Организация банковских систем зарубежных стран (Теоретические основы функционирования банковской системы)

Содержание:

ВВЕДЕНИЕ

Актуальность темы исследования заключается в том, что кредитно-банковская политика – важнейший метод государственного регулирования общественных отношений, обеспечивающий наиболее благоприятные условия для развития рыночной экономики. Основная цель этой политики заключается в оказании помощи экономике в достижении общего уровня производства, характеризующегося полной занятостью и стабильностью цен.

Банковская система является неотъемлемой частью экономической системы каждого государства. Банки являются важным связующим звеном между промышленностью и торговлей, сельским хозяйством и населением. Таким образом, потребность и значение банков, как для бизнеса, так и для экономики государства в целом понятна. Банки являются атрибутом не только отдельного региона или страны, сфера их деятельности не имеет ни географических, ни национальных границ, это глобальное явление, которое имеет огромную финансовую силу, существенный валютный капитал.

Цель работы – рассмотреть организацию банковских систем зарубежных стран.

В соответствии с целью при написании работы определены следующие задачи:

• изучить теоретические основы функционирования банковской системы;
• рассмотреть особенности организации банковских систем зарубежных стран.

Предметом работы являются инструменты и методы функционирования банковской системы. Объектом работы является банковская система США и ФРГ.

При написании работы применялись методы анализа, синтеза, дедукции, индукции, логический, общенаучный диалектический метод познания социальных явлений.

Теоретической основой при написании работы послужили учебники, учебные пособия и монографии ряда российских ученых, посвященные теме исследования, научные статьи, нормативно-правовые акты. В исследуемой литературе тема работы достаточно изучена.

Научная новизна проведенного исследования заключается в том, что в работе обобщены и систематизированы основные положения, касающиеся особенностей развития банковской системы.

По структуре работа состоит из введения, двух глав, посвященных теме исследования и отражающих поставленные при написании работы задачи, заключения и списка использованной литературы. Название глав отображает их содержание.

1. Теоретические основы функционирования банковской системы

1.1 Сущность и структура банковской системы

Банковская система – это совокупность коммерческих и национальных банков всех видов, работающих на денежно-кредитном механизме. Современная банковская система включает в себя центральный Банк, который выступает в качестве основного регулятора, коммерческие банки и другие кредитные и платежные учреждения.

Центральный Банк проводит валютную и государственную политику по эмиссии. Это - основное ядро всей резервной системы страны. Коммерческие банки занимаются обслуживанием физических и юридических лиц, предоставляют клиентам весь комплекс банковских услуг.

Национальные банковские системы руководство страны используют для решения важнейших задач:

1) Обеспечения роста экономики.

2) Регулирования уровня инфляции в стране.

3) Корректировки платежного баланса.

Структура банковской системы в странах с развитой рыночной экономикой состоит их двух уровней.

1) Верхний – это центральный банк, отвечающий за эмиссию национальной валюты.

2) Нижний уровень - включает все коммерческие банки. Они разделяются на универсальные и специализированные. Последняя группа включает банки следующих типов:

• сберегательные;
• инвестиционные;
• розничные (специализируются на потребительском кредитовании);
• ипотечные.

В нижний уровень банковской системы также включают небанковские кредитно-финансовые учреждения: ломбарды, страховые, трастовые и инвестиционные компании, пенсионные фонды.^[1]

В результате развития банковской системы были сформированы ее несколько типов. В настоящее время эксперты выделяют:

1) Распределительную централизованную банковскую систему:

• систему рыночного типа;
• банковскую систему переходного вида.

Основными характеристиками централизованной банковской системы является:

• ее единственным собственником выступает государство;
• монополия по формированию новых финансовых учреждений принадлежит государственным органам;
• банковская система представлена одним уровнем;
• в стране проводится политика одного банка;
• за все обязательства банков отвечает государство;
• все банки находятся под руководством правительства;
• в одном финансовом учреждении сосредоточены все эмиссионные и кредитные операции.

На должность руководителя банка назначается претендент, кандидатуру которого одобрила местная или центральная власть. Работа централизованной банковской системы определяется согласно единой нормативно-правой базе.

2) Полной противоположностью распределительной системе является система рыночного типа. Ее основными характеристиками является:

• государство не выступает монополистом в банковской сфере;
• высокая конкуренция между финансовыми учреждениями;
• разделены кредитные и эмиссионные функции (государственный банк занимается эмиссией национальной валюты, а кредитованием населения и предприятий занимаются коммерческие банки (ипотечные, сберегательные, инновационные и инвестиционные);
• за обязательства государственного банка коммерческие учреждения не отвечают, в свою очередь, и Регулятор не несет ответственность за обязательства частных финансовых компаний.

В состав банковской системы РФ входит: Центробанк, кредитные учреждения, другие расчетно-финансовые компании, банковская инфраструктура и законодательство по данному вопросу. Основным документом, регулирующий финансовую деятельность в России, является Закон «О банках и банковской деятельности». Он был принят 2.12.1990 года.

Банковская система РФ является двухуровневой. Первый – это Центробанк. Второй – финансовые учреждения, филиалы и отделения иностранных банков, другие небанковские кредитные компании.^[2]

Функции Центробанка России:

1) Разработка и установление правил ведения и осуществления банковских операций для всех финансовых компаний, работающих на территории РФ.

2) Эмиссия национальной валюты.

3) Выдача лицензий на проведение банковских операций.

4) Контроль над деятельностью всех кредитных учреждений.

5) Разработка обязательных экономических стандартов для всех коммерческих банков.

Как мы видим, Центробанку в финансовой системе принадлежит особое место.

Второй уровень российской банковской системы включает различные кредитные учреждения. Главная их задача – обслуживание клиентов, удовлетворение их финансовых потребностей.

1.2 Сущность и регулирование системы кредитования

Кредитная система возникает на базе кредитного механизма, методов и способов кредитования.

Понятие кредитная система — означает совокупность кредитных и финансовых учреждений, которые занимаются созданием, аккумулированием и предоставлением денежных средств в кредит. Система кредитования является элементом денежной системы.

