Сравнительная характеристика валютной системы России и зарубежных стран

Содержание:

ВВЕДЕНИЕ

Понятие денежной системы расшифровывается, как сложившаяся исторически и закрепленная национальным законодательством структура денежного обращения в стране. Денежные системы сформировалась в XVI-XVII вв. в связи с возникновением и утверждением капиталистического производства, а также централизованного государства и национального рынка.

В зависимости от вида денег различают системы двух типов:

- система металлического обращения, которая базируется на действительных деньгах (серебряных, золотых), выполняющих все пять функций, а обращающиеся банкноты беспрепятственно обмениваются на действительные деньги;

- система бумажно-кредитного обращения, при которой действительные деньги вытеснены знаками стоимости, а в обращении находятся бумажные либо кредитные деньги.

Во всем мире кредитно-финансовая сфера интенсивно развивается, используя новые методики, современные достижения в области информационных технологий, формируя новые направления деятельности. Мировая валютная система и международный рынок ссудных капиталов постоянно эволюционируют. Создаваемые при этом международные финансовые организации, валютные союзы и другие образования оказываются успешными и стабильными в разной степени, а сама валютная система развивается далеко не бескризисно и денежное обращение составляют основу всего государства.

Объектом данного исследования является валютная система Российской Федерации, предметом – государственное регулирование валютных процессов в Российской Федерации.

Цель исследования - выявить особенности валютной системы Российской Федерации, и её отличия от валютных систем других стран.

Задачи:

1. Изучить правовое регулирование денежного устройства в РФ.

2. Раскрыть понятие денежной системы и виды денег.

3. Изучить элементы денежной системы и эмиссионное право в РФ.

4. Рассмотреть сущность и функции денег.

5. Дать анализ денежной системы США, Японии, Великобритании.

6. Провести сравнительный анализ денежной системы РФ и зарубежных стран.

При исследовании использовались такие научные методы, сравнительно-правовой, сравнительно-исторический, метод сбора информации (анализ документов, метод экспертной оценки).

В работе применены труды таких авторов, как Е.М Андреева, Е. С. Красинец, О.Д. Воробьевой, И.А. Романова, М.Л. Тюркина и других.

Несмотря на то, что труды некоторых авторов имеют большую теоретическую и практическую значимость, на данный момент экономические исследования в целом представляют набор отдельно взятых в зависимости от субъективных интересов направлений. Кроме того, не уделяется должного внимания изучению роли и значения государства в решении проблем, связанных с валютными процессами.

Курсовая работа состоит из введения, двух глав, заключения, списка использованной литературы.

Глава 1. Понятие денежной системы и ее правовое регулирование

1.1. Сущность и функции денег

Главным образом, сущность денег как экономической категории проявляется в их функциях, которые выражают внутреннюю основу, содержание денег, которая в свою очередь, выражается в единстве трех свойств: непотребности обеспечения неограниченного обмена на любой товар; выражение меновой стоимости товаров; материализация всеобщего рабочего времени, заключенного в товаре.

Сущность денег как экономической категории проявляется в их функциях, которые выражают внутреннюю основу, содержание денег.

Деньги выполняют следующие пять функций:

- Мера стоимости, то есть деньги являются всеобщим эквивалентом, измеряющим стоимость всех товаров, которые выступают в виде продуктов общественно необходимого труда, поэтому действительные деньги (серебро и золото), обладающие стоимостью, могут стать мерой их стоимости.

При золотом стандарте стоимость находится в зависимости от цены товара, поскольку стоимость обмена финансовых средств на золото остается относительно непрерывной. При бумажно-денежной и банкнотной системах цены на продукты проявляются в знаках ценности, не обладающих своей ценой, поэтому они не могут достоверно отражать значимая авторитетность товаров. Отсюда выливаются различия в ценах единственного и такого же продукта, что притормаживает принятие товаропроизводителем правильных рациональных решений о производстве продуктов.

Количественная оценка стоимости товара в деньгах, т.е. цена товара, обеспечивает возможность соизмерения не только продуктов общественного труда, но и части одного и того же денежного товара — серебра или золота. Для сравнения цен разных по стоимости товаров необходимо свести их к одному масштабу, т.е. выразить их в одинаковых денежных единицах. Масштабом цен при металлическом обращении называется весовое количество денежного металла, принятое в данной стране за денежную единицу и служащие для измерения цен всех других товаров.

С помощью денег происходи не просто обмен товаров, а обмен производительного, товарного, финансового прироста капитала.

Современные деньги становятся денежным капиталом в результате участия их в кругообороте промышленного капитала, в процессе функционирования которого создается добавочная стоимость (прирост капитала). Денежный капитал, с одной стороны, обеспечивает высокое производство товаров, а с другой - условия реализации товарного капитала, включающего прирост.

- Средство обращения. Товарное обращение обмен включает: акта продажу одному товара, т.е. превращение его в деньги, и покупку товара, т.е. превращение денег в его товары, в данном процессе деньги играют роль посредника в процессе обмена.

Возникновение денег как средства обращения усиливает противоречия процесса обмена. При прямом товарообмене (товар на товар) купля и продажа совпадали, и разрыва между ними не было. Товарное же обращение предполагает два самостоятельных акта: куплю товара и его продажу, разделенных во времени и пространстве. Это создает объективную возможность нарушения обмена и, в конечном счете, кризисную ситуацию.

К особенностям денег как средства обращения следует отнести, прежде всего, реальное присутствие денег в обращении и мимолетность их участия в обмене. В связи с этим функцию средства обращения могут выполнять неполноценные деньги — бумажные и кредитные. В настоящее время господствующее положение заняли кредитные деньги.

- Средство платежа. В силу точно установленных факторов товары не каждый раз продаются за живые деньги. Предпосылки: неодинаковая протяженность периодов производственного изготовления и обращения разнообразных товаров, а еще сезонный характер производственного процесса и реализована ряда продуктов, что создает нехватку дополнительных средств у хозяйствующего субъекта. По окончанию данных процессов появляется необходимость купли-продажи продукта с рассрочкой платежа, т.е. денежный займ. Финансы в свойстве передвижного актива платежа имеют специфическую форму движения: Т — О, а через заблаговременно поставленный временной отрезок: О — Д (где О — долговое обязательство). При таком обмене нет встречного перемещения финансовых сбережений и продукта, погашение долгового обещания является последним подразделением в ходе купли-продажи. Разрыв между продуктом и финансовыми средствами во времени формирует угроза неплатежа заемщика перед кредитором.

В условиях сформированного товарного хозяйства денежные средства связывают между собой большое количество товаровладельцев, каждый из которых приобретает товары по средствам займа. В итоговом продукте разрыв в одном из звеньев платежной цепи неизбежно приводит к разрушению всей цепи долговых обязательств и появлению крупномасштабных разорений товаровладельцев.

Решению ускорения платежей между предприятиями может способствовать расширение использования таких видов кредитных денег, как банковские векселя, электронные деньги и возникшие на их основе пластиковые карточки.

