Преподаватель который помогает студентам и школьникам в учёбе.

Функции денег. Эволюция форм и видов денег

Содержание:

Введение

Деньги являются важнейшим фактором и предметом рыночной экономики без которого человечество на данный момент времени не может обойтись, ведь деньги в большей мере воодушевляют людей развиваться в том или ином направлении, для более лучшей жизни в мире.

Рыночная экономика не может существовать без денег.

От того, как функционирует денежная система, во многом зависит стабильность экономического развития страны. Изучение природы и основных функций денег, процесса эволюции денежных систем, организации и развития денежного обращения, причин, последствий и методов борьбы с инфляцией необходимо для последующего анализа особенностей функционирования всей финансовой системы.

Поставив перед собой цель, изучить приспособления, эволюции первым делом необходимо изучить деньги, их сущность и функции.

Необходимость денег вызвана товарным производством, котрое предполагает рассмотрение общих причин, объясняющих его необходимость и, следовательно, необходимость денег во всех экономических формациях. Феномен денег, повлиял на весь мир в целом, ведь жизнь человека без денег на сегодняшний момент немыслима.

Деньги никто не изобретал и не придумывал. Весь процесс развития общества сформировал такое понятие как деньги. Деньги как особый товар, играющий роль всеобщего эквивалента. Они воплощение стоимости и богатства.

В нынешних условиях деньги являются необходимой и незаменимой частью хозяйственной жизни. Поэтому все операции, связанные с оказанием услуг, поставками материальных ценностей, закупкой того или иного товара производства, завершаются денежными выплатами расчетов. Расчеты представляют собой механизм организации и регулирования платежей по денежным требованиям и обязательствам. Первоначальным назначением расчетов является работа денежного оборота.

В современных реалиях наша финансовая система, содержащие электронные деньги, наличность, развитую инфраструктуру потоков денег, и множество других сложных финансовых инструментов, не могла возникнуть за один день, год, столетие. Ведь всему лежит начало и это начало деньги. Вышеизложенное объясняет актуальность и значимость выбранной мной темы курсовой работы.

Мною поставлены следующие задачи:

Рассмотреть сущность и функции денег.
Рассмотреть эволюцию форм и видов денег.
Проанализировать экономическую природу современных денег.

Объектом исследования работы является понятие деньги, история возникновения денег, процесс эволюции видов и форм денег, какие из них существуют в наше время, исследование основных функции и свойств денег, а так же выявление роли денег в современной экономике.

Предметом исследования является эволюция экономической природы современных денег.

Целью данной курсовой работы является изучение понятия функции денег, эволюция форм и видов денег.

Структурно, курсовая работа состоит из введения, 2-х глав, 5-ти подглав, заключения и списка литературы.

ГЛАВА 1. Сущность и функции денег

Деньги - это общепризнанное средство платежа, которое, безусловно, принимается к оплате при совершении любых сделок купли продажи, любых платёжных операций, служит в качестве средства образования и накопления сбережений.[1]

На сегодняшний день ни у кого не вызывает сомнений, что деньги стали для общества неотъемлемой частью. И даже более, они есть важная составляющая любой финансовый системы для любого государства. Функционирование денежной системы влияет на всю экономику в целом, на ее стабильность и производительность.

1.1. Сущность денег

Анализ процессов формирования и развития денежных теорий свидетельствует, что определение сущности денег является одним из наиболее сложных и дискуссионных вопросов экономической теории. Разнообразие экономических и философских теорий денег подтверждает большое внимание к данной проблеме со стороны ученых. Вместе с тем такое разнообразие не только не упрощает, а даже усложняет процесс поиска истины. Каждая научная школа, претендуя на верховенство своих подходов, гордится определенными достижениями и привлекает в качестве доказательств истинности своих воззрений те или иные факты и аргументы, которых за многовековую историю развития рыночных отношений накопилось достаточно много. Однако, как отмечал Г. Зиммель, - «внутренняя противоречивость сущности денег заключается в том, что, являясь абсолютным средством обмена, они психологически становятся благодаря этому абсолютной целью для большинства людей, что превращает деньги, каким-то странным образом, в символ, в котором основные регуляторы практической жизни являются замороженными» [2].

Главным методологическим принципом исследования сущности денег должно быть признание денег объективной экономической реальностью, то есть экономической категорией, имеющей материальную природу, отражающей определенную систему общественных отношений между участниками товарного производства и постоянно развивающейся вместе с развитием рыночных отношений. История денег свидетельствует, что деньги прошли длинный путь эволюции от товарных денег к обеспеченным, затем - к символическим и кредитным деньгам, на которых сегодня базируются все современные денежные системы. Однако они по-прежнему остаются сущностной формой рыночного хозяйства, знаком стоимости, только выполняют эту роль как идеальный знак всеобщего эквивалента. Несмотря на различия в подходах разных научных школ, в современной экономической науке укоренилось мнение, что деньги порождены товарным производством и, по мнению большинства отечественных и зарубежных ученых, никакие общественные договоры или правительственные эдикты не создают деньги.[3].

Деньги являются естественным, т. е. объективным, следствием развития товарного производства и совершенствования экономических отношений. К. Маркс характеризовал сущность денег как систему овеществленных общественных отношений. Согласно его теории деньги — это особый товар, стихийно выделившийся из товарного мира, всеобщий эквивалент, специфическая форма стоимости всех других товаров — «кристаллизация меновой стоимости». «Товар, который функционирует в качестве меры стоимости, а поэтому также, непосредственно или через своих заместителей, и в качестве средства обращения, есть деньги» [4].

В соответствии с марксистской точкой зрения, «сущность денег как экономической категории находит выражение в единстве трех их свойств: всеобщей непосредственной обмениваемой; самостоятельной формы меновой стоимости; внешней вещной меры труда» [5].