Термин кредитный механизм — обозначает сформированный, определенный порядок использования кредитных отношений, являющихся основой кредитной политики.

Кредит — это определенный займ берущийся в денежном или товарном эквиваленте, осуществляемый на основе возвратности, срочности, платности. Факт существования кредита подтверждает существование экономических отношений между заемщиком и кредитором. Кредит часто выступает как средство денежного платежа в обмен на товары.^[3]

Основные функции кредита:

• Перераспределение средств.
• Стимуляция издержек в экономике.
• Централизация и концентрация капитала.
• Основные принципы кредитования:
• Возвратность.
• Срочность.
• Платность.
• Целевое и материальное обеспечение.

В зависимости от срока кредитования бывают:

• Краткосрочные кредиты — выдаются на период до 1 года.
• Среднесрочные кредиты — выдаются на период от 2 до 5 лет.
• Долгосрочные кредиты — выдаются на период от 5, 10 лет и более.

В зависимости от охвата рыночного пространства кредиты бывают:

• Международные.
• Межгосударственные.
• Государственные.
• Банковские.
• Коммерческие.
• Потребительские.

Основные функции кредитной системы:

Денежно-хозяйственная — ее деятельность контролируется кредитными институтами.

Регулирующая — этой деятельностью занимается Центробанк и контролирующие органы. Задачей регулировки является контроль за установлением и колебанием процентных ставок.

Регламентирующая — занимается Центробанк и Министерство Финансов, регулирует кредитную политику и определяет правила ее ведения.

Кредитная система состоит из двух подсистем:

Банковская система — в нее входит кредитор высшей инстанции — Центральный Банк, он имеет право кредитовать низшие инстанции, такие как коммерческие и специализированные ипотечные и инновационные банки.

Пробанковская система — включает множество финансово экономических институтов других форм собственности: лизинговые, страховые, факторинговые, инвестиционные компании, а также пенсионные фонды, ломбарды, почтовые отделения и фондовые биржи.

Основными задачами кредитной системы является: организация и контроль распределения капиталов, формирование инвестиционного и делового климата в стране, установка правил кредитно-денежных отношений, влияющих на структуру спроса и предложения. В целом кредитная система имеет большое влияние на макроэкономическое равновесие и рыночную экономику государства.

Центробанк является основным органом регуляции текущего макроэкономического и финансового положения государственной кредитной системы. За ним закреплено хранение государственных средств в денежном и золотовалютном эквивалентах. Кредитование коммерческих и правительственных организаций также проходит не без участия данного института власти.

Коммерческие банки являются универсальными кредитными учреждениями, занимающимися различными видами кредитной, фондовой и посреднической деятельностью. В целом коммерческие банки формируют основной платежный оборот.^[4]

Специализированные кредитно-финансовые организации - представляют собой совокупность финансовых организаций, занимающихся обеспечением кредитования различных отраслей производственной и хозяйственной деятельности. Их деятельность ограничивается всего несколькими видами операций, но при этом они главенствуют в определенных секторах рынка ссудных капиталов и имеют определенную клиентуру.

Среди специализированных кредитно-финансовых учреждений выделяют три вида организаций:

Инвестиционные организации и банки — их основной веткой деятельности является эмиссионно-учредительная деятельность, которая заключается в проведении операций по выпуску и размещению ценных бумаг. Привлечение капитала происходит за счет продажи акций и облигаций, а также при взятии кредитов в коммерческих организациях.

Сберегательные учреждения — представляют собой взаимно-сберегательные банковские организации, ссудо-сберегательные общества и различные кредитные союзы. Их основной функцией является аккумулирование сбережений населения для долгосрочных вкладов в финансирование строительства.

Страховые учреждения — их деятельностью является страхование жизни, имущества, здоровья и ответственности клиента. Средства аккумулируются в долгосрочные вклады в экономику. В основном финансируется деятельность крупных промышленных и финансовых компаний, а также в отрасли транспорта и торговли.

Пенсионные фонды. Производят деятельность подобную страховым фондам, работают по принципу вклада ресурсов в экономическую сферу. Вкладываются накопленные денежные средства в различные облигации и акции государства. Вложенные средства идут на финансирование и развитие экономической системы государства.

Инвестиционные компании — обособлено выступают промежуточной ступенью между корпорациями и собственным денежным капиталом, разворачивая свою деятельность вне финансовой сферы. Виды инвестиционных компаний зависят от стоимостной категории ценных бумаг, увеличения цен на акции, которыми располагает компания, что и ведет, собственно, к увеличению капитала. Финансируются средства инвестиционных компаний в основном в акции корпораций.^[5]

Банковская система имеет связь с национальной экономической системой. Краткосрочные и долгосрочные инвестиции позволяют развивать производственные и общественные сферы. Что касается нынешних финансовых трудностей, то в той же части страдает банковская и экономическая системы. Отсутствие финансирования и повышение цен приводит к ужесточению кредитной политики.

Для того, чтобы улучшить ситуацию, иностранным инвесторам нужны долгосрочные инвестиции. Иностранные инвесторы до сих пор не рискуют инвестировать в нестабильную экономику, но есть инвесторы, которые полагаются на стабилизацию экономики и денежную прибыль. В свою очередь, российское государство делает все, чтобы наладить партнерские отношения и привлечь долгосрочные инвестиции. Особенно остро нуждается в кредитовании сегодня в хозяйственный сектор экономики.

Кредитные организации коммерческого характера составляют основу всей банковской системы, поскольку они являются посредниками между населением и государством. По экономической теории, банк в полном понимании этого слова может рассматриваться только той организацией, которая проводит три основных операции: депозит, расчет, кредит. Центральный Банк по своему усмотрению принимает решение о выдаче лицензии на определенный Банк. И без лицензии последнее не имеет права осуществлять свою деятельность, то есть, без лицензии все операции признаются недействительными и незаконными. Кредитная система РФ предполагает наличие третьего уровня, который охватывает специализированные финансовые учреждения.