- Средство накопления и сбережения. Деньги, являясь всеобщим эквивалентом, т.е. обеспечивая их обладателю, получение любого товара, становятся всеобщим воплощением общественного богатства, поэтому у людей возникает стремление к их накоплению и сбережению. Для образования сокровищ деньги извлекаются из обращения, т.е. акт продажа-купля прерывается. Однако простое накопление и сбережение денег владельцу дополнительного дохода не приносят.

В отличие от прошлых 2-ух обязанностей, финансы как средство скопления и сбережения, должны обладать возможностью сохранения политики распределения цены хотя бы на конкретный временной промежуток и обязательно быть реально существующими.

Данная функция выполняла экономическую роль случайного и спонтанного сигнализатора денежного оборота: лишние деньги уходили в сокровище, недостаток финансовых сбережений пополнялся за счет сокровища.

Это назначение золотого запаса в настоящее время отпало в связи с изъятием золота из обращения. Однако золото продолжает играть роль сокровища, сосредотачиваясь в резервах центральных банков, казне государства, правительственных валютных органах. Золотое обращение требовало накопления центральными (эмиссионными) банками золотого запаса, который использовался для пополнения внутреннего обращения, размена знаков стоимости на золото, международных платежей. Величина золотого резерва свидетельствует о богатстве страны и обеспечивает доверие резидентов и иностранцев к национальной денежной единице.

- Мировые деньги. Внешнеторговые связи, международные займы привели к появлению мировых денег, то есть всеобщего платежного средства, покупательного средства и материализации общественного богатства. Мировые деньги в качестве международного средства выступают при расчетах по международным балансам: если платежи данной страны за определенный период превышают ее денежные поступления от других стран, то деньги представляют собой средство платежа.

Международным покупательным средством мировые деньги служат при нарушении равновесия обмена товарами и услугами между странами, тогда их оплата производится наличными деньгами.

Таким образом, можно сделать вывод, что сущность денег в первую очередь проявляется в их функциях, которые выражают внутреннюю основу, содержание денег, которая в свою очередь, выражается в единстве трех свойств: непотребности обеспечения неограниченного обмена на любой товар; выражение меновой стоимости товаров; материализация всеобщего рабочего времени, заключенного в товаре.

1.2. Денежная система и виды денег

Денежная система сформировалась в XVI - XVII веках с возникновением и утверждением капиталистического производства, централизованных государств и национальных рынков, она представляет собой устройство денежного обращения в стране, которое сложилось исторически и закреплено национальным законодательством.

Денежная система нашей страны представляет собой форму регулирования денежного обращения, закрепленную национальным законодательством, которая состоит из денежной единицы, цен, вида денег, эмиссионной системы.

Согласно Федеральному закону «О центральном банке Российском Федерации (Банке России)» общепризнанной денежной единицей Российской Федерации является рубль, запрещается вводить на территории нашей страны других денежных единиц, а также выпуск денежных суррогатов, официальное соотношение между рублем и золотом или другими драгоценными металлами не регламентируется.

Виды денег – банкноты (банковские билеты) и монеты Банка России, являются единственным законным средством платежа на территории России, их подделка и незаконное изготовление преследуется по закону, обязательны к приему по нарицательной стоимости при всех видах платежей, для зачисления на счета, по вкладам и для перевода на всей территории РФ.

В зависимости от вида денег различают денежные системы двух типов: системы металлического обращения; системы бумажно-кредитного обращения.

Классификацию денежных систем отдельных государств принято производить по разным ключевым признакам: по виду денег как формы платежного средства, по роли государства в регулировании денежного оборота и т.д.

На металлических деньгах (золотых, серебряных) основываются денежные системы металлического обращения. Данные системы играют роли, которые присуще денежным средствам, как общепринятому эквиваленту (мера стоимости, средства обращения и платежа, средства накопления), в свою очередь, с металлическими деньгами одновременно банкноты могут быть в любой момент времени обменены на металлические деньги.

На господстве бумажных или кредитных денег базируются денежные системы бумажно-кредитного обращения.

При системе металлического денежного обращения выделяются два вида денежных систем: биметаллизм (денежная система, при которой государство законодательно закрепляет роль всеобщего эквивалента за двумя металлами, обычно золотом и серебром); монометаллизм (денежная система, при которой один денежный металл является всеобщим эквивалентом и основой денежного обращения).

При эволюции денежных систем происходит снижение издержек денежного оборота, обеспечивается экономия затрат, то есть дорогие, тяжелые, неудобные в хранении и длительной перевозке золотые и серебряные деньги были вытеснены легкими, портативными знаками стоимости – бумажными деньгами, в свою очередь, сочетание бумажных денег и выпуск их в оборот, безусловно, требуют меньше затрат, чем добыча драгоценных металлов и обработка их для денежного обращения.

Еще большей экономии затрат способствовало становление такого типа денег, как кредитные деньги, которые в свою очередь, помогли экономить денежные средства, могут быть выданы на большие денежные суммы, ушла необходимость носить с собой деньги наличной форме. Также становление кредитных карточек, системы электронных безналичных расчетов помогло быстро и независимо от места нахождения клиентов осуществлять денежные расчеты, уменьшить затраты на содержание денежного оборота.

Общими свойствами бумажно-кредитных систем является то, что в настоящее время:

- государство берет на себя регулирование денежного оборота;

- кредитные операции банков служат основой для выпуска наличных и безналичных денег;

- происходит вытеснение золота из внутренних и внешних денежных оборотов.

В свою очередь необходимо заметить, что для административно-командной денежной системы присуще такие отличительные признаки, как то, что, во – первых, денежные средства предприятий хранятся на счетах единого государственного банка, во – вторых, директивное управление денежной системой жестко централизовано, в – третьих, валютный курс национальной денежной единицы устанавливается директивно, в – пятых, государственный банк является монополистом в привлечении сбережений населения.

Основными же чертами денежной системы, характерной для рыночной экономики, являются: децентрализация денежного оборота между различными кредитными организациями, которая проявляется в разделении функций выпуска безналичных и наличных денег между звеньями банковской системы (выпуск наличных денег осуществляется центральными банками, безналичных – коммерческими банками); отсутствие законодательного разграничения между безналичными и наличными платежными оборотами, они находятся в тесной связи, при этом безналичный оборот имеет приоритетный характер; механизм государственного денежно-кредитного регулирования носит не административный, а экономический характер; управление денежной системой централизовано и осуществляется через центральных банк, который независим от правительства в принятии решений; активный финансовый контроль за денежными средствами осуществляется со стороны налоговых органов; денежные знаки обеспечиваются активами банковской системы: золотом и драгоценными металлами, валютой, ценными бумагами; сбережения населения привлекаются системой коммерческих банков, отсутствует монополия государственного банка.

Настоящая мировая денежная система сформировалась еще в конце 1944г., на валютно-финансовой конференции ООН в Бреттон-Вудсе (США), которая по своей форме представляла собой своеобразный межгосударственный золотодевизный стандарт.

В связи с ослаблением позиций США на международном рынке в результате сокращения золотых запасов страны международная денежная система, основанная на широком использовании доллара как эталона ценности всех денежных единиц в 1971-73 гг. Потерпела банкротство. С 1 августа 1971г. Был превращен обмен доллара на золото.