Однако исследование показало, что определение сущности денег зависит от того, какой концепции или теории придерживается автор. В последнее время в связи с практическим использованием в системе монетарного регулирования исключительно современного варианта количественной теории денег произошел резкий переход многих отечественных ученых, вслед за практиками, на позиции количественной теории денег. Поэтому и основная часть определений сущности денег отечественными учеными базируется именно на этой теории. Так, например, А.Г. Грязнова определяет деньги как экономическую категорию, в которой проявляются и при участии которой осуществляются общественные отношения. Сущность денег состоит в том, что деньги служат необходимым активным элементом и составной частью экономической деятельности общества, отношений между различными участниками и звеньями воспроизводственного процесса, включая распределение валового национального продукта [6].

В.В. Иванов и Б.И. Соколов определяют деньги значительно проще, исходя из главного их свойства - ликвидности, как «общепризнанное максимально ликвидное богатство (общепризнанный высоколиквидный актив), обладающее мгновенной ликвидностью при оплате по сделкам. Деньги - это эталон ликвидности для всех представителей товарного мира» [7]. Большинство отечественных ученых считают, что в процессе эволюции денег произошел переход от денег товара к кредитным деньгам. При этом необходимо отметить, что исследование кредитных денег было начато еще классиками политической экономии. Так, К. Маркс писал: «Кредитные деньги возникают непосредственно из функции денег как средства платежа, причем долговые обязательства за проданные товары, в свою очередь, начинают обращаться, перенося долговые требования с одного лица на другое. С другой стороны, с расширением кредитного дела расширяется и функция денег как средства платежа. В качестве средства платежа деньги получают собственные формы существования, в которых они и находят себе место в сфере крупных торговых сделок…» [4].

1.2. Функции денег

Наиболее полно сущность денег как экономической категории проявляется через выполняемые ими функции. В период социалистического строительства, когда вся экономическая наука базировалась на исследованиях К. Маркса, выделялось пять функций денег: мера стоимости (простой товарный эквивалент); средство обращения; средство платежа; средство накопления и образования сокровищ; мировые деньги. С другой стороны, по мнению английского ученого Дж. М. Кейнса, функции денег трактуются так: средство обращения; средство измерения стоимости (мера стоимости); средство накопления и сохранения стоимости.

Цену можно было бы выразить и через количество затраченного труда и времени, но этот способ невозможен, так как затраты труда за конкретное время имеют большие различия. Другой вариант- выражать стоимость одного товара через стоимость другого. Такой метод используется в системах с бартерным обменом. Но в таком случае, так как на рынке существует несколько видов товара, получается, что один товар может иметь несколько разных цен, которые будут зависеть от того, на какой товар он обменивается.

Рассмотрим три функции денег, наиболее часто выделяемые российскими и зарубежными учеными: средство обращения, мера стоимости и средство накопления, помимо них существуют еще 2 понятия, такие как средство платежа и мировые деньги.

Средство обращения – это те деньги, которыми используют в покупке или продажи услуг и товаров
Мера стоимости – это общепринятый измеритель стоимости разных благ.
Средства накопления – это те средства, которые позволяют сохранить ценность с момента ее получения до момента ее расходования.
Средство платежа – это то, что мы понимаем под использованием денег для безналичных расчетов.
Мировые деньги, т.е. используются при взаимных расчетах между государствами.

Деньги в функции средства обращения используются как средство оплаты товаров и услуг, уплаты долгов и прочих платежей. В России функцию средства обращения выполняют монеты и бумажные деньги, выпускаемые Банком России. Спрос на деньги в экономике зависит от ряда факторов:

Уровня деловой активности в обществе;
Частоты выплаты заработной платы;
Уровня инфляции;
Доступности заемных средства для населения;
Уровня специализации производства и развития торговли в государстве;
Степени инвестиционной активности в обществе;
Времени отводимом национальным законодательством для оплаты платежных документов.

Предложение денег в экономике зависит от денежно-кредитной политики Центрального банка по четырем основным направлениям: рефинансирование банков, установление обязательных резервов, операции на открытом рынке, валютные интервенции.

Приемлемость денег - это готовность населения пользоваться национальной валютой. Данная готовность зависит от двух факторов: макроэкономической приемлемости и «технической». Макроэкономическая приемлемость денег - определяется степенью устойчивости национальной экономики и уровнем доверия к платежным инструментам со стороны пользователей. Данный параметр зависит от тех же факторов, которыми характеризуется инвестиционная среда любой национальной экономики:

доверия населения к экономическому курсу, проводимому правительством, Центральным банком;
наличия или отсутствия гражданского мира в обществе;
наличия или отсутствия ясной и предсказуемой стратегии развития государства;
прозрачности и стабильности деятельности банковского сектора экономики и финансовых рынков в целом;
стабильности законодательной базы, уважения государством и обществом основных прав и свобод граждан и, в первую очередь, права собственности.

Техническая приемлемость денег - определяет их удобство для пользователей по техническим и физическим параметрам (вес, цвет, номинальность и т.д.). Данный оценочный параметр не в последнюю очередь зависит от формы и размера денежных знаков и, соответственно, от желания населения использовать их в обменных операциях. Кроме того, к техническим параметрам денежной массы можно отнести номинальность купюр. Доверие к деньгам со стороны населения, то есть их приемлемость, проявляется в наличии накоплений, формируемых гражданами в национальной валюте, или ценных бумагах, эмитированных как государством, так и прочими субъектами экономических отношений, а также использованием в расчетах национальной денежной единицы.

Деньги в функции меры стоимости трактуются так: деньги как всеобщий эквивалент могут измерить стоимость любого товара, попавшего на рынок. Масштаб цен - денежная единица, используемая для измерения и сравнения стоимости товаров и услуг.

Если деньги перестают выполнять эту функцию, то монетарная власть проводит денежную реформу. Под денежной реформой подразумевается серьезное, глубокое преобразование, проводимое государством в денежной системе страны с целью укрепления национальной валюты, стабилизации денежной единицы.

В ходе проведения денежных реформ в основном используются следующие методы:[9]

Девальвация - это процесс по снижению реального золотого содержания денег, понижение курса национальной валюты по отношению к твердым валютам, международным средствам расчетов. Девальвация может быть открытой - когда правительство официально проводит мероприятия по изъятию из обращения части денежной массы или обменивает старые денежные знаки на новые, или скрытой когда без официального изъятия денег правительство проводит сокращение золотодевизного наполнения неполноценных денег. Обратным к девальвации является процесс ревальвации.
Реставрация прежней валюты - восстановление размена бумажных денег на золото.
Нуллификация - предполагает объявление недействительными ряда (или всех) платежных инструментов, обращающихся в денежной системе данного государства.
Деноминация - предполагает укрупнение денежной единицы страны с целью придания ей большей полновесности, но без изменения ее наименования.