Таким образом, в основу их деятельности входят отдельные банковские услуги. Например, сберегательные организации обычно создаются банками в качестве отдельного субъекта с целью аккумулирования денежных средств населения и дальнейшего их перераспределения в виде ссуд и займов, выдаваемых на кратковременной основе. Видом долгосрочного кредитования можно считать пенсионные фонды, так как они в течение долгого времени аккумулируют средства с условием периодических выплат в будущем. Но пока установленный срок не наступил, инвестируемыми суммами можно распоряжаться по собственному усмотрению, к примеру, предоставляя кредиты. Такое деление на уровни позволяет упорядочить существующие финансовые учреждения, что значительно облегчает процесс контроля над ними. Однако не у всех стран финансово-кредитная система делится на три основных уровня.

2. Особенности функционирования банковских систем зарубежных стран

2.1 Элементы банковской системы США

Банки в США, как и любом другом цивилизованной государстве, играют важную роль в развитии экономики. Они кредитуют бизнес способствуя росту производства, кредитуют население повышая потребительское потребление, считаются артериями финансовой системы. Несмотря на классическую систему банков в Европе, где имеются Центральные банки (эмитент и банк кредитующий банки) и система коммерческих банковских учреждений, существующая банковская система США коренным образом отличается от такого подхода. Сегодня мы рассмотрим систему банков США, непосредственно работающие с компаниями и населением. Пионеры банковской отрасли США появились в Филадельфии в 1781 г. (Банк Северной Америки), к середине 19 века количество компаний оказывающих банковские услуги в США достигло трёхсот. Первые проявления государственного регулирования банковской отрасли США начали появляться в 1863 году, когда принимается Национальный валютный акт (National Currency Act) способствующий созданию на территории США национальной валюты. В 1874 году на основе Национального валютного акта принимается Национальный банковский акт (National Bank Act). Согласно этим актам банки штатов теряли право выпускать валюту, такое право получали только банковские учреждения получившие чартер (charter). Эти учреждения получили статус национальных банков США. Банки, которые лишились функции эмитента долларов, но желающие продолжить функционирование должны были получить чартер от властей штатов. Эти банки получили название банков штатов. Они не могли осуществлять свою деятельность за пределами штатов выдавших им лицензию^[6].

Накануне Великой депрессии США, в 1927 году принимается закон Макфаддена (McFadden Act). Закон Макфадден - федеральный закон США, названный в честь Луи Томас McFadden, члена Палаты представителей США и председателя Комитета США палаты представителей по банкам и валюте. Закон принят по рекомендациям, вынесенных бывшим контролера валюты Генри Май Доуз. Закон стремился дать национальным банкам конкурентное равенство с банками штатов, позволяя национальным банкам открывать филиалы в пределах штата, где находился главный офис банка и в соответствии с законодательством штата. Закон Макфаддена запретил межштатные сети отделений, позволив каждому национальному банку создавать отделения только в пределах границ штата где находится главный офис. Хотя Riegle-Neal Interstate Banking and Branching Efficiency Act аннулировал положения закона Макфэддена, он определил правило, что право штатов будет регулировать деятельность отделений банков в штатах, как для штатных, так и для национальных банковских учреждений. В 1929 г. в Соединенных Штатах Америки начинается Великая депрессия, о которой вы можете прочесть на нашем сайте, о которой вы можете прочесть на нашем сайте. Этот самый масштабный в истории США кризис всех секторов экономики затронул и банковскую систему США. Сотни банковских учреждений по всей территории США ежедневно закрывались и признавались банкротом. Власти США должны были усилить государственное регулирование банковской сферы и ужесточить систему, что бы не допустить подобного кризиса в дальнейшем.^[7]

16 июня 1933 г. принимается федеральный Акт Гласса — Стиголла он же Банковский Акт США. Этим законом кардинально реформируется банковская система США, которая получает вид сохранившийся до сих пор.

Основными положениями этого закона было:

- введение запрета банкам осуществлять операции с ценными бумагами, кроме операций по требованию клиентов и в пользу клиентов (трастовое управление);

- учреждение Федеральной корпорации по страхованию депозитов (Federal Deposit Insurance Corporation). Все депозиты свыше 5 тыс. подлежат обязательному страхованию. - пересмотр критериев для национальных банков по включению в члены ФРС.

Данный закон был существенно пересмотрен Законом о финансовой модернизации 1999 года, который позволил американским банковско-финансовым холдингам заниматься банковской, инвестиционной и страховой деятельностью. Некоторые эксперты считают, что отмена положений 1933 г. привела к Ипотечному краху в США 2007 года, краху инвестиционных банков Bear Stearns и наибольшего инвестиционного банка Lehman Brothers, а также к глобальному финансовому кризису 2008 г.^[8]

Сегодня банковская система США, кроме ФРС, основана на деятельности банковско-финансовых холдингов, коммерческих и инвестиционных банков.

Коммерческие банки США классифицируются:

По уровню присутствия на территории США:

- федеральные (национальные);

- штатные;

По бранчеванию (распространению):

- безфилиальные, не имеющие филиалов;

- филиальные, обладающие сетью филиалов.

Федеральные (национальные) банки являются участниками ФРС. Рейтинг крупнейших банков США включает: JPMorgan Chase с размером активов 2,6 трлн. долл. и главным офисом в Нью-Йорке), Bank of America (2,2 трлн. долл., Шарлотт, Северная Каролина), Citigroup (1,9 трлн. долл., Нью-Йорк), Wells Fargo (1,7 трлн. долл., Сан-Франциско, Калифорния), The Bank of New York Mellon (380 млрд. долл., Нью-Йорк), U.S. Bancorp (365 млрд. долл., Миннеаполис, Миннесота), HSBC Bank USA (321 млрд. долл., Нью-Йорк), PNC Financial Services (302 млрд. долл., Питтсбург, Пенсильвания) и другие имеющие общую совокупность активов менее 300 млрд. долларов США.^[9]

Другую группу банков США составляют инвестиционные банки. Данная группа появилась после ужесточения законодательства в сфере банковской деятельности в период Великой депрессии, когда банкам было запрещено совмещать кредитно-депозитную деятельность и осуществление инвестиционных операций с ценными бумагами.