На смену Бреттон-Вудской денежной системы пришла Ямайская денежная система, оформленная соглашением стран-членов МВФ в 1976 г., которая характеризуется такими чертами, как:

- мировыми деньгами объявлялись специальные права заимствования в МВФ, которые становились международной счетной единицей;

- доллар США сохранял важное место в международных расчетах и в валютных резервах других стран;

- юридически была завершена демонетизация золота. Золото утратило денежные функции.

Из вышесказанного можно сделать вывод, что первые зачатки мировой денежной системы начали форматироваться в конце 1944г. Данная система базируется на господстве бумажных или кредитных денег, в ней можно выделить два вида денежных систем: биметаллизм и монометаллизм, к общим признакам которых относится то, что государство берет на себя регулирование денежного оборота; кредитные операции банков служат основой для выпуска наличных и безналичных денег; происходит вытеснение золота из внутреннего и внешнего денежных оборотов.

1.3. Элементы денежной системы и эмиссионное право Российской Федерации

Раскрытие темы элементов денежной системы и эмиссионного права Российской Федерации необходимо начать с раскрытия понятия денежной единицы. Само по себе понятие денежной единицы растолковывается, как законодательно закрепленный денежный знак, служащий в целях измерения, выражения стоимости товаров.

Как правило, делится денежная единица на мелкие кратные части, в мире наибольшее признание получила десятичная система деления: 1: 100 (например, рубль равен 100 копейкам; 1 долл. США равен 100 центам; 1 ф.ст. – 100 пенсам и т.д.).

Денежная единица относится к основным и составляющим элементам денежной системы, к которым также относят виды денег, имеющие законную платежную силу, эмиссионную систему, кредитный аппарат.

В своем роде эмиссионная система представляет собой законодательно закрепленный государством порядок эмиссии и обращения денег. В свою очередь, в развитых капиталистических странах, выпуск банкнот, осуществляется центральными банками, а казначейских монет и билетов – осуществляется казначействами на основании эмиссионного права, закрепленного государством.

В результате правового регулирования денежного обращения в Российской Федерации создана денежная система, включающая следующие элементы:

- Официальная денежная единица (рубль, состоящий из ста копеек).

Согласно положениям Федерального закона о Центральном банке общепризнанной и установленной денежной единицей (валютой) Российской Федерации является рубль, который состоит из ста копеек. Законом РФ «О валютном регулировании и валютном контроле» понятие денежной единицы уточнено, данным понятием охватываются также находящиеся в обращении, изъятые или изымаемые из обращения, но подлежащие обмену рубли в виде банкнот Центрального банка РФ и монет, средства в рублях на счетах в банках и иных кредитных организациях за пределами РФ. Данная операция осуществляется на основании соглашения, заключенного Правительством РФ и ЦБ РФ с соответствующими органами иностранного государства об использовании на территории данного государства валюты РФ в качестве законного платежного средства, средства в рублях на счетах в банках и иных кредитных организациях в Российской Федерации. Запрещается вводить на территории Российской Федерации иные денежные единицы и выпуск денежных суррогатов.

Банкноты и монеты являются безусловными обязательствами Банка России, обеспечивающимися всеми его активами и обязательны к приему по нарицательной стоимости при всех видах платежей, для зачисления на счета, во вклады и для перевода на всей территории страны. Они также не могут быть объявлены недействительными (утратившими силу законного средства платежа), если не установлен достаточно продолжительный срок их обмена на банкноты и монету нового образца. Не допускаются какие-либо ограничения по суммам или субъектам обмена.

В случае произведения обмена валют и монет на денежные знаки, период изъятия данных денежных средств из обращения не должен быть менее одного года и не более пяти лет. Обменивать без предусмотренного лимита старые и ветхие, а также банкноты с повреждениями вправе Банк России, такое решение, также как и решение о выпуске новых банкнот может принимать исключительно Совет директоров Центрального банка РФ. Совет директоров Центрального банка РФ также принимает решение об утверждении номиналов и образцов новых денег, описание и свойства которых публикуется в СМИ.

- Эмиссия наличных денег.

Поставленный законным актом порядок эмиссии и воззвания финансовых сбережений с демонстрацией показывает своей личностью эмиссионную систему.

Эмиссия живых купюр финансовых сбережений с демонстрацией показывает собой их выпуск в обращение, при котором, как ранее говорилось, возрастает общая масса живых купюр денежных средств.

В осуществлении эмиссии принимает участие не только Банк нынешней России, но и его в регионе местные РКЦ. Процедура проведения эмиссии в различных странах имеет некоторые сходства, в том числе выпуск банкнот возлагается на главный банк страны (центральные, национальные банки, в США — Центральная резервная система), а казначейских билетов и монет - на казначейства.

Обслуживая хозяйственный оборот, финансы систематически выпускаются в оборот и изымаются из оборота, информационные сведения о процедуре вмешательства не влияют на повышение валютной массы и этим отличаются от эмиссии финансовых сбережений, под которой понимается выпуск финансовых сбережений в обороте, задающий характер к повышению с увеличением денежной массы, пребывающей в обороте. В критериях рыночной экономической политики эмиссию живых купюр денежных средств осуществляют центрально расположенные банки, а эмиссию безналичных денежных средств - коммерческие банки, что регулируется также центральным банком страны.

Контроль за объемом денежной в массы осуществляет Банк России, количество денег в обращении определяется как сумма наличных денег и банковских из депозитов. Предоставляя кредиты, банки увеличивают объем денежной массы.

Обязательные резервы — один из инструментов осуществления денежно-кредитной политики Центробанком. Изменяя норматив резервирования, ЦБ РФ поддерживает на определенном уровне объем денежной массы, находящейся в обращении в стране. Чем меньше сумма обязательных резервов, тем большее количество денег может создать банковская система.

- Организация наличного денежного обращения.

Весь запас денежных знаков, предназначенных для выпуска их в обращение в случае увеличения потребности хозяйства данного региона в наличных деньгах хранится в резервных фондах РКЦ, данные денежные средства не относятся к находящимся в обращении, поскольку не совершают движения, не накапливаются, не служат средством платежа и являются резервными.

Деньги Банком России могут быть изъяты из денежной системы и перейдут в резервный фонд расчетного кассового центра, в случае если их сумма на расчетном счете будет превышать предусмотренный лимит, а в случае переизбытка денежных средств на счете банка будет происходить обратный процесс. Расчетный кассовый центр выдает определенные запрашиваемые денежные суммы со счета банка в пределе его свободного резерва, внося её из резервного фонда в оборотную кассу Расчетного кассового центра (эмиссионные операции) исключительно после получения разрешения Центрального банка.

В соответствии с Федеральным законом о Центральном банке РФ, в целях организации наличного денежного обращения на территории страны на Банк России возлагаются следующие функции:

- прогнозирование и организация производства, перевозка и хранение банкнот и монет, создание их резервных фондов;

- установление правил хранения, перевозки и инкассации наличных денег для кредитных организаций;

- установление признаков платежеспособности денежных знаков и порядка замены поврежденных банкнот и монет, а также их уничтожения;

- определение порядка ведения кассовых операций для кредитных организаций.