В современных условиях порядок проведения денежных реформ в РФ закреплен в федеральном законе «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» № 86‑ФЗ от 10 июля 2002 г. Так, в статье 31 прописано: Банкноты и монета Банка России не могут быть объявлены недействительными (утратившими силу законного средства платежа), если не установлен достаточно продолжительный срок их обмена на банкноты и монету Банка России нового образца. Не допускаются какие-либо ограничения в отношении сумм или субъектов обмена.

При обмене банкнот и монеты Банка России старого образца на банкноты и монету Банка России нового образца срок изъятия банкнот и монеты из обращения не может быть менее одного года, но не должен превышать пять лет. В функции накопления и сохранения стоимости деньги представляют собой особый актив, который сохраняется после реализации товаров и услуг и обеспечивает покупательскую способность в будущем. В этой функции все активы, в которые деньги размещаются, можно трактовать с точки зрения ликвидности и надежности.[8]

Ликвидность - возможность перевода конкретных накоплений в удобную для расчетов денежную форму.

Надежность - способность накоплений после перевода их в денежную форму сохранить неизменную реальную стоимость.

В роли средства обращения деньги становятся постоянным посредником в движении товаров и услуг. Деньги как средства обращения содействуют уходу от бартера. Использование денег позволяет разделить случай покупки от акта продажи, и продавец часов, продав их и получив деньги, может приобрести на рынке все, что ему необходимо.

ГЛАВА 2. Эволюция форм и видов денег

Стоит начать с такого понятия как бартер.

Бартер – это обмен товарами на товар в виде соглашения их в равной стоимости на ту или иную единицу.

Но у бартера было много недостатков таких как:

Неудобство обмена
Бартер не всегда равноценный обмен
Увеличение затрат на перевозку и складирование
Занимает много времени на поиск товара для обмена

Самый знаменитый пример бартерного обмена был в 1626 году сделка Питера Миноты: за безделушки и раковины стоимостью 24$ Минота получил остров в Манхеттене .В 1993 году этот же остров оценили в 50,4 миллиарда долларов .

В далеком прошлом люди предпринимали попытки заменить бартер на деньги. Во время торговых операций, средством для обмена на товары являлись: драгоценные камни, медные прутья, специи, зерно, какао-бобы, животные (домашний скот) и т.д. В Китае, например, деньгами служили раковины моллюсков каури, нанизанные на нитку по 5–10 штук. В склепе одной китайской царицы археологи обнаружили около 7 000 штук таких раковин, считавшихся в древности огромным достоинством.

Деньги в форме лопат, мотыг и ножей - использовались в Китае, примерно 1000 - 500 лет до н. э., в качестве бартера.

Деньги в виде раковин - использовались в разные времена и в разных странах. Примерно 1 200 году до н. э., появился китайский иероглиф «деньги», которым обозначали ракушки каури. Древние письмена свидетельствуют, что раковины каури исполняли роль универсального платежного средства. В некоторых регионах Азии каури сохраняли эту функцию до середины ХХ века. Так же раковины использовались в виде денег в странах Африки, Таиланде, Индии, на островах Индийского и Тихого океанов.

Каменные деньги - представляли собой каменные диски разных диаметров с отверстиями в центре. Самые большие достигали до 4 метров в диаметре. Пребывали такие деньги в обороте среди жителей островов Яп (ныне Федеральные Штаты Микронезии). Служили они эквивалентом при обмене товарами, платой за услуги и судебные издержки.
Деньги в виде металлических топоров - использовали индейцы Америки во времена завоевания их испанскими конкистадорами. В частности, в Мексике, индейцы использовали при проведении платежей, так называемые, бобы какао и небольшие медные топоры, которые не использовали в хозяйстве из-за непрактичности и мягкости металла.

Соляные бруски, как платежное средство, широко применялись в странах разных частей света. К примеру, можно привести Древнюю Русь или Эфиопию, где соляные бруски самородной соли в качестве денег использовались вплоть до 20-х годов прошлого века. А в войске Юлия Цезаря римские легионеры часть жалования получали солью. Следует так же отметить, что английское слово salary – «зарплата», происходит от латинского слова sal – «соль».

Крупный рогатый скот - так же в определенное время считался денежной мерой. Даже в наше время в некоторых странах Африки стада крупного рогатого скота являются денежным эквивалентом и мерой при проведении торговых или обменных операций.

Деньги в виде перьев - применялись в обороте жителей некоторых островов Тихого океана. Представляли они собой тонкие красные перья длиной до 10 сантиметров, которые склеивались между собой или связывались растительными волокнами из лиан в круги – своеобразные бухты. Использовались такие деньги для взаимных расчетов и покупках в зависимости от яркости перьев: чем ярче бухта, тем дороже она использовалась при обмене.

Господство всеобщей формы стоимости в развивающихся рыночных отношениях имело три принципиально важных пункта: 1) развитие торговли; 2) выделение и организация специальных мест для торговли товарами и услугами; 3) общественное разделение труда, т.е. выделение определенного сословия купцов, а позднее появление ростовщиков (предшественников современных банков). С возникновением в Западной Европе централизованных государств появились внутренние рынки. Получили свое развитие международные торговые отношения и более широкие экономически связи. В связи с этим потребовался определенный эквивалент, который бы не зависел от времени и территории своего происхождения. Другими словами, требовался универсальный эквивалент, который принимался бы другими участниками экономических отношений для совершения сделок, платежей и расчетов без каких-либо ограничений. Это и побудило закрепление за одним товаром роли универсального эквивалента, что означало переход к денежной форме стоимости. Таким эквивалентом на тот момент выступил 1 грамм золота.

Но перейду к сути, а когда же появились первые универсальные средства платежа, то есть деньги?