Инвестиционные банки осуществляют инвестиционные и трастовые операции с ценными бумагами. Могут как выкупать корпоративные облигации, так и управлять и хранить облигации клиентов на своих счетах.

Под конец стоит отметить, что сегодня в США банки имеют право создавать банковско-финансовые конгломераты (холдинги), что позволяет им заниматься как коммерческой, так и инвестиционной деятельностью. В связи с этим деление на коммерческие и инвестиционные банки уже устарело. Особенно после принятия Закона о финансовой модернизации. Примером таких холдингов является JPMorgan Chase (чистая прибыль 18 млрд. долл.), Bank of America (чистая прибыль 5 млрд. долл.), Citigroup Inc. (чистая прибыль 13 млрд. долл.) и другие.^[10]

Америка ─ страна банков. Здесь несколько тысяч финансовых учреждений с огромным числом отделений, в которых можно снять наличные, получить денежный перевод или обменять иностранную валюту. Филиалы или обособленные подразделения «Сити Банка», «Америкэн Экспресс» и «Голдман Сакс» имеются в России.

Банки в США открыты каждый день с 9.00 до 15-17.00, за исключением субботы, воскресенья и официальных праздников. Как правило, один день в неделю отделения работают на час дольше, а некоторые открыты даже в выходные дни по сокращенному графику (до обеда).

Получить срочный перевод по Western Union, MoneyGram или Xpress Money можно в крупных банках, а также отделениях почты. Время транзакции в Америку — самое короткое в мире.

В США один из самых высоких уровней безналичных платежей. В основном здесь принято пользоваться банковскими картами, а покупки стоимостью свыше 100 долларов оплачиваются только ими.

В ходу карты как дебетовые, так и кредитные. В приоритете карточки с чипами и технологией бесконтактной оплаты PayPass. Пластик без дополнительной защиты (без магнитной полоски) принимается редко.

Большое распространение получила оплата с помощью мобильных технологий Apple Pay и Samsung Pay.

При расчетах рублевой картой здесь нужно учитывать курс конвертации и банковскую комиссию. В зависимости от условий обслуживания потери составят от 2 до 10 %.

2.2 Банковская система ФРГ

Основной валютой в Германии является евро. Именно Германия стала одним из инициаторов создания ЕС и способствовала внедрению общей валюты для всех стран Еврозоны. ФРГ является лидером по росту экономики в Европе, чему в значительной мере способствует сильная банковская система страны.

По состоянию на конец 2017 года в Германии насчитывалось 36 005 банков (отделений и филиалов), из них:

9 986 – коммерческие;

11 872 – сберегательные кассы, которые здесь называются шпаркассе (sparkassen);

11 847 – кредитные кооперативы (kreditgenossenschaften);

1 557 – строительные общества или кассы (bausparkassen);

411 – земельные (landesbanken);

65 – ипотечные (realkredit-institute);

43 – со специальными задачами (banken mit sonderaufgaben);

13 – большие кооперативные центральные банки (genossenschaftliche Zentralbanken);

211 – остальные.

Особенности банковской системы Германии заключаются в следующем:

• банковский сектор Германии разделен на три части: частный, государственный, кооперативный;
• наличие главного государственного банка, роль которого выполняет Немецкий федеральный банк или Бундесбанк, а также нескольких госбанков со специальными функциями, в основном сберегательными и кредитными;
• государственные банки играют большую роль в банковском секторе страны;
• жесткая нормативная регламентация деятельности кредитных и иных финансовых учреждений;
• строжайшие требования к отчетности, ограничение прав собственников компаний;
• наличие единого органа надзора над всеми видами финансовых услуг – BaFin;
• объединение банков второго уровня в союзы и ассоциации (например, Союз сберегательных касс и жироцентров Deutscher Sparkassen-und Giroverband e.V.)

Для банковской системы Германии, как и многих других развитых стран, характерна двухуровневая структура. На верхнем уровне расположился Бундесбанк – центральный банк Германии, главная задача которого заключается в осуществлении денежно-кредитной политики государства, контроле над его финансовой системой, реализации монетарной политики.

Однако после того, как в 1999 году в Еврозоне появилось евро, а банковская система Германии влилась в финансовую систему ЕС, большое влияние на финансовые учреждения страны начал оказывать Европейский центральный банк^[11].

Нижние уровни банковской системы Германии представлены сберкассами, частными и кооперативными банками и другими финансовыми учреждениями.

Частные банки представляют самый большой сегмент финансового сектора Германии. Они составляют около 40 % всех немецких финансовых учреждений. Частными являются не только небольшие региональные финансовые учреждения, такие как Bankhaus Lampe (Frankfurt) или Berenberg Bank (Hamburg), но и крупные централизованные банки:

• Deutsche Bank (Дойче Банк);
• Commerzbank (Коммерцбанк);
• Targobank (Таргобанк);
• Postbank (Постбанк).

Эти банки играют важную роль в экономике страны. Они хорошо известны далеко за пределами Германии, так как их филиалы расположены во многих странах мира, занимая далеко не не последнее место на финансовом рынке этих государств.

Кроме того, к частному сектору относят банки, которые оформляют ипотеки, строительные кассы, банки со специальными функциями или задачами, а также филиалы иностранных финансовых учреждений (например, Barclays Bank (Гамбург)).

Помимо частных банков, в Германии достаточно много государственных финансовых учреждений. К ним относятся:

• сберкассы;
• земельные банки.

Наиболее массовая категория государственных банков в Германии – это сберегательные кассы. Они предоставляют свои услуги только в пределах того региона, в котором расположены.

Сберкассы создаются на базе муниципалитетов, федеральных земель и округов. Их главной задачей является поддержка местного бизнеса.