1.4. Правовое регулирование денежного устройства в Российской Федерации

Раскрывая тему данного исследования необходимо заметить, что степень разработанности финансового положения государства в большей мере находится во взаимосвязи с его денежным обращением, устойчивым функционированием, это происходи от того, что главную роль в экономике государства играют ценные бумаги (деньги), которые являются её важнейшим атрибутом. Деньги, как главная экономическая категория представляют собой средство выражения стоимости товаров, меру стоимости, всеобщий эквивалент множества стоимостей товара.

К главным функциям денег, через которые проявляется их сущность, относятся:

1) выражение меры стоимости;

2) средство тезаврации;

3) средство обращения, средство платежа;

4) средство мировых денег.

Специфичностью финансовых средств будет то, что они отыскиваются в систематическом движении, процесс не прекращающегося постоянно движения финансовых сбережений в наличной и безналичной моделях содержания именуется валютным обращением, которое отображает направленные потоки денег меж центрально расположенным банковским хранилищем и иными организациями выдающими кредиты; меж самими организациями выдающими кредиты; организациями выдающими кредиты и предприятиями, формированиями, государственными объектами разных организационно-правовых форм; между банками и физиологическими лицами; производственными объединениями и физиологическими лицами; между банками и иными институтами финансовой системы; между финансовыми институтами и физическими лицами.

Ключевая проблема финансово-правового урегулирования денежного обращения заключается в поддержании верного соотношения между доходами живущих граждан и организаций в валютной форме и ценностью продуктов и платных служб, предлагаемых на рыночной площади, так как именно в данном случае в обращении располагается достаточное, нужное количество денежных средств, в чем и заинтересовано государство. Сумма платежных сбережений и средств в экономике государства, совместная величина размера купюр в наличии образуют денежную массу, которая описывает характер покупательских, платежных и накопительных средств, очень важные для развития экономической политики страны в целом,

Главная задача по регулированию денежной массы возлагается на плечи Центрального банка России и может устанавливать ориентиры роста одного или нескольких показателей денежной массы...».

Весь объем денежного обращения делится на такие виды, как:

- наличное денежное обращение.

Данный вид обращения подразумевает под собой непрерывающийся процесс движения денег в наличном виде в форме банковских билетов. Субъектами, которые организуют такой вид обращения денежных средств, являются Банк России, его учреждения на территориальном уровне, а также система расчетно-кассовых центров. Такое обращение начинается с указания Банка России РКЦ о переводе наличных денег из резервных фондов в оборотные кассы, из которых наличные деньги направляются в операционные кассы кредитных организаций (банков).

- безналичное денежное обращение.

Данное денежное обращение раскрывается в форме списании некоторой суммы денег со счета субъекта кредитной организации, дальнейшего направления ее на счет другого субъекта в этой же или иной кредитной организации либо в иной форме, при которой наличные денежные знаки как средство платежа отсутствуют. Федеральным законом о Центральном банке РФ функции по установлению максимального размера расчетов наличными деньгами в нашей стране между юридическими лицами, а также расчеты на сумму, превышающую установленную возложены на Банк России, и должны производиться только в безналичном порядке.

Главными принципами Банка России являются:

предприятия всех форм собственности обязаны хранить свои средства на счетах в банках;

основная часть безналичных расчетов должна осуществляться через банк;

требование платежа должно выставляться или перед отгрузкой товаров (выполнением работ, оказанием услуг), или после этого;

оплата клиентом банка полученных товаров и услуг осуществляется банком только с согласия обслуживаемого юридического или физического лица;

формы безналичных расчетов платежей выбираются организацией по своему усмотрению в соответствии с требованиями законодательства.

Денежное обращение основывается на нормах Конституции Российской Федерации, Федеральных законах «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)», «О банках и банковской деятельности», иные законы, нормативные акты Президента и Правительства Российской Федерации, а также подзаконные акты Центрального банка Российской Федерации. В соответствии с п. «ж» ст. 71 Конституции РФ к компетенции Российской Федерации отнесено «установление правовых основ единого рынка; денежная эмиссия», а в ст. 106 Конституции закреплено, что «обязательному рассмотрению в Совете Федерации подлежат принятые Государственной Думой федеральные законы по вопросам финансового, валютного, кредитного, таможенного регулирования, денежной эмиссии».

В процессе осуществления и регулирования денежного обращения возникают различные общественные отношения, регулируемые нормами нескольких отраслей права, в том числе конституционного, административного, гражданского, уголовного и финансового.

В свою очередь необходимо подчеркнуть, что нормами финансового права регулируются отношения, складывающиеся в процессе организации наличного и безналичного денежного обращения. В том числе при проведении денежных реформ, деноминаций, эмиссий, при организации расчетов, в частности, установления обязательного порядка хранения средств юридических лиц на счетах в банках, ограничения наличных форм расчетов между организациями, определения порядка ведения кассовых операций.

Таким образом, необходимо заметить, что отношения в сфере финансового права складываются между центральным Банком и кредитными организациями; между кредитными организациями; между кредитными организациями и их клиентами; между юридическими и физическими лицами; между кредитными организациями и иными институтами финансовой системы.

Главными методами регулирования денежного обращения в стране, являются: денежная реформа, то есть полное или частичное преобразование денежной системы с целью стабилизации и укрепления денежного обращения; деноминация, техническая операция, выражается в замене старых денег новыми с приравниванием одной денежной единицы в новых знаках к большему, количеству рублей в старых знаках.

В настоящее время целью регулирования денежного обращения в стране является создание стабильно функционирующей денежной системы, которая, в свою очередь, создает необходимые предпосылки для эффективного развития экономики.

Глава 2. Анализ денежных систем на примере зарубежных стран

2.1. Денежная система Великобритании

При раскрытии сущности денежной системы Великобритании, в первую очередь, необходимо указать, что денежной единицей данной страны является фунт стерлингов. Данная денежная единица начала использоваться еще в IX-X вв., из одного фунта серебра чеканили 240 пенсов, которые имели также второе название – «стерлинги». 20 пенсов составляли шиллинг, соответственно в одном фунте было 12 шиллингов.

Золотые фунты стерлингов появились в Англии в XIV в. и биметаллическая денежная система действовала до конца XVIII в.

Англия становится 1-ой страной в которой развит золотой монометаллизм в конце XVIII - начале XIX в. Согласно закону 1978 г. здесь была запрещена чеканка серебра, а также сила платежа серебряных монет была ограничена суммой 25 в. ст. Поскольку в указанное время Великобритания враждебные отношения с таким государством, как Франция, характерный для золотого монометаллизма размен банкнот на золото прекратился в 1821 г. и в денежное обращение вошли не разменные на золото банкноты. За несколько лет, то есть до восстановления процедуры размена банкнот в Англии издали законодательный акт, которым свободная чеканка золотых монет была разрешена, в данный период общепризнанным основным элементом денежной системы стало золото. В рассматриваемом государстве система золотомонетного стандарта действовала с 1821 года и по окончании 1914 года.

В дальнейшем, когда денежные банкноты окончили размениваться на золото, а золотые монеты были изъяты из обращения, государство, а точнее правительство, начало выпуск казначейских билетов для покрытия расходов золотомонетного стандарта.