В 685 году до нашей эры в древнем государстве Лидия появились первые “чеканки”. Они изготавливались из природного сплава золота и серебра. Далее начали распространяться по Греции, ее колониям, Ирану и Древнему Риму.

По некоторым данным, еще в 2000 году до нашей эры в Египте и Ассирии были распространены круги из сплава золота, служившие для обмена - но дальнейшего распространения они тогда не получили.

В латинском языке слово “moneta” появилось благодаря месторасположению первого римского монетного двора. Он располагался при храме Юноны Монеты (то есть Юноны Предостерегающей). Это название распространилось в дальнейшем по всему миру - в частности, в русский язык оно пришло благодаря аналогичному польскому термину.

Первые бумажные деньги появились в Китае в 910 году. Первоначально они исполняли роль исключительно сертификатов, по которым можно было получить «настоящие» металлические деньги. Со временем они стали самостоятельными ассигнациями и дополнили чеканные средства оплаты.

Но история возникновения бумажных денег противоречива: по другим данным, впервые альтернатива монетам появилась еще в 119 году до нашей эры. Чтобы максимально оптимизировать производство купюр, император У-Ди отказался от бумаги и сделал выбор в пользу шкуры оленя. Вышли “кожаные” банкноты тиражом всего в 400 тысяч штук.

В Европу купюры пришли к середине XVI века. Все они были, так или иначе, связаны с долговыми обязательствами. Система была схожа с китайской, но, например, в Англии сертификаты выдавали не банки, а ювелиры.

Дать бумажной валюте общепринятый статус денег решились во Франции в начале XVIII века. Они были подкреплены золотым запасом страны, но несколько раз выводились из оборота, заняв главное место среди платежных средств только в XIX веке.

В Соединенных Штатах первые бумажные купюры, или гринбеки, появились во время Гражданской войны 1861 - 1865 годов. Они были призваны финансировать военные действия, но быстро прижились в финансовой системе страны. В настоящее время главной формой бумажных банкнот в США являются банкноты Федеральной Резервной Системы.

Но почему я пишу только о Китае и США давайте поговорим о России нашей матушки, но тогда еще Древняя Русь.

На Руси первые металлические деньги появились примерно в VIII веке. Это были дирхемы - крупные серебряные монеты с арабскими надписями. Дирхемы чеканились в арабском Халифате, а оттуда арабские купцы привозили их на территорию Киевской Руси. Здесь дирхем получил русское название: его стали называть куной или ногатой, половинку куны - резаной. 25 кун составляли гривну кун. В конце X в. в арабском Халифате сокращается чеканка серебряных дирхемов и приток их в Киевскую Русь ослабевает, а в XI в. прекращается совсем.
На Русь начинают ввозить западноевропейские монеты, которые назывались так же, как когда-то римские,- денариями. На эти тоненькие серебряные монеты с примитивными изображениями правителей были перенесены русские названия монет - куны или резаны.

В конце X в. в Киевской Руси начинается чеканка собственных монет из золота и серебра. Первые монеты древней Руси так и назывались златниками и серебряниками. На монетах изображался великий князь киевский Владимир Святославович и своеобразный государственный герб в форме трезубца - так называемый знак Рюриковичей. Первая русская золотая монета - златник Владимира, весила приблизительно 4 грамма. На самом деле старинных денежные единицы на Руси было много, например: полтина, полу полтина, пятиалтынный, гривна, двугривенный, алтын, копейка, деньга, полушка, Из представленных выше денежных единиц в настоящее время только рубль и копейка остались в обращении. Остальные денежные единицы стали историей.

Итак, в XIII в. на Русь не чеканили монет, не привозили их и из других стран. Период с XII по XIV в. так и вошел в историю под названием «без монетного». Изменилось направление торговых путей, политическая карта Европы в эти столетия буквально перекраивалась. В результате на Русь стало меньше приходить серебра и золота в виде чужеземных монет. Своих же месторождений драгоценных металлов открыто не было. Монгольское завоевание ослабило связи русских княжеств с Византией, и отчеканенная в «Империи теплых морей» монета также стала нечастым гостем на бескрайних просторах от Киева до Новгорода. Монета пропала на Руси, сгинула, исчезла на три века. Нам известен лишь один вид «монет» этого времени: тяжелые серебряные слитки. Их называли гривны серебра. Были гривны киевские, шестиугольные слитки весом около 160 г, новгородские, в форме длинного бруска весом около 200 г. Ученые до сих пор не выяснили, какие предметы служили деньгами при мелочной торговле в без монетный период. Предполагается, что роль мелких разменных денег выполняли в те времена известные по всей Руси изделия: хрустальные и сердоликовые бусы, разноцветные стеклянные браслеты, шиферные пряслица (грузики для веретен). Известно также, что в XIV в. на западной окраине русских земель обращались красивые четкие серебряные монеты с изображением льва - «пражские гроши», чеканившийся в Чехии, да на восточной окраине встречались дирхемы Золотой Орды - небольшие серебряные монеты без изображений с арабскими надписями.

В России бумажная валюта появилась в качестве ассигнаций и подкреплялась монетным фондом в банках Москвы и Петербурга. Вид и номинал ассигнаций регулярно менялся, чтобы избежать незаконного обогащения фальшивомонетчиков. К XIX веку и в России, и в большинстве других стран ассигнации перестали существовать, а на их смену пришли привычные банковские кредитные билеты - подтверждение того, что за купюрой стоит золотой запас страны.

Эволюция денежного обращения и общественного развития привела к демонетизации золота, а затем и дематериализацией денег. Демонетизация денег означает утрату золотом функций денег, то есть исключение золотых монет из внутреннего и внешнего денежного обращения во всех странах. Во внутреннем обращении демонетизация произошла в начале 30-х гг. ХХ века. Сейчас чеканка монет из драгоценных металлов проводится главным образом в нумизматических целях, причем номинальная стоимость подобных монет намного выше стоимости содержащегося в них металла. Такое же свойство имеет неполноценная (билонная) монета, которая чеканится с противоположной целью - для обслуживания мелких платежей.