Они предлагают предпринимателям льготное финансирование, привлекая низкими процентными ставками, поскольку получение прибыли у них отходит на второй план. Примером такого финансового учреждения может послужить Сбербанк в Мюнхене (Sparkasse München Hauptfiliale). Он входит в пятерку самых крупных сберегательных касс, имеет 89 подразделений, а штат его работников насчитывает около 2 350 человек.^[12]

Компанию центральному банку на региональном уровне составляют банки федеральных земель. Их всего семь:

• BayernLB;
• Norddeutsche Landesbank (Nord/LB);
• HSH Nordbank;
• Landesbank Baden-Württemberg (LBBW);
• Landesbank Berlin (LBB);
• Landesbank Hessen-Thuringen – Girozentrale (Helaba);

Их главная задача состоит в обслуживании ключевых для государства клиентов. Они также являются центральными банками для региональных сберегательных касс.

Свою деятельность земельные банки строят путем привлечения капитала с целью предоставления кредитов бизнесу. Кроме того, такие банки, как WestLB и BayernLB, играют важную роль на рынке ценных бумаг и занимаются привлечением крупных международных кредитов.

Яркий пример финансового учреждения со специализированными задачами – банк KFW. Это большой государственный банк, основными заданиями которого является развитие разных секторов экономики, улучшение социального климата, поддержка малого и среднего бизнеса. В структуру банка KFW входят такие профильные банки, как:

KfW Förderbank – специализируется на кредитовании энергоэффективных проектов в сфере жилого строительства и защиты окружающей среды;

KfW Kommunalbank – занимается инвестированием в муниципальную инфраструктуру, общественный транспорт, а также образование: предоставляет студентам кредиты на учебу;

KfW Mittelstandsbank – занимается финансированием малого и среднего бизнеса;

KfW IPEX-Bank – самое крупное подразделение банковской группы. Работает на рынке финансирования немецкого и европейского экспорта, осуществляет финансирование больших проектов, таких как строительство мостов, портов, тоннелей, железных дорог и т.д.

KfW DEG (Deutsche Investitions – und Entwicklungsgesellschaft mbH) – инвестиционная корпорация, которая осуществляет операции с ценными бумагами, предоставляет кредиты частным компаниям, а также инвестирует деньги в проекты в развивающихся странах.

Еще один специализированный Сельскохозяйственный рентный банк, как следует из названия, оказывает поддержку сельскохозяйственным предприятиям страны.

Первые кооперативные банки стали появляться в Германии в середине XIX века и сначала выполняли роль касс взаимопомощи для торговцев и ремесленников. На сегодняшний день они существуют в двух формах:

• зарегистрированного общества;
• акционерного общества.

Кооперативные банки отличаются от других банковских учреждений тем, что их клиенты одновременно выступают и акционерами с правом голоса. Свой капитал эти банки формируют путем привлечения свободных средств вкладчиков.

Следует отметить, что многие кооперативные банки успешно занимаются торговлей капиталом на международных рынках.

Наиболее известными кооперативными банками являются такие финансовые учреждения, как “Райффайзенбанк”, Volksbanken, DZ-Bank. Для них характерно наличие большого количества акционеров. Эти финансовые учреждения имеют разветвленную сеть филиалов по всей стране, включая даже маленькие поселки. Сфера влияния кооперативных банков распространяется преимущественно на розничный и корпоративный бизнес.

Кроме упомянутых выше финансовых учреждений в Германии также есть интернет-банки. Все свои услуги они предоставляют удаленно, через интернет. Такими финансовыми учреждениями являются ComDirect, банк DKB и N26.

Строительные общества или кассы (bausparkassen) создаются с целью накопления сбережений клиентов, которые инвестируются в жилищные активы путем предоставления ипотечных кредитов. Регулируется деятельность строительных касс специальным законом Bankwesengesetz.^[13]

Ипотечные банки (realkredit-institute) специализируются на кредитовании строительства больших объектов недвижимости, а также крупного транспорта: пассажирских авиалайнеров и кораблей. Пассивную базу банки формируют за счет эмиссии долговых обязательств, которые обеспечиваются недвижимостью или государством.

А вот офшорные банки в Германии отсутствуют, так как в стране действует очень жесткое законодательство по отношению к отмыванию денег и необходимо подтверждать источники доходов. Однако такие финансовые учреждения, как “Дойче Банк” и “Коммерцбанк”, смогли адаптироваться, открыв свои подразделения в офшорных зонах, и теперь могут предоставлять соответствующие услуги.

Крупнейшие банки Германии широко известны: это “Дойче Банк” и “Коммерцбанк”. Оба были созданы на базе больших промышленных групп с целью их обслуживания.

“Дойче Банк” – ведущий банк Германии, возглавляет наибольшую в стране финансово-промышленную группу, в состав которой входят крупные предприятия – лидеры энергетической и химической отраслей экономики, а также машиностроения. В его сферу влияния входит атомная энергетика, электроника, горнорудная промышленность и множество других, важных для государства предприятий.

Клиентами финансового учреждения являются более 13 млн человек во всем мире. На территории страны сеть “Дойче Банка” насчитывает около 1 500 отделений, его дочерние подразделения работают в 76 странах. Руководство финансового учреждения находится во Франкфурте, инвестиционное подразделение – в Лондоне. Официальный сайт Дойче Банка – www.deutsche-bank.de.^[14]

DZ Bank AG – второй по величине активов коммерческий банк в Германии. Дословно его название переводится как “Немецкий центральный кооперативный банк”. Он является главным офисом для более чем 1 000 кооперативных банков. Его основные акционеры – Volksbanken и Raiffeisenbanken, которые совместно владеют около 80 % капитала DZ Bank AG.

DZ Bank AG. Данное финансовое учреждение позиционирует себя как корпоративный и инвестиционный банк. Обслуживает около 30 млн клиентов. В 2016 году DZ Bank AG объединился с WGZ Bank – центральным банком кооперативных банков Рейнской области и Вестфалии. В Германии расположено всего 4 отделения DZ Bank AG: в Берлине, Мюнхене, Ганновере и Штутгарте. Штаб-квартира финансового учреждения находится во Франкфурте.