Уже в конце 1925 года сам по себе размен банкнот на золото был восстановлен, но в уменьшенном объеме, хотя, несмотря на огромное снижение покупательной способности фунта стерлингов, государство не пошло на его девальвацию, провела реставрацию валюты, восстановив довоенное золотое содержание денежной единицы. Началом денежной системы можно считать 1925 год, однако её окончание произошло спустя 3 года, а точнее в 1928 года, оно прекратилось изъятием из обращения казначейских билетов и предоставлением Банку возможности на фидуциарную эмиссию банкнот в объеме 260 млн. ф. ст.

Однако золотослитковый стандарт просуществовал недолго, в 1931 году страна была вынуждена отказаться от размена банкнот на золото, и с данного времени там действует система неразменных кредитных денег.

Роль валюты в резерве фунт стерлингов выполнял с конца XVIII в. и до начала 1-й мировой войны. В 1931 г. создан блок стерлингов, на его основе во время 2-й мировой войны создана стерлинговая зона, которая распалась в 70-х годах, ослабевание Англии на внешних рынках произошла в 1929-1931 годах, она была охарактеризована утратой ведущих позиций и превращением ее во второстепенную резервную валюту.

Основным действующим видом денег в стране служат деньги в безналичной форме, в свою очередь, наличные деньги составляют всего примерно 32% всей денежной системы.

Преимущественное развитие безналичных расчетов и усилие взаимосвязи между денежным обращением и движением ссудного капитала обусловили во всех странах существенное расширение границ денежной массы за счет новых видов кредитных обязательств. В послевоенный период в платежном обороте Великобритании используются остатки денежных средств не только на счетах до востребования, но и на срочных и сберегательных счетах. Это объясняется, в частности, тем, что средства со срочных счетов могут быть получены практически так же легко, как и со счетов до востребования без предварительного уведомления (хотя формально требуется уведомление за 7 дней).

В английской статистике используется несколько агрегатов (показателей) денежной массы в обращении.

Показатель денежной массы М0 охватывает наличные деньги в обращении и кассовые резервы банков.

Агрегат М1 включает наличные деньги в обращении и депозиты до востребования в банках в фунтах стерлингов, по которым не выплачиваются проценты (с 1989 г. депозиты до востребования, по которым выплачиваются проценты, не включаются в М1, а относятся к М2).

М1 называют «узким» показателем денежной массы. «Широкий» показатель М3 включает, помимо составляющих М1, срочные депозиты в банках и депозитные сертификаты в фунтах стерлингов, а также депозиты в банках и депозитные сертификаты в иностранной валюте.

Агрегат М4 дополнительно к М3 включает депозиты и акции строительных обществ.

Помимо рассмотренных английская статистика публикует агрегат М2, который состоит из М1 плюс так называемые розничные депозиты, т.е. депозиты в банках и строительных обществах до востребования и срочные до 100000 ф. ст. с уведомлением не более чем за 1 месяц, и депозиты в сберегательных банках.

Кроме казначейства, выпускающего монеты, эмитентами денег в Великобритании являются Банк Англии и коммерческие банки. Банк Англии монопольно осуществляет выпуск банкнот в сумме, определяемой казначейством и утвержденной парламентом.

С 1844 г. Банк Англии разделен на два парламента: Эмиссионный, связанный только с выпуском банкнот, и Банковский, который осуществляет все остальные операции.

На современном этапе вся эмиссия банкнот является фидуциарной. В качестве обеспечения выпуска банкнот Эмиссионный департамент приобретает государственные облигации и казначейские векселя, а также покупает векселя и другие обязательства у банков.

Обеспечением эмиссии банкнот могут служить также обязательства иностранных центральных банков, т.е. иностранная валюта. В этом случае купленная Банковским департаментом иностранная валюта передается им в Эмиссионный департамент в обмен на соответствующее количество выпущенных последним банкнот.

Другим эмитентом денег являются коммерческие банки. Они создают деньги в безналичной форме – банковские депозиты, которые используются клиентами банков посредством чеков, поручений, переводов, кредитных карточек в процессе безналичных расчетов. Перечисление средств по банковским счетам означает не что иное, как превращение долговых обязательств банковской системы (депозиты) в платежные средства и перераспределение последних между клиентами – плательщиками и получателями средств.

Создание банковских депозитов происходит различными способами. Во-первых, путем приема наличных денег. При этом общее количество денег в обращении остается неизменным. Вкладчик, поместивший деньги в банк, просто обменивает одну форму кредитных денег на другую – банкноты на депозит. Однако со временем банк использует помещенные у него деньги для выдачи ссуд или покупки облигаций, что вызывает увеличение объема депозитов. Поэтому, хотя само по себе образование депозита при внесении в банк наличных денег не приводит к росту количества денег в обращении, оно создает условия для его последующего увеличения. Масштабы этого увеличения зависят от спроса на банковские ссуды; доходности ценных бумаг; потребности банка в денежной наличности, т.е. величины его кассовых резервов; коэффициента наличности (доли наличных денег в денежной массе).

Во-вторых, банки могут создавать депозиты в процессе выдачи ссуды. Банк зачисляет выданную ссуду на счет заемщика.

В-третьих, депозиты создаются путем покупки облигаций или других ценных бумаг или иностранной валюты. Эквивалент купленной ценной бумаги или валюты зачисляется нам счет продавца, актив банка увеличивается на соответствующую сумму.

В Великобритании, как и в других странах, банковские депозиты используются в обороте в основном с помощью дебетовых и кредитовых переводов (платежей).

К дебетовым, в соответствии с применяемой в странах ОЭСР классификацией Банка международных расчетов в Базеле, относятся платежи, которые начинаются с предоставления получателем средств (кредитором) в свой банк платежного инструмента, подтверждающего долг плательщика (дебитора); на основании этого инструмента дебетуется счет плательщика. К дебетовым относятся: платежи векселями, чеками, дебетовые платежи по перечислению. Последние делятся на два вида: «постоянные поручения» или регулярные платежи, и платежи в форме «прямого дебетования счетов». «Постоянные поручения» – это приказы плательщика (дебитора) о регулярном перечислении средств с его счета для уплаты, например, коммунальных услуг, различных взносов, погашения ранее взятого кредита, долга по кредитной карточке. При «прямом дебетовании счетов» плательщик (дебитор) дает разрешение своему банку списывать с его счета любые суммы для оплаты платежных требований от тех или иных фирм, организаций или частных лиц (например, требований клубов, страховых компаний).

В отличие от дебетовых платежей, инициатива начала которых принадлежит получателю средств, инициатором кредитовых переводов является плательщик, который дает своему банку распоряжение перечислить определенную сумму со своего счета на счет получателя средств. Местом исполнения распоряжения считается банк получателя средств, который кредитует счет последнего.

Основная форма кредитового перевода – кредитовые платежи по перечислению, которые используются для регулярного осуществления переводов средств, например, предприятием, пенсионным фондом, в пользу многочисленных получателей зарплаты, пенсий.

Дебетовые и кредитовые платежи по перечислению получили большое распространение в Великобритании прежде всего благодаря их автоматизации.