В начале 70-х гг. XX в. произошел фактический отказ развитых стран от использования золота как средства укрепления национальной валюты. Валюты главных развитых стран не имеют ныне фиксированного золотого содержания, а валютные курсы определяются условиями внешней торговли и движением денежного капитала между странами. Золото превратилось в обычный товар, изменение цены на него не оказывает заметного влияния на уровень цен других товаров, что было бы обязательным, если бы оно сохраняло функции денежного металла. Конечно, инерция прошлого влияния золота велика, и оно сохраняется в составе так называемых валютных резервов, но как самостоятельная позиция, а не непосредственные деньги. Если какая-то страна желает расплатиться по своим обязательствам золотом, она должна его предварительно продать, превратить в одну из мировых валют.

В 80-90-е гг. прошлого века произошла массовая распродажа золота из официальных резервов. Это сделали Аргентина, Австралия, Канада, Нидерланды, а также Великобритания и Швейцария. Было продано почти 3000 т золота из запасов центральных банков, не считая ежегодного текущего производства золота. К концу XX и началу XXI в. цена на золото установилась на уровне 280-300 долл. за тройскую унцию, а в конце 70-х гг. прошлого века она превышала 800 долл. Такая динамика цен на золото убедительно показывает потерю им своего особого статуса гаранта устойчивости денег.

Правда, в условиях высокой инфляции золото может выступать как финансовый актив, способствующий сохранению ценности, но в развитых странах за последние два десятилетия инфляция невысока. Следует учесть и то важное обстоятельство, что использование золота в качестве финансового актива связано с большими расходами для его владельца. Золото надо хранить, стеречь и т.д. Это обходится недешево. А деньги на счете в банке в нормальной экономической ситуации приносят их владельцу дополнительную выгоду. Поэтому в перспективе золото, по-видимому, перестанет использоваться и как финансовый актив.

Таким образом, к концу XX в. деньги почти избавились от всяких материальных воплощений и превратились в чистый символ общественного доверия, санкционируемый государством. История денег, разумеется, не завершена.

2.1. Эволюция форм денег

Существует много форм денег, таких как: металлические, бумажные, кредитные, вексель, банкнота, депозитные деньги, чеки, безналичные и электронные деньги. Каждая форма денег связана с определенным типом общества, где она функционирует и уступает место следующему в связи с изменением одной социально-экономической формации на другую, а также в связи с изменением различных фаз (этапов) внутри одной формации. Форма денег – это овеществленная в определенном типе всеобщего эквивалента (денежном активе) форма меновой стоимости.

Для начала рассмотрим такую форму как металлические деньги. Из большого количества разнообразных товарных денег с развитием истории постепенно выделились те из них, которые изготавливались из драгоценных металлов. Именно они стали универсальной формой денежного оборота, их преимущество было в том, что их было удобно складировать и, их сложно потерять, при всем их нельзя было испортить случайно, то есть не подвергались порче со временем.

На смену металлическим деньгам пришли бумажные деньги, исторически эта форма была введена в оборот с целью замещения использовавшихся золотых монет. Сначала бумажные деньги производились государством наравне с золотыми монетами. Чтобы внедрить их в обиход, государство гарантировало обмен по первому требованию на золотые монеты. При всем выше сказанном у этой формы денег была особенность, а именно отсутствие самостоятельно ценности, при этом государства устанавливали принудительно свой курс на них. Такие деньги выполняют две функции:

Являются средством платежа
Выступают в качестве средства обращения

Кредитные деньги эта форма появилась в процессе развития производства товаров, когда покупка и реализация товаров стали осуществляться на условиях рассрочки платежа. Внедрение определяется функцией, когда деньги становятся средством платежа. Здесь они исполняют роль обязательства, погашение которого осуществляется в оговоренный срок. Эта форма также не обладает собственной стоимостью. Такие деньги представляют собой символическое её выражение, заключаемое в товаре, предоставленном в обеспечение при оформлении ссуды. Эмиссией кредитных денег обычно занимаются банковские организации в процессе осуществления ими кредитных операций.

Вексель - ценная бумага, оформленная по строго установленной форме, дающая право лицу, которому вексель передан (векселедержателю), на получение от должника оговоренной в векселе суммы. Векселя бывают двух видов:

Простой выдается должником;
тратта или переводной вексель выписывается кредитором и направляется заёмщику для проставления на нём подписи с последующим возвратом кредитору.

На сегодняшний день используются так же:

Казначейские векселя – это форма, выпуск которых осуществляется государством с целью покрытия бюджетного дефицита, а также устранения кассовых разрывов;
Дружеские выписываются одним физическим лицом в пользу другого для учёта их в банковской организации;
Бронзовый вексель – это тип, который не имел товарного покрытия.

Банкноты – это банковский билет крупного наминала. Банкноты представляют собой кредитные деньги, эмиссия которых осуществляется Центральным банком страны. В современном мире банкноты поступают в обращение посредством оформления банками кредитов государству и прочим участникам рынка, конвертации иностранной валюты в национальную. Центробанки различных стран осуществляют эмиссию банкнот законодательно установленного образца и номинала. Они выступают национальной валютой в конкретном государстве.

Депозитные деньги – это записи в банках на счетах, открытых клиентам. Появление таких денег происходит, когда владелец векселя предъявляет его к учёту. Вместо выдачи банкнот финансовая организация осуществляет открытие счёта, с него осуществляется платеж посредством их списания. Эта форма денег может выполнять функцию накопления посредством начисления процентов, которое осуществляется в случае временной передачи в пользование банку. Они могут также выступать мерой стоимости, но не могут быть средством обращения. Как и вексель, депозитные деньги имеют двойственную природу. Они являются финансовым капиталом и в это же время выступают средством платежа.