KfW – третий по величине активов банк в Германии. Доля правительства в его капитале составляет 80 %, еще 20 % принадлежит федеральным землям. Основной источник финансирования KfW – облигации, гарантированные федеральным правительством. Благодаря этому стоимость ресурсов для финансового учреждения очень низкая, что дает возможность кредитовать бизнес на выгодных условиях. KfW через свои структуры также предоставляет финансирование компаниям и предприятиям из других стран.

Commerzbank AG в Германии обслуживает крупные промышленные концерны и предприятия. В 2010 году финансовая группа усилила свои позиции, поглотив “Дрезден Банк”. Последний специализировался на обслуживании промышленной группы Круппа: “Металлгезельшафт-Дегусса” (лидер по производству благородных металлов + атомный монополист), “АЕГ-Телефункен” (вторая по величине электротехническая компания), концерна Грундига (радиотехника, электроника, военная продукция).^[15]

Филиальная сеть “Коммерцбанка” состоит из 80 филиалов и представительств в более чем 50 странах, которые обслуживают около 8 млн клиентов. “Коммерцбанк” предоставляет полный спектр финансовых услуг как для розничных, так и корпоративных клиентов: вклады, кредиты, интернет-банкинг и т.д.

Unicredit Bank AG – пятый по объему активов и четвертый по количеству сотрудников банк в Германии. Финансовое учреждение больше известно под другим именем – Hypovereinsbank (HVB). Свое название он сменил в 2005 году, после того как его выкупил итальянский банк UniCredit Bank AG. Unicredit Bank AG является универсальным финансовым учреждением, предоставляющим полный спектр услуг как розничного, так и корпоративного направления.

В 2019 году на территории России осуществляют деятельность следующие финансовые учреждения, имеющие немецкие корни:

“Дойче Банк”. Главный и единственный офис банка находится в Москве. Обслуживает крупных корпоративных клиентов. В основном работает на рынке ценных бумаг, предоставляет услуги депозитария, а также проводит казначейские операции.

“Коммерцбанк (Евразия)”. Имеет два представительства в России: главный офис в Москве и филиал в Санкт-Петербурге. Специализируется на обслуживании крупных корпоративных клиентов. Предоставляет следующий спектр услуг: корпоративное финансирование, документарные и гарантийные операции, расчетно-кассовое обслуживание.

“Фольксваген Банк Рус” – контролируется одноименным автомобильным концерном. Основным видом деятельности банка является предоставление автокредитов юридическим и физическим лицам на покупку автомобилей фольксваген, а также других автопроизводителей, которые входят в автоконцерн. Единственный офис банка находится в Москве.

“БМВ Банк” – как и предыдущий банк, подконтролен одноименному немецкому автоконцерну. Специализируется на предоставлении кредитов на покупку автомобилей марки БМВ.

“Мерседес-Бенц Банк Рус” – находится под контролем автоконцерна Daimler AG. Специализируется на оформлении автокредитов для физических и юридических лиц на покупку автомобилей, которые производятся автоконцерном.

В свою очередь в Германии имеются представительства российских банков:

• Сбербанк;
• Внешэкономбанк;
• ВТБ.

Все представительства российских финансовых учреждений находятся во Франкфурте.

Для жителей стран ЕС желание открыть расчетный счет не станет проблемой, а вот остальным категориям клиентов необходимо иметь:

• вид на жительство;
• разрешение на работу.

Как правило, для того, чтобы открыть счет, необходимо личное присутствие клиента. Однако некоторые интернет-банки – DKB Bank, Comdirect и N26 – осуществляют обслуживание удаленно. Тем не менее, чтобы открыть счет, потенциальный клиент должен отправить в банк нотариально заверенные документы.^[16]

Текущий счет или GiroKonto можно использовать для расчетов как внутри страны, так и за границей. Для доступа к счету клиенту выдается платежная карточка.

Чтобы иметь возможность пользоваться счетом, необходимо за неделю до его открытия предоставить в финансовое учреждение:

• загранпаспорт;
• гражданский паспорт;
• лист прописки (Meldebescheinigung);
• ИНН в стране проживания;
• подтверждение дохода. В этом случае банкир может потребовать предоставить три последних оплаченных счета или выписку со счета;
• письмо от работодателя с указанием уровня заработной платы и должности.

Некоторые банки, такие, как “Шпарда банк” в Нюрнберге или “Норисбанк” в Бонне, не требуют информацию о доходах при открытии счета.

Стоимость открытия счета зависит от тарифов банка. Некоторые финансовые учреждения предлагают GiroKonto бесплатно.

SCHUFA – это ведущее кредитное бюро Германии. В нем содержится информация о 66,4 млн человек и 5,2 млн компаний. Каждый клиент, который обращается за кредитом, сразу же попадает в базу SCHUFA. На основании полученной информации о заемщике кредитное бюро рассчитывает его платежеспособность и присваивает определенное количество баллов – от 1 до 100. При этом чем меньше баллов, тем ниже вероятность одобрения кредита.

Данные о погашенных кредитах, закрытых кредитных картах хранятся в базе SCHUFA в течение трех лет. Больше о SHUFA.

Таким образом, банковская система Германии является двухуровневой: Бундесбанку, который играет роль центрального финансового учреждения страны, подчиняются все остальные банковские структуры. Второй уровень банковской системы характеризуется разнообразием финансовых учреждений. Условно их разделяют на три основные группы: частные, государственные и кооперативные. Немецкая банковская система в основном представлена сберкассами, кредитными кооперативами и частными банками. Сберкассы подчиняются региональному земельному банку и находятся практически в каждом населенном пункте. Много в Германии и небольших частных банков, которые нередко имеют офис только в одном городе, даже в таком небольшом, как Метлах. Крупнейшими финансовыми учреждениями Германии являются “Дойче Банк”, “Немецкий центральный кооперативный банк”, “Коммерцбанк”. Российский банковский сектор представлен в Германии Сбербанком, ВТБ и ВЭБ.

