелю	В рамках развития в банках и банковских группах подходов к управлению процентным риском будут уточнены требования к внутренним процедурам оценки достаточности капитала и управления рисками (ВПОДК). Одновременно планируется пересмотреть форму отчетности о величине процентного риска по банковскому портфелю
Регулирование системы оплаты труда в кредитных организациях	Банк России рассматривает возможность установить требование об отсрочке и последующей корректировке выплаты членам исполнительных органов кредитных организаций компенсаций, связанных с прекращением трудового договора, с учетом результатов их деятельности. В соответствии с планируемым подходом выплата всех причитающихся работнику компенсаций при увольнении будет осуществляться не ранее чем по истечении двух лет с даты прекращения трудового договора.

В наступившем 2020 году работа по совершенствованию и дальнейшему развитию банковского регулирования будет продолжена по нескольким ключевым направлениям. Так, уже имеются обоснованные запросы банковского сообщества и планы Банка России по дальнейшему внедрению в практику элементов стимулирующего и пропорционального регулирования. В этот процесс будут вовлечены все сегменты рынка: от системно-значимых банков до банков с базовой лицензией и небанковских кредитных организаций. Продолжится обсуждение вариантов расширения периметра страхования вкладов и поиск оптимального варианта достижения этой цели.

Одновременно планируется работа по дальнейшему внедрению стандартов Базельского комитета по банковскому надзору, что позволит, в частности, повысить чувствительность минимальных нормативов достаточности капитала к принимаемым банками рискам при сохранении стабильности банковского сектора. Новый этап этой работы будет включать реализацию базельских подходов к оценке кредитного, рыночного и операционного рисков, а также подготовку к внедрению нового норматива максимального размера совокупного риска на заемщика или группу связанных заемщиков для банковских групп, образованных системно-значимыми кредитными организациями.

ЗАКЛЮЧЕНИЕ

Основной целью банковского регулирования в России традиционно является поддержание стабильности национальной банковской системы и защита интересов вкладчиков и кредиторов. В то же время оно выступает важнейшим инструментом развития банковского сектора в целом и различных его сегментов, а также создает весомые стимулы для кредитования реального сектора экономики.

Органом банковского регулирования и надзора за деятельностью кредитных организаций на территории Российской Федерации является Банк России. Регулирующие и надзорные функции Банка России осуществляются через специальный орган - Комитет банковского надзора.

Банк России проводит пропорциональное и стимулирующее регулирование банковской деятельности.

В 2017 году регулятор вёл пропорциональное регулирование в банковском сектор. Согласно принципу пропорционального регулирования банки России
были разделены на 2 группы - с универсальной лицензией, включая СЗКО, и с базовой лицензией. На 1 января 2020 года в России действует 266 банка Число банков с универсальной лицензией (капитал свыше 1 млрд. руб.), а число банков с базовой лицензией (капитала менее 1 млрд. руб.) составило 136 ед.

Стимулирующее регулирование банковской деятельности в России включает в себя различные поддерживающие меры: поддержка и развитие кредитования МСП, стимулирование финансирования жилищного строительства, стимулирование проектного финансирования, стимулирование кредитования операционной деятельности предприятий.

В настоящее время в Российской Федерации банковское законодательство является крайне запутанным, что можно назвать проблемой банковского регулирования. Постоянные исправления нормативных актов, внесение поправок в действующие законы, положения, инструкции и т.п. создают условия, при которых нормальная работа с документами задруднена.

СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННОЙ ЛИТЕРАТУРЫ

Федеральный закон от 02.12.1990 N 395-1 «О банках и банковской деятельности» (ред. 27.12.2019)
Федеральный закон от 10.07.2002 N 86-ФЗ «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» (принят ГД ФС РФ 27.06.2002) (ред. 27.12.2019)
Абрамова С.Ю., Дюпина Т.С. Инструменты регулирования банковской деятельности в условиях нестабильности экономики // Вестник университета. - 2018. - № 4. - С. 126-131.
Алексеев Д.Г. Современная банковская система Российской Федерации : учебник для вузов. – М.: Издательство Юрайт, 2020. - 290 с.
Бадалов Л.А. Анализ современных принципов и инструментов банковского регулирования и надзора // Банковские услуги. - 2019. - № 7. - С. 12-25.
Белоглазова, Г. Н. Банковское дело. Организация деятельности коммерческого банка / Г.Н. Белоглазова, Л.П. Кроливецкая. - М.: Юрайт, Высшее образование, 2016. - 424 c.
Горюнова В.В. Современные тенденции банковского регулирования в России // Актуальные проблемы и перспективы развития экономики: российский и зарубежный опыт. - 2019. - № 3 (22). - С. 106-109.
Гузнов, А. Г. Регулирование, контроль и надзор на финансовом рынке в Российской Федерации: учебное пособие для вузов / А. Г. Гузнов, Т. Э. Рождественская. - 2-е изд., испр. и доп. – М. :Юрайт, 2020. - 500 с.
Джагитян, Э. П. Макропруденциальное регулирование банковской системы как фактор финансовой стабильности : монография / Э. П. Джагитян. – М.: Юрайт, 2019. - 215 с.
Костерина, Т. М. Банковское дело / Т.М. Костерина. - М.: Юрайт, 2016. - 336 c.
Кроливецкой, Л. П. Банковское дело / Под редакцией Г.Н. Белоглазовой, Л.П. Кроливецкой. - М.: Питер, 2015. - 384 c.
Лаврушин О.И. Банковское дело: учебник /ОМ. Лаврушин. Н.И. Валенцева (и др.); под ред. О.И. Лаврушина. - 12-е изд., стер. - М.: КНОРУС, 2016. - 800 с.
Лаврушин О.И., Афанасьева О.Н. Банковское дело. Современная система кредитования. Учебное пособие. – М.: Кнорус, 2018. – 360 с
Ларионова И.В. Банковское регулирование и надзор. (СПО). Учебник. – М.: Кнорус, 2019 – 288 с.
Мирошниченко О.С. Банковское регулирование и надзор: учебное пособие для академического бакалавриата / О. С. Мирошниченко. - 2-е изд. - М.: Юрайт, 2019 - 205 с.
Патерига С.С. Правовые основы регулирования банковской деятельности в РФ // В сборнике: Экономика, управление и право: тенденции и перспективы развития. - 2018. - С. 863-867.
Рождественская, Т. Э. Банковское регулирование и надзор. Банкротство финансовых организаций. Меры воздействия банка России: учебное пособие для среднего профессионального образования / Т. Э. Рождественская, А. Г. Гузнов. – М.: Издательство Юрайт, 2020. - 170 с.
Стремоухова О. В. Анализ понятийно-категориального аппарата финансово-кредитной сферы // Молодой ученый. - 2016. - №9. - С. 713-717.
Тавасиев, А.М. Банковское дело: управление кредитной организацией: Учебное пособие / А. М. Тавасиев. - 2-е изд., перераб. и доп. - М.: Издательско-торговая корпорация «Дашков и К°», 2018. - 640 с.
Тарасенко О. А., Хоменко Е. Г. Банковское право. Теория и практика применения банковского законодательства: учебник. - 2-е изд., перераб. и доп. – М.: Проспект, 2016. - 368 с.
Тепсаев Я. Р. Содержание регулирования и его значение для развития банковского сектора // Молодой ученый. - 2019. - №44. - С. 70-73.

Лаврушин О.И. Банковское дело: учебник /ОМ. Лаврушин. Н.И. Валенцева (и др.); под ред. О.И. Лаврушина. - 12-е изд., стер. - М.: КНОРУС, 2016. – С. 124 ↑
Белоглазова, Г. Н. Банковское дело. Организация деятельности коммерческого банка / Г.Н. Белоглазова, Л.П. Кроливецкая. - М.: Юрайт, Высшее образование, 2016. – С. 98. ↑
Ларионова И.В. Банковское регулирование и надзор. (СПО). Учебник. – М.: Кнорус, 2019 – С. 39. ↑
Гузнов, А. Г. Регулирование, контроль и надзор на финансовом рынке в Российской Федерации: учебное пособие для вузов / А. Г. Гузнов, Т. Э. Рождественская. - 2-е изд., испр. и доп. – М. :Юрайт, 2020. – С. 93 ↑
Тепсаев Я. Р. Содержание регулирования и его значение для развития банковского сектора // Молодой ученый. - 2019. - №44. - С. 70-73. ↑
Федеральный закон от 02.12.1990 N 395-1 «О банках и банковской деятельности» (ред. 27.12.2019) – Ст. 2 ↑
Федеральный закон от 02.12.1990 N 395-1 «О банках и банковской деятельности» (ред. 27.12.2019) ↑
Федеральный закон от 10.07.2002 N 86-ФЗ «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» (принят ГД ФС РФ 27.06.2002) (ред. 27.12.2019) ↑
Федеральный закон от 10.07.2002 N 86-ФЗ «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» (принят ГД ФС РФ 27.06.2002) (ред. 27.12.2019) ↑
Положение Банка России от 29.03.2018 N КБН-2018 «О Комитете банковского надзора Банка России» (утв. решением Совета директоров Банка России, протокол от 02.03.2018 N 4) ↑
Положение Банка России от 29.03.2018 N КБН-2018 «О Комитете банковского надзора Банка России» (утв. решением Совета директоров Банка России, протокол от 02.03.2018 N 4) ↑
Указание Банка России от 31 мая 2019 года № 5158-У «Об обязательных резервных требованиях» ↑