Чек представляет собой денежный документ, который содержит приказ собственника банковского счёта выплатить держателю этого документа указанную в нём сумму. В финансовой экономике выделяют несколько видов чеков:

Именные чеки - выписываются на конкретного человека. Их владелец не имеет права передавать чек кому-либо;
Ордерный чек оформляется на определённое лицо. Однако у его держателя есть право передать документы другому лицу посредством индоссамента;
Предъявительский - по такому чеку выплата осуществляется любому лицу, которое предъявляет его к выплате;
Расчётный чек используется исключительно при проведении безналичных расчётов;
Акцептованные чеки - по этому документу банк даёт акцепт, то есть согласие, на проведение платежа в определённой сумме.
Основная суть этой формы заключается в следующем: чеки могут являться инструментом получения наличных в банковской организации, средством обращения, применяться для проведения безналичных расчётов.

Безналичная форма - это платежи, осуществляемые без использования наличных денег, посредством перечисления денежных средств по счетам в кредитных учреждениях и зачётов взаимных требований. В развитых странах немалая доля средств в обороте отводится безналичным деньгам, которые представляют собой:

записи на счетах, открытых в Центробанке и его отделениях;
депозиты, размещённые в коммерческих банках.

По своим свойствам это средства, которые можно в любой момент превратить из безналичных в наличные, которые утверждены в кредитных учреждениях. Такие деньги используются наравне с наличными. Более того, у них есть одно большое преимущество, такое как электронные переводы.

В настоящее время, когда денежным товаром становится фиктивный капитал, входящий в структуру финансового капитала, движение которого не знает национальных границ, большинство национальных денежных систем и экономик, и мировая валютная система и экономика находятся под прессом постоянной угрозы финансовых крахов [10]. Одним из важнейших экономических явлений, как с точки зрения практики, так и теории банковского дела, стали электронные деньги. Их появление и внедрение происходит на фоне общей либерализации денежного обращения развитых странах и создания благоприятной среды, стимулирующей активное внедрение инноваций в сфере платежных и расчетных технологий. Электронные деньги – система безналичных расчетов, охватывающая банки, предприятия розничной торговли и бытовых услуг, которая позволяет гражданам с удаленных электронных терминалов посылать в свои банки распоряжения об оплате товаров и услуг, не прибегая к использованию таких традиционных средств платежа, как наличные деньги, чеки и кредитные карточки. В широком смысле слова – система денежных расчетов, производимая посредством использования электронной техники.[11]

Это те же безналичные деньги, которые находятся в памяти компьютеров в банках. Их преимущества очевидны. Издержки выпуска и обращения таких денег значительно меньше, чем при применении бумажной технологии, а степень защищенности и скорость передачи выше при более низкой трудоемкости обработки.

В связи с этим постоянно разрабатываются специальные механизмы и системы, позволяющие распоряжаться такими деньгами и осуществлять их быстрый и беспрепятственный перевод с одного счета на другой. Банки широко применяют для этого систему SWIFT, а их клиенты-предприятия и граждане - пластиковые карты, системы «Банк-клиент», «Интернет-банк» и др. Повсеместный переход на использование данных систем в настоящее время тормозится относительной неразвитостью инфраструктуры их обслуживания, а также психологическим неприятием отдельными людьми. Но возможности этих систем очень широкие. Например, физическим лицам они позволяют осуществлять комплексное управление деньгами, находящимися на счете, т.е. получать через Интернет информацию о счете, осуществлять коммунальные платежи, оплату услуг операторов связи, внутренние и внешние переводы, открывать и закрывать срочные депозиты, переводить средства на карточные счета, конвертировать валюту, оформлять заявки на получение кредита.

Электронные деньги имеют потенциал для того, чтобы выполнять функцию мировых денег. По мнению В. В. Жириновского, «есть два принципиальных отличия электронных денег от всех иных форм денег. Золотые деньги были национальными по форме и международными, мировыми, по сущности. Бумажные деньги уже чисто национальны. Но некоторые национальные деньги играют роль международных. Электронные деньги могут быть только мировыми и по форме, и по существу» [12].

2.2. Эволюция видов денег

В современном обществе выделяют большое количество видов денег. Все они включают немало подвидов, которые объясняют многообразие их форм. Деньги различаются материалом, используемым для их изготовления, способами обращения, вариантами учёта денежной массы, а также переходом одного вида в другой. Исторически сложилось 8 определенных видов денег.

Товарные деньги - Начиная с античных времен товарные деньги, выступали средством обмена. Наиболее важными предметами обмена предметы первой необходимости, украшения, меха, табак, перец, зерно, соль, слоновая кость, кофе, рыба, чай и др.
Обеспеченные деньги - это деньги, в роли которых выступают знаки или сертификаты, которые могут быть обменены по предъявлению на фиксированное количество определённого товара или товарных денег, например, на золото или серебро. Фактически, обеспеченные деньги являются представителями товарных денег.

Считается, что первые обеспеченные деньги появились в Древнем Шумере, где для оплаты использовались фигурки овец и коз из обожжённой глины. Эти фигурки могли быть обменены по предъявлению на живых овец и коз.

Первоначально банкноты удостоверяли наличие соответствующего количества полновесной монеты и являлись обеспеченными деньгами.

Фиатные - не обеспеченные золотом и другими драгоценными металлами деньги, номинальная стоимость которых устанавливается и гарантируется государством вне зависимости от стоимости материала, использованного для их изготовления. ВИКИ Данный платежный инструмент появился давно, еще в XX веке. Тогда произошел повсеместный отказ от обеспеченных денег в пользу фиатных валют (после выхода приказа о прекращении действия золотого стандарта) и государство получило возможность не лимитировано выпускать новое платежное средство. Конечно же, это повлекло ряд неблагоприятных последствий, одним из которых является гиперинфляция.
Кредитными деньгами выступает право требовать в будущем особо оформленную задолженность. В большинстве случаев они производятся путём передачи ценных бумаг, которые могут быть использованы для приобретения всего необходимого, а также погашения своих долгов. Чаще всего оплата осуществляется в конкретный срок.

Стремительное развитие товарного производства, начавшееся с появлением капитализма (с середины XV до середины XVIII вв.), вызвало формирование кредитных денег. Именно в те времена стала возможной продажа и покупка товаров в кредит. Кредитные деньги представляли собой обязательства на определенный срок, по окончании которого они должно были быть погашены натуральными деньгами.