ЗАКЛЮЧЕНИЕ

В заключение работы отметим основополагающие выводы, сделанные по результатам проведенного исследования.

Банковская система является неотъемлемым элементом экономической системы любого государства. Банки являются основным связующим звеном между промышленностью и торговлей, аграрным хозяйством и населением. Тем самым понятна потребность и значимость банковских структур, как для бизнеса, так и для экономики государства в целом. Банки – это атрибут не отдельно взятого экономического региона или какой-либо одной страны, область их деятельности не имеет ни географических, ни национальных границ, это мировое явление, обладающее колоссальной финансовой силой, существенным валютным капиталом.

Банковская система Германии. Государственные банки владеют 40 % всех банковских активов. Общее количество немецких банков составляет 24 % банков Европы. В их владении (с высоким уровнем гос. участия) находится 18 % активов банков Европы.

При этом в Германии самый высокий по Европе процент размещения доходов частных вкладчиков на депозитных счетах: 25%. В других странах Европы он составляет не больше 18%. Но государственные сбербанки являются слабым звеном банковской системы страны. По заключению Moody’s, Германия перегружена банковским бизнесом, a государственные банки Германии (к примеру, Deutsche Bank) перегружены займами. На конец 2012 г. их леверидж составлял 1.63 % с низким качеством активов. С целью урезания расходов в банках в Германии был разработан план постепенного урезания 5000 рабочих мест.

Банковская система США. Активы 5-ти крупнейших банков составляют 56 % ВВП страны. По выводам Американской банковской ассоциации, избыточное ужесточение регуляционных правил привело к «плачевному» состоянию развитие банковской сферы страны и кредитование национальной экономики. Положение ещё больше усугубляется представителями государственного надзора, превышающими их должностные инструкции в процессе инспектирования банковской деятельности.

СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННОЙ ЛИТЕРАТУРЫ

1. Антикризисное управление в Европейской банковской системе // Банки: мировой опыт. - 2017. - № 1. - С. 23-29.
2. Геворкян Э.В. Современные проблемы и перспективы развития банковской системы России / Э.В. Геворкян, А.А. Мирошниченко // Наука, образование, общество: тенденции и перспективы развития : материалы VIII Междунар. науч.-практ. конф. (Чебоксары, 3 дек. 2017 г.) / редкол.: О.Н. Широков [и др.] – Чебоксары: Центр научного сотрудничества «Интерактив плюс», 2017. – С. 324-328.
3. Денежно-кредитная и финансовая политика государства: Учебное пособие / П.Н. Тесля, И.В. Плотникова. - М.: НИЦ Инфра-М, 2014. - 174 с.
4. 4.Дмитриев М. Э., Дробышевский С. М., Наркевич С. С., Трунин П. В. Российская банковская система в условиях кризиса. – М.: Дело, 2015. – с. 128
5. Жуков Е. Ф. Банки и небанковские кредитные организации и их операции: учебник для студентов вузов / Е. Ф. Жуков и др.; под ред. Е. Ф. Жукова, Н. Д. Эриашвили. - 4-е изд., перераб. и доп. - М. : ЮНИТИ-ДАНА, 2014. - 559 с.
6. Жуков Е.Ф. Общая теория денег и кредита. — М.: Банки и биржи, 2015. – с. 261
7. Инфляционные процессы и денежно-кредитное регулирование в России и за рубежом: Учебное пособие / М.Ю. Малкина. - М.: ИНФРА-М, 2015. - 310 с.
8. Комарова К.А. Эволюция системы банковского регулирования в странах Европы - влияние финансового кризиса // Экон. науки. - 2015. - № 3 (88). - С. 209-212
9. Костин В. И., Костина А. В. Национальная безопасность современной России. Экономические и социальные аспекты. – М.: Либроком, 2017. – с. 344
10. Межбанковское сотрудничество России и Китая в условиях глобализации мировой экономики: Моногр. / В.В.Рудько-Силиванов и др.; Под ред.В.К.Сенчагова - М.:ИЦ РИОР:НИЦ Инфра-М,2015 -335с.
11. Набиуллина Л. А. Анализ российского рынка межбанковских кредитов // Молодой ученый. - 2015. - №6. - С. 195-198.
12. Национальная денежная система: теория, методология исследования, концепция развития в условиях модерниз. совр. эконом.: Монография / М.А. Абрамова. - М.: КУРС: НИЦ ИНФРА-М, 2014. - 380 с.
13. Опыт других стран: есть чему поучиться / С. Алексашенко [и др.] // Экон. политика. - 2016. - № 1. - С. 23-54
14. Организация деятельности коммерческого банка: Учебник / Е.А. Звонова, М.А. Белецкий, М.Ю. Богачева, О.Ю. Дадашева и др.; Под ред. Е.А. Звоновой - М.: НИЦ Инфра-М, 2015- 632 с.
15. Организация деятельности Центрального банка: Учебник / Ю.С. Голикова, М.А. Хохленкова; Московская банковская школа (колледж). - 2 изд., перераб. и доп. - М.: ИНФРА-М, 2015. - 798 с.
16. Рубинштейн, Т.Б. Развитие банковской системы и инновационные банковские продукты / Т.Б. Рубинштейн, О.В. Мирошкина. – М.: Гелиос АРВ, 2015. –268 с.
17. Саркисянц А.Г. Европейские банки: перспективы развития на фоне кризиса // Аудитор. - 2015. - № 6 (172). - С. 48-59
18. Слагода В. Г. Экономика. – М.: Форум, 2015. – 224 с.
19. Тесля П. Н., Плотникова И. В. Денежно-кредитная и финансовая политика государства. – М.: Инфра-М, 2014. – с. 176
20. Халикова З.Б. Банковская система России: сущность и основные проблемы / науч. рук. Н.В. Собченко // Экономика и управление: проблемы, тенденции, перспективы развития : материалы III Междунар. науч.-практ. конф. (Чебоксары, 6 июля 2016 г.) / редкол.: О.Н. Широков [и др.] – Чебоксары: Центр научного сотрудничества «Интерактив плюс», 2016. – С. 199-201.
21. Хмыз О. В. Банковский сектор стран Центральной и Восточной Европы после кризиса // Банковское дело. - 2015. - № 4. - С. 33-38
22. Шаламова Д.В. Долговое финансирование в условиях мирового финансово-экономического кризиса и посткризисный период: опыт зарубежных банков // Экон. науки. - 2015. - № 5. - С. 396-404