Безналичные расчеты в Великобритании, составляют всего 8 % в общем количестве платежных операций, достигают 90 % их стоимости. Наибольший удельный вес от стоимости всех безналичных платежей – 51,4% - приходится на кредитовые и дебетовые платежи по перечислению, причем в основном автоматизированные.

Чеки занимают второе место по стоимости – 47,8 и первое по количеству. В последние годы в Великобритании, как и в большинстве других стран, происходит, во-первых, снижение доли чеков как по количеству, так и по стоимости; во-вторых, повышение доли платежей по автоматизированному перечислению, карточек и электронных платежей; в-третьих, увеличение средней суммы чека, использование чеков преимущественно для оплаты крупных сумм.

2.2. Денежная система Японии

Денежной единицей в стране служит иена, эмиссию денежных средств проводит Банк Японии, который старается держать под своим контролем курс денежной единицы - иены с помощью покупки и продажи валюты на финансовых рынках, также банк регулирует все процентные ставки и объемы кредитов. Япония является страной с высокоразвитой системой частного финансирования, которая основывается на тринадцати банках, и множестве специальных кредитных учреждений, финансовые учреждения, созданные правительством, выдают ссуды в основном в таких отраслях, как судоходство, энергетика, добыча угля и химическая промышленность.

Интенсивной структурной перестройкой характеризуется развитие японской экономики в последнюю четверть ХХ века, её главными направлениями являются автоматизация производства и ресурсосбережения, развитие новых наукоемких отраслей и производств, подготовка квалифицированных кадров, совершенствование управленческо-организационных структур.

Япония создала и приняла национальную программу сотворения информационного общества, самая главная роль в данной программе отводится финансовой системе.

В свою очередь понятие «финансовой системы» включает в себя совокупность финансовых учреждений, правил, норм, которые регулируют финансовую деятельность и финансовые отношения государства. Исходя из данного определения, необходимо указать, что финансовый сектор экономики включает финансовые институты, контролирующие, наблюдательные органы, а также финансовые союзы, их основная задача состоит в осуществлении контроля и наблюдения в рамках финансовой системы, а также поддержание ее нормального функционирования.

В составе финансового сектора институты финансов включают в себя организации, которые относятся к банковской системе, а также к небанковским финансовым посредникам, в банковской системе особое место отводится центральным банкам.

В экономически развитых странах традиционно выделяют два основных типа финансовых систем – сегментированную и универсальную.

В сегментированной финансовой системе банкам нельзя выполнять небанковские функции, дополнительным признаком данной системы является жесткое разграничение сфер деятельности и отдельных операций.

В отличие от сегментированной финансовой системы, в универсальной финансовой системе законодательно не останавливается только лишь на выполнении банками операций финансового обслуживания, которые не относятся к банковским, самым ярким примером такой системы является немецкая модель финансовой системы.

Такое разделение финансовой системы на универсальную и сегментированную в настоящее время не носит абсолютного характера, самыми яркими представителями сегментированных систем являются США, Великобритания и Японии.

Самые 1–е современные банки начали свою работу в Японии после 1872 года только как частные «национальные банки», как коммерческие банки они имели филиалы по всей стране и обладали правом эмиссии банкнот, всего банков насчитывалось около ста пятидесяти. Частные банки очень быстро выпускали неконвертируемые банкноты и тем самым способствовали росту инфляции, тормозившей развитие производительных сил. В этих условиях, возникла острая необходимость создания центрального банка Японии, который был основан в 1882 году на срок 30 лет.

Основные задачи банка заключаются в регулировании:

денежного обращения;

курса национальной денежной единицы — иены, который достигается поддержанием оптимальной величины находящейся в обращении денежной массы и курса иены на международных валютных рынках;

кредитной системы.

Согласно условиям либерализации, для иностранных банков открывались три пути проникновения в Японию: создание нового банка с иностранным капиталом или учреждение банка со смешанным капиталом, участие в управлении существующим банком.

К прочим финансовым компаниям, осуществляющим банковские функции, относятся: банки долгосрочного кредитования, трастовые банки. Сегментированный характер японской финансовой системы ярко проявляется на примере банков долгосрочного кредитования, инвестиционных домов и трастовых банков.

2.3. Денежная система США

При изучении денежного обращения США необходимо, в первую очередь, выделить такую особенность, как длительность существования биметаллизма, который поддерживали не только влиятельные в США владельца серебряных рудников, но и широкие круги заемщиков – мелких и средних промышленников и фермеров, заинтересованных в повышении товарных цен в целях снижения реальных размеров своей задолженности.

Согласно закону 1873 года денежной единицей США признан золотой доллар, свободная чеканка серебра была отменена; но сторонникам биметаллизма вскоре удалось добиться сначала возобновления эмиссии частичной чертой чеканки денежного серебра, а затем – его покупки казначейством.

Своеобразной чертой системы банкнотной эмиссии, просуществовавшей в США с 1863 по 1914 года, являлось обязательное обеспечение выпускавших банкнот облигациями государственных займов. По закону 1863 года каждый национальный банк мог выпускать банкноты в пределах купленной им и внесенной в казначейство суммы облигаций государственных займов США.

В декабре 1913 года был издан закон, по которому была создана новая система эмиссионных банков – Федеральная резервная система (ФРС), согласно данной системе территория США была разделена на 12 округов, в каждом из которых был учрежден федеральный резервный банк с капиталом не менее 4 млн. долларов.

Подлежали размену на золотые монеты и должны были обеспечивать не менее чем на 40% золотом, а на остальные 60% - векселями на срок до трех месяцев, принимаемыми резервными банками к переучету от «банков-членов» - банкноты федеральных резервных банков – федеральные резервные билеты. Все национальные банки обязаны вступить в члены ФРС, другие банки могли стать ее членами с разрешения руководства ФРС, во главе которой был поставлен Федеральный резервный совет под председательством министра финансов, в его состав входили контролер денежного обращения и членов, назначаемых президентом США. Федеральный резервный акт централизовал банкнотную эмиссию и существенно изменил систему обеспечения банкнот, сделав основным обеспечением их коммерческие векселя вместо государственных ценных бумаг.

Кроме того, после войны золотой запас страны значительно возрос, что способствовало сохранению ею прежней системы свободного размена банкнот на золотые монеты. Длительное сохранение золотомонетного стандарта стало главной особенностью денежной системы США в период мирового экономического кризиса 1929-1933 годов, это имело место в связи с тем, что США вступили в Первую мировую войну лишь незадолго до ее окончания, а потому им не приходилось нести большие военные расходы и прибегать для их покрытия к инфляционному выпуску бумажных денег.