Полноценные деньги - это вид денег, представляющий собой денежные знаки, покупательная способность которых прямо или косвенно основана на стоимости драгоценного металла, например золота или серебра.

В результате развития товарных отношений из товарного мира выделяется всеобщий эквивалент - деньги. Функции денег первоначально выполняли благородные металлы - золото и серебро. В Древней Руси деньгами служили серебряные слитки. В XI в. монеты практически ушли из обращения, в XII в. появились серебряные платежные слитки - гривны. На развитие денежного обращения большое влияние оказал Восток, поскольку феодально раздробленная Русь находилась в это время под игом Золотой Орды. Первоначально рубль был синонимом гривны, позднее название денежной единицы закрепилось за рублем, весовой единицы - за гривной. Официально считается, что рубль произошел от гривны весом 200 г серебра, т.е. первые рубли были слитками. Платежные слитки в форме гривен были неразменными, обслуживали лишь крупные оптовые сделки и использовались главным образом для уплаты дани. Поэтому объективной необходимостью было появление монет, используемых для обслуживания розничного оборота.

Неполноценные деньги не имеют товарной стоимости. Выделяют несколько их разновидностей, таких как обеспеченные, необеспеченные деньги и хартальные. Всё зависит от законодательства, осуществляющего регулирование обращения дензнаков. Несмотря на существенные расходы на изготовление всей массы неполноценных денег, затраты на производство, каждой бумажноденежной единицы совершенно незначительны, и бесконечно малы по сравнению с ее номиналом. Например, 100-долларовая банкнота США обходится (с учетом утилизации) в 4 цента. Поэтому в отличие от полноценных денег общепризнанность неполноценных денег обеспечивается не их внутренней стоимостью, а доверием экономических агентов к их эмитенту, тем, что они узаконены государством.
Наличные деньги – это валюта одной из стран в каком-либо физическом представлении (обычно купюры; реже монеты) у конкретного физического или юридического лица для платежей за покупаемые товары и услуги. Являются основой денежной системой и играют важнейшую роль в экономике.[13]
Безналичные деньги - В качестве безналичных денег выступает основная масса финансов, расположенная на счетах в банковских организациях. Также можно услышать обозначение таких денег как депозитных или кредитных.

В наше время существует два вида денег: наличные и безналичные. Наличные деньги делятся на разменную монету, бумажные деньги (казначейские билеты и ассигнации), кредитные деньги (векселя, банкноты ,чеки). Безналичные деньги представляют собой деньги, находящиеся на счетах, и делятся они на кредитные пластиковые карты, платежные пластиковые карты и электронные деньги.

2.3. Экономическая природа современных денег

Деньги эволюционируют на протяжении многих лет, меняя форму и виды, изменяются также способы их эмиссии, однако содержание функций, исполняемых деньгами, в экономической системе не меняется. Деньги как средство платежа и расчета, независимо от формы своего существования, обеспечивают товарообмен как на уровне национальной, так и мировой экономик, а также служат мерой стоимости, средством сбережения и накопления.

В таких условиях один из наиболее лучших подходов к определению сущности денег состоит в следующем: относительно этого вопроса единой точки зрения нет, и в текущее время, невзирая на долгое исследование категории денежные средства, руководствуясь функциональным подходом, можно говорить о том, что деньги – это то, что делают перечисленные функции. При этом безусловность выполнения этих функций гарантируется либо государством, либо общественным соглашением. Существуют и иные подходы к определению сущности денег, например, товарно-металлическая, номиналистическая теории, конвенциализм, институционализм [14].

Кредитные деньги увидели свет в условиях создания института центрального банка в том виде, в котором он существует в современной экономике. В отличие от металлических и бумажных денег прошлого, кредитные деньги обладают способностью авансировать создание добавленной стоимости в экономике, что при правильном использовании государством делает их мощным инструментом стимулирования экономического развития. Кредитные деньги существуют в виде банкнот центрального банка и депозитных денег в виде записей по счетам клиентов в коммерческих банках.

Кредитование в современных условиях осуществляется, за редким исключением, не через выдачу банком кредитополучателю наличных, а посредством оплаты его платежных переводов, осуществляемых в современной централизованной банковской системе преимущественно через корреспондентские счета банков, открытых в центральном банке [15].

Однако основным в этих операциях является то, что в обмен на активы или в процессе кредитования банков, центральным банком пополняются корреспондентские счета банков. Именно такую форму имеет в современных условиях монопольное право эмиссии центральных банков [16].

В Российской Федерации в текущее время большая часть валютной базы формируется на базе проведения аукционных операций РЕПО с ценными бумагами, которые были внесены в ломбардный перечень, включающий как муниципальные ценные бумаги, так и ценные бумаги, эмитируемые компаниями и банками. Это значит, что эмиссия производится под обязанности страны, компаний и банков.

РЕПО – это сделка купли (продажи) ценной бумаги с обязательством обратной продажи (покупки) через определённый срок по заранее определённой в этом соглашении цене.

Следовательно, движение денежного предложения в экономике зависит от ситуации на кредитном рынке в силу кредитной природы современных денег и определяется осуществлением центральным банком политикой.

С конца 2000-х гг. с кредитными деньгами в обслуживании сферы обращения начинают конкурировать электронные деньги, представляющие собой денежные обязательства эмитента в электронном виде. Находящиеся на электронном носителе в распоряжении пользователя и надлежащие аспектами: закрепление и хранение на электронном носителе; принятие как средства платежа иными (не считая эмитента) компаниями. Таким образом, электронные деньги необходимо рассматривать в качестве цифровых представителей фиатных кредитных денег.

Отталкиваясь от обязательственной природы современных кредитных средств, представляется возможным разделить их на следующие виды: государственные деньги, к которым относятся банкноты и монеты, выпущенные центральным банком, и частные деньги, включающие в себя депозитную и электронные формы. При этом в условиях стремительного развития цифровых технологий в последнее десятилетие были созданы цифровые активы, определяемые отдельными экономистами как финансовые деньги или виртуальные валюты (криптовалюты).