ПРИЛОЖЕНИЕ

Банковские системы зарубежных стран

Инструменты	Цели и задачи	Механизм
1. Банковская система	1) Обеспечения роста экономики. 2) Регулирования уровня инфляции в стране. 3) Корректировки платежного баланса.	совокупность коммерческих и национальных банков всех видов, работающих на денежно-кредитном механизме.
1.1. Кредитная система	организация и контроль распределения капиталов, формирование инвестиционного и делового климата в стране, установка правил кредитно денежных отношений, влияющих на структуру спроса и предложения..	совокупность кредитных и финансовых учреждений, которые занимаются созданием, аккумулированием и предоставлением денежных средств в кредит.
1.2. Пробанковская система	организация и контроль распределения капиталов, формирование инвестиционного и делового климата в стране	множество финансово экономических институтов других форм собственности: лизинговые, страховые, факторинговые, инвестиционные компании, а также пенсионные фонды, ломбарды, почтовые отделения и фондовые биржи.
1.3. Инвестиционные организации и банки	обеспечение кредитования различных отраслей производственной и хозяйственной деятельности эмиссионно-учредительная деятельность, которая заключается в проведении операций по выпуску и размещению ценных бумаг.	форма участия государства в регулировании рыночного процесса.
1.4. Сберегательные учреждения	аккумулирование сбережений населения для долгосрочных вкладов в финансирование строительства международных расчетов, режим валютных курсов и паритетов, использование золота и резервных валют, международных платежных средств.	взаимно-сберегательные банковские организации, ссудо-сберегательные общества и различные кредитные союзы.
1.5. Страховые учреждения	страхование жизни, имущества, здоровья и ответственности клиента. Средства аккумулируются в долгосрочные вклады в экономику.	финансируется деятельность крупных промышленных и финансовых компаний, а также в отрасли транспорта и торговли.
2. Банки в США	основана на деятельности банковско-финансовых холдингов, коммерческих и инвестиционных банков осуществляют инвестиционные и трастовые операции с ценными бумагами банки имеют право создавать банковско-финансовые конгломераты (холдинги), что позволяет им заниматься как коммерческой, так и инвестиционной деятельностью	по уровню присутствия на территории США: - федеральные (национальные); - штатные; По бранчеванию (распространению): - безфилиальные, не имеющие филиалов; - филиальные, обладающие сетью филиалов.

1. Жуков Е. Ф. Банки и небанковские кредитные организации и их операции: учебник для студентов вузов / Е. Ф. Жуков и др.; под ред. Е. Ф. Жукова, Н. Д. Эриашвили. - 4-е изд., перераб. и доп. - М. : ЮНИТИ-ДАНА, 2014. С. 55 ↑

2. Жуков Е. Ф. Банки и небанковские кредитные организации и их операции: учебник для студентов вузов / Е. Ф. Жуков и др.; под ред. Е. Ф. Жукова, Н. Д. Эриашвили. - 4-е изд., перераб. и доп. - М. : ЮНИТИ-ДАНА, 2014. С. 59 ↑

3. Денежно-кредитная и финансовая политика государства: Учебное пособие / П.Н. Тесля, И.В. Плотникова. - М.: НИЦ Инфра-М, 2014. С. 71 ↑

4. Денежно-кредитная и финансовая политика государства: Учебное пособие / П.Н. Тесля, И.В. Плотникова. - М.: НИЦ Инфра-М, 2014. С. 74 ↑

5. Национальная денежная система: теория, методология исследования, концепция развития в условиях модерниз. совр. эконом.: Монография / М.А. Абрамова. - М.: КУРС: НИЦ ИНФРА-М, 2014 с. 56 ↑

6. Антикризисное управление в Европейской банковской системе // Банки: мировой опыт. - 2017. - № 1. - С. 23 ↑

7. Антикризисное управление в Европейской банковской системе // Банки: мировой опыт. - 2017. - № 1. - С. 23 ↑

8. Тесля П. Н., Плотникова И. В. Денежно-кредитная и финансовая политика государства. – М.: Инфра-М, 2014. – с. 176 ↑

9. Межбанковское сотрудничество России и Китая в условиях глобализации мировой экономики: Моногр. / В.В.Рудько-Силиванов и др.; Под ред.В.К.Сенчагова - М.:ИЦ РИОР:НИЦ Инфра-М,2015 с. 66 ↑

10. Хмыз О. В. Банковский сектор стран Центральной и Восточной Европы после кризиса // Банковское дело. - 2015. - № 4. - С. 33 ↑

11. Хмыз О. В. Банковский сектор стран Центральной и Восточной Европы после кризиса // Банковское дело. - 2015. - № 4. - С. 33 ↑

12. Комарова К.А. Эволюция системы банковского регулирования в странах Европы - влияние финансового кризиса // Экон. науки. - 2015. - № 3 (88). - С. 209 ↑

13. Комарова К.А. Эволюция системы банковского регулирования в странах Европы - влияние финансового кризиса // Экон. науки. - 2015. - № 3 (88). - С. 20 ↑

14. Рубинштейн, Т.Б. Развитие банковской системы и инновационные банковские продукты / Т.Б. Рубинштейн, О.В. Мирошкина. – М.: Гелиос АРВ, 2015. С. 77 ↑

15. Опыт других стран: есть чему поучиться / С. Алексашенко [и др.] // Экон. политика. - 2016. - № 1. - С. 23 ↑

16. Опыт других стран: есть чему поучиться / С. Алексашенко [и др.] // Экон. политика. - 2016. - № 1. - С. 23 ↑