1934 года, новое золотое содержание доллара не должно было превышать 60% прежнего, причем президенту предоставлялось право определять его в пределах от 50% до 60%. Согласно «акту о золотом резерве», ликвидации золотого стандарта сопутствовала девальвация доллара на 41%. Золотой стандарт рухнул под ударами кризиса 1929-1933 годов. Фактически новое золотое содержание золота было установлено на уровне 59% от прежнего путем повышения бумажной цены золота с 20,67 до 35 долларов за тройскую унцию; тем самым золотое содержание доллара было снижено с 1,50463 до 0,888671 грамма.01. По тому же акту было осуществлено огосударствление централизованных золотых запасов: весь золотой запас федеральных резервных банков передавался казначейству в обмен на его золотые сертификаты по старой цене (20,67 долларов за унцию чистого золота), а за счет прибыли, полученной казначейством от переоценки золота по более высокой цене (35 долларов), был создан стабилизационный фонд в сумме 2 млрд. долларов для регулирования курсов доллара, иностранной валюты и государственных ценных бумаг. Фактически стабилизационный фонд был использован правительством США для ведения валютной войны против Англии: путем скупки фунтов стерлингов на доллары за счет средств этого фонда оказывалось понизительное воздействие на курс доллара.

Закон о серебре 1934 года обязал казначейство закупать серебро и выпускать взамен его серебряные сертификаты, ставшие одним из составных элементов денежной массы. Закупки серебра должны были продолжаться до тех пор, пока серебряный запас достигнет 25% совокупного централизованного металлического запаса (золотого и серебряного). Акт 1934 года был продиктован интересами серебропромышленников. За 1934 –1942 года казначейство купило около 2,7 млрд. унций серебра, что привело к повышению его цены.

После Второй мировой войны увеличилось промышленное потребление серебра и значительно уменьшилась его роль в денежном обращении. За 1955-1972 года сумма серебряных долларов сократилась с 2,4 млрд. до 0,7 млрд. долларов.

2.4 Сравнительный анализ денежной системы РФ и зарубежных стран

В России, как и во всех развитых странах, налично-денежный оборот значительно меньше безналичного, обращение денежных средств осуществляет Центральным банком РФ, это одна из его основных функций. Данная функция включает в себя работу по прогнозированию и организации производства, перевозки и хранения банкнот и монет, создание их резервных фондов; установление правил хранения, перевозки и инкассации наличных денег для кредитных организаций; установление признаков платежеспособности денежных знаков и порядка замены поврежденных банкнот и монет, а также их уничтожения.

Центральный банк РФ проводит межбанковские расчеты исключительно только через свои учреждения, в общую систему входят центральный аппарат, территориальные учреждения, расчетно-кассовые центры, а также вычислительные центры.

Одной из главных функций банков является кассовое обслуживание, так как именно банк является первым и последним пунктами денежного передвижения, который в свою очередь осуществляет товарообмен. Деньги в наличной форме попадают в сферу обращения из банка в форме выплаты заработной платы или других расчетов наличными и возвращаются в банк в виде выручки, сфера денежного обращения подлежит регулированию и жесткой регламентации со стороны государства, основные аспекты которых закреплены законодательно.

Зачисление денежной выручки на счета в банке и выдача наличных средств на различные цели определяются как кассовые операции, которые по балансовому результату и по назначению делятся на приходные и расходные. Каждому предприятию определяется предельная величина наличных средств в кассе – лимит остатка кассы и норма расходования наличных денег из выручки. Одновременно с нормативами банк утверждает порядок и срок сдачи выручки в банк данного предприятия.

Платежная система – это совокупность инструментов и методов, которые применяются в хозяйстве для перевода денег и осуществления расчетов между юридическими и физическими лицами. Она находится под общим руководством ЦБ РФ, который в соответствии с законодательством обеспечивает ее эффективность, стабильность, надежность и безопасность.

Реформирование платежной системы в России началось в 1992 г. путем внедрения новых форм расчетов и совершенствования банковских технологий: внедрялись новые формы передачи информации в учреждения Банка России, осуществлялись экспериментальные проекты по электронным платежам. В результате объем средств в расчетах Банка России сократился.

Перевод денежно-валютного регулирования в ЕС на наднациональный уровень создает значительные преимущества для государств-членов и, прежде всего для их хозяйствующих субъектов.

На макроэкономическом уровне единая бюджетная дисциплина и объединение денежных рынков стран ЕС под руководством и контролем наднациональных финансовых институтов позволят надежнее бороться с инфляцией, снизить процентные ставки (а со временем и налоговые платежи), что должно способствовать росту производства, занятости (сейчас это один из важнейших приоритетов социальной рыночной политики и экономики в ЕС) и стабильности государственных финансов.

Для хозяйствующих субъектов единая денежная политика и валюта будут означать существование на всей территории одинакового денежно-кредитного и валютного регулирования (в том числе фондового), существенное сокращение накладных расходов за расчетное обслуживание операций, ценовых и валютных рисков, сроков осуществления денежных и платежных переводов. Для предприятий единая валюта означает единое валютно-фондовое регулирование на всей территории валютного союза, уменьшение потребности в оборотном капитале.

В глобальном плане введение евро на территории Европы, в том числе и в России, ускорит процесс движения мировой валютной системы, основанной на фактически главенствующей роли доллара США, к более симметричному ”многополярному” валютному устройству. Заменив собой находящиеся в обращении европейские валютные единицы, евро сможет в обозримом будущем стать одной из ключевых мировых валют. Единая валюта призвана обеспечить Европейскому союзу ”валютный вес”, соответствующий его экономическому могуществу. ЕС производит треть всех мировых товаров, являясь при этом общепризнанным лидером в торговле и товарами, и услугами. Однако в валютной области экономический гигант как бы не существует. Это, естественно, сказывается и на возможности оказывать реальное политическое воздействие на мировые процессы.

В этом, в частности состоит различие между ЕС и США. США производит лишь 20 процентов мировых товаров. В то же время они обладают валютой, которая используется в 40 процентах всех мировых валютных операций. Реальное же влияние доллара США гораздо шире и глубже: американские и транснациональные корпорации в любой точке земного шара могут выставлять счета за свои услуги в долларах и при этом не рискуют столкнуться с проблемами обмена валюты. Большая часть мирового рынка является, таким образом, по сути ”внутренним рынком” для американских компаний.

Современные денежные системы зарубежных стран, несмотря на свои особенности, имеют много общих черт. Они включают следующие элементы: денежную единицу, масштаб цен, виды денег, являющихся законным платежным средством, эмиссионную систему и государственных аппарат регулирования денежного обращения.

Таким образом, современная денежная система зарубежных стран характеризуется следующими основными чертами:

- сохранением в денежном обороте некоторых стран наряду с кредитными деньгами бумажных денег в форме казначейских билетов;

- развитием и преобладанием в денежном обращении безналичного оборота при одновременном сокращении наличного;

- отменой официального золотого содержания денежных единиц, демонетизацией золота;

- выпуском банкнот в обращение в порядке кредитования хозяйства, государства, а также под прирост официальных золотых и валютных резервов;

- переходом к неразменным на золото кредитным деньгам, немногим отличающимся по своей природе от бумажных денег;

- усилением государственного регулирования денежного обращения в связи с постоянным нарушением основополагающего принципа денежной системы – соответствия количества денег объективным потребностям экономического оборота, который ведет к инфляционному процессу.

Проведенный анализ процессов в денежно-кредитной сфере России позволяет сделать следующие важные выводы, касающиеся политики Центрального банка РФ в данной области: нынешняя структура денежно-кредитной системы стала в большой степени отражать потребности рыночного хозяйства и все больше приспосабливаться к процессу новых экономических реформ.

В то же время процесс становления денежно-кредитной системы выявил определенные недостатки. Они выразились в нарушениях во всех звеньях: продолжают образовываться и существовать мелкие учреждения (банки, страховые компании, инвестиционные фонды), которые из-за слабой финансовой базы не могут справляться с потребностями клиентов; коммерческие банки и другие учреждения в основном проводят краткосрочные кредитные операции, недостаточно инвестируя свои средства в промышленность и другие отрасли. Это один из важнейших выводов, которые должны быть сделаны из сравнительной характеристики денежно-кредитных систем России и США. Именно в развитии небанковского сектора видится дальнейшая перспектива реформирования денежно-кредитной системы России.

Другой важный пример денежно-кредитной системы США, который актуален для России, это независимость регулирующего органа от исполнительной власти. В России постоянно предпринимаются попытки поставить под контроль правительства Центральный банк. Фактическое его положение сейчас трудно назвать полностью независимым.

Нельзя обойти вниманием и тот факт, что многие вновь созданные кредитно-финансовые институты, страховые компании и инвестиционные фонды занимаются несвойственной им деятельностью: привлекают вклады населения, выполняя функции коммерческих и сберегательных банков. В США можно наблюдать схожий процесс, однако у нас он осложняется отсутствием традиций в финансовой сфере, что зачастую ведет к мошенничеству и как результат к потере доверия со стороны населения ко многим кредитным институтам. Поэтому России нужно присмотреться к опыту законодательного регулирования денежной системы США.

Следовательно, из анализа денежно-кредитных систем России и США можно сделать следующие рекомендации по дальнейшему совершенствованию денежно-кредитной системы России:

- Дальнейшее развитие денежной системы и укрепление доверия к ее финансовым инструментам.

- Укрепление рубля, его реальная конвертируемость и вытеснение теневого хождения доллара на территории России.

- Борьба с коррупцией и усиление открытости финансовых институтов.

- Дальнейший рост независимости Центрального банка России как эмиссионного центра от исполнительной и законодательной властей с одновременным ростом значения саморегулирующихся организаций в финансовой сфере.

В данной работы был проделан анализ финансовых систем и денежного обращения РФ, США и Японии. Отдельно было сказано про денежную систему Великобритании.

ЗАКЛЮЧЕНИЕ

Из проведенного исследования следует, что под системой понимают комплексность финансовых офисных объектов страны, правил, норм, поправляющих материально-денежную инициативу и финансовые отношения страны  (денежная конструктивный порядок, система денежных учреждений). Сектор финансов современной экономической политики в расширенном толковании состоит из финансовых институтов, которые осуществляют функции контроля, наблюдения, а также денежных объединений. Главными направлениями в системе органов контроля и наблюдения в объеме денежной системы состоит в постоянном поддержании ее стабильного функционирования, с реализацией принятых нормативных правовых актов и непосредственном соблюдении порядка за работой денежно-материальных университетов.

Материально-денежные институты в пределах денежного участка состоят из союзов (организаций), которые относятся к системе банков, а также к небанковским материально-денежным посредникам, однако, главная роль здесь играет центральный банк.

Такие типы финансовых систем, как сегментированная и универсальная выделяют в экономически развитых странах.

В свою очередь, в многоцелевой (универсальной) финансовой системе банки не ограничиваются выполнением не относящихся к банковским функций и операций.

В сегментированной финансовой системе банкам запрещено исполнять функции, относящиеся к небанковским, еще одним отличительным признаком является достаточно жесткое разделение деятельности и операций.

Данное деление финансовой системы на универсальные и сегментированные, в настоящее время не имеет совершенных, отливающих его во всех понятиях признаков.

Основным признаком финансовой политики в современном мире являются Центральные эмиссионные банки, в связи с чем, что главной и самой важной проблемой предприятий, воплощающих в жизнь электронные деньги, представляется урегулирование взаимоотношений с ними.

При отсутствии подобающего контролирования порядка центральный банк будет иметь искаженные коммуникационные данные об объеме платежных средств и сбережений в экономике, что в финальном счете понизит эффективность его денежно – кредитной политики. Помимо такого, появляется опасность бесконтрольной эмиссии электронных денег, что может привести к инфляции.

В продвинутой Японии, например, принята национальная программа сотворения информационного общественного социума. Значимая ролевая миссия в предоставленной программе отводится денежной системе.

Становление современного и нового механизма банковской работы может быть достигнуто только лишь путем возрождения принципа функционирования кредитных учреждений, которые были приняты в мире цивилизованном, и который упирается на опыт рыночных банковских многовековых структур, из чего следует, что особенно значимым становится изучение практики организации банковских систем зарубежом, являющимися наиболее эффективными.

СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННЫХ ИСТОЧНИКОВ

Нормативно-правовые акты

1. Конституция Российской Федерации (принята всенародным голосованием 12.12.1993) (с учетом поправок, внесенных Законами РФ о поправках к Конституции РФ от 30.12.2008 № 6-ФКЗ, от 30.12.2008 № 7-ФКЗ, от 05.02.2014 № 2-ФКЗ, от 21.07.2014 № 11-ФКЗ) // Собрание законодательства Российской Федерации. – 2002 г. - № 2. - Ст. 12.

2. Федеральный закон от 10 июля 2002 г. № 86-ФЗ «О Центральном банке Российской Федерации» // Собрание законодательства Российской Федерации. – 2009 г. - № 1. - Ст. 23.

3. Федеральный закон от 02 декабря 1990 г. № 395-1 «О банках и банковской деятельности» // Собрание законодательства Российской Федерации. – 2000 г. - № 10. - Ст. 13.

Научная и учебная литература

9. Андреев Е.М. Экономические реформы в странах восточной Европы и России. Россия и современный мир. - М.: Дело, 2016. – 130 с.

10. Ахиезер А.С. Все о деньгах России. - М.: Общественные науки и современность, 2016. – 78 с.

11. Воробьева О.Д. Долларизация в переходных экономиках России и стран Центральной и Восточной Европы. – М.: Дело и сервис, 2017. – 18 с.

12. Зайончковская Ж.А. Экономическое развитие современной Японии. - М.: Адамантъ, 2018. - 67 с.

13. Иноземцев В.Л. Резервная политика центральных банков за рубежом. – М.: СОЦИС, 2017. – 111 с.

14. Красинец Е. С. Российская модель экономики: Основы экономической теории России XXI века. – М.: Власть, 2015. – 286 с.

15. Мукомель В.С. Денежная масса и факторы ее формирования. – М.: Демоскоп, 2018. – 98 с.

16. Романов И.А. Актуальные вопросы денежно-кредитной политики. – М.: СОЦИС, 2017. – 57 с.

17. Тюркин М.Л. О содержании денежно-кредитной политики России. – М.: Стратегия, 2017. – 68 с.

18. Цапенко В.Н. Сравнительный анализ денежно-кредитной политики в переходных экономиках. – М.: МЭМО, 2016.- 48 с.

19. Экономическая теория: учебник / Ю.В. Арутюнян, Л.М. Дробижева, А. А. Сусоколов. - М.: Аспект Пресс, 1998.- 271 с.