Криптовалюта - разновидность цифровой валюты, учёт внутренних расчётных единиц которой обеспечивает децентрализованная платёжная система (нет внутреннего или внешнего администратора или какого-либо его аналога), работающая в полностью автоматическом режиме. Криптовалюты представляют собой определенный механизм обмена, в основе которого лежит платежное средство (в виде цифровой записи), учитываемое на счетах-аккаунтах пользователей, которое они могут передавать друг другу, обменивать на товары и услуги или фиатные деньги. Характеризуя экономическую природу криптовалют, следует отметить, что они представляют собой цифровое представление ценности, которое не имеет статуса законного платежного средства ни в одной из юрисдикций, не эмитируется и не гарантируется ни одним государством [17]. В итоге, возможность использования криптовалют в качестве платежного средства определяется только соглашением их пользователей и ограничивается локальным местом. На современном шаге не сформировано единого подхода к определению законодательного статуса и регулированию криптовалют.

Эмиссия и учет криптовалют основаны на технологии распределенных критериев в условиях отсутствия регулирования. Эмиссия криптовалют производится неограниченным кругом анонимных лиц посредством майнинга - использования вычислительных компьютерных технологий для создания цепочки блоков транзакций. Таким образом, можно выделить последующие отличительные индивидуальности криптовалют от кредитных и электронных денежных средств:

Криптовалюты не имеют общепризнанного статуса законного платежного средства;
Криптовалюты не обладают обязательственной (кредитной) природой, т. е. особенности их выпуска не обеспечивают возможность определения субъекта, которой гарантирует имущественное обеспечение и завершенность операций с криптовалютой в процессе её обращения;
Эмиссия криптовалют производится децентрализовано всеми участниками системы в критериях конфиденциальности, что дозволяет применять их в преступных действиях;
Значительно меньший уровень ликвидности криптовалют по сравнению с кредитными и электронными деньгами.

В заключение следует подчеркнуть, что возникновение электронных средств и цифровых денег в итоге широкомасштабного внедрения цифровых и IT-продуктов описывает более глубокую вещественную трансформацию денег. Происходит информационная материализация средств на технических носителях, также их движение в сторону денационализации, что обосновано, прежде всего, глобализацией мировой экономики.

Заключение

Деньги - одно из самых старых явлений в жизни общества. Они играют главную роль в его финансовом и социальном развитии и на сегодняшний день. Естественно, тема средств будет актуальной и в будущем.

Они не были выдуманы человечеством и не являлись продуктом творения государственной деятельности, а возникли сами по себе как итог эволюционного развития товарного производства и обмена. При этом страны интенсивно оказывают влияние на форму средств, с тем, чтоб предоставить им тех признаков, делающие средства более адекватными потребностям рынка.

Деньги прошли долгий и непростой путь развития от обычных товаров обширного потребления к современным формам, таким как электронные деньги. Каждое изменение формы денежных средств предопределялось эволюцией мира, населения, социальных отношений. Переломным моментом в развитии форм денег стала демонетизация золота, в результате которой закончилась эпоха полноценных денег и началась эпоха неполноценных денег. На сегодняшний день неполноценные деньги всецело взяли на себя, и удачно выполняют большую часть денежных функций, прежде всего средству обращения, средства платежа и меры стоимости. В то же время имеются причины настаивать на том, что функцию средства нагромождения стоимости частично продолжает выполнять золото, об этом свидетельствует скопление больших запасов золота в государственной и частной собственности.

Роль денег, прежде всего, проявляется в результатах участия денег в установлении цены товара. В условиях рыночной экономики эта величина складывается, исходя из стоимости товара, с возможным отклонением цены от стоимости. На цену товара влияют соотношение спроса и предложения и конкуренция, что позволяет снижать цену товара.

Стоит напомнить, что наиболее точно раскрываются сущность и роль денег через выполняемые ими функции:

деньги как мера стоимости
деньги как средство обращения
деньги как средство накопления
деньги как средство платежа

На сегодняшний день деньги играют очень важную роль в жизни человека. Многие люди заменяют свою жизнь с любимыми, родными людьми заработком денег и не всегда помнят, что деньги не могут помочь духовно, а лишь удовлетворяют потребности. Как говорил, знаменитый Американский политик Бенджамин Франклин: «Деньги никогда не делали человека счастливее, и никогда не сделают. Чем больше у человека есть, тем большего он хочет. Но вместо заполнения вакуума, он сам его себе создает ».

Литературные источники

Финансовая грамотность: методические рекомендации для учителя. 8–9 классы обще образоват. орг. / О. И. Рязанова, И. В. Липсиц, Е. Б. Лавренова. - М.: ВИТА-ПРЕСС, 2014-. 144 c.
Simmel G. The Philosophy of Money / ed. by D. Frisby. Second enlarged ed. London, New York: Routledge, 1995-232 c
Мизес Л. фон. Человеческая деятельность: трактат по экономической теории / пер. с 3-го испр. англ. изд. А.В. Куряева. Челябинск: Социум, 2008. 878 с.
Маркс К. Капитал. Критика политической экономии. Т. 1. М.: Политиздат, 1973. -140,151 с.
Финансово-кредитный словарь. Т. 1: А–Й / гл. ред. В.Ф. Гарбузов. М.: Финансы и статистика, 1984- 358 с.
Финансово-кредитный энциклопедический словарь / под общ. ред. А.Г. Грязновой. М.: Финансы и статистика, 2002. 267 с.
Деньги. Кредит. Банки: учебник. 2-е изд., перераб. и доп. / под ред. В.В. Иванова, Б.И. Соколова. М.: ТК Велби, Изд-во «Проспект», 2009. 17 с.
Федеральный закон «О Центральном банке Российской Федерации (Бан‑ ке России)» от 10.07.2002 № 86-ФЗ [Электронный ресурс] // Консультант Плюс. URL: http://www.consultant.ru/document/cons_doc_ LAW_37570
Деньги. Кредит. Банки: учебник для вузов / А.Ю. Казак [и др.] ; под ред. проф. А.Ю. Казака, проф. М.С. Марамыгина. Екатеринбург: Изд-во АМБ, 2006. С. 96
Пономаренко Е. В. Функции электронных денег // Финансы и кредит. 2008. № 5. С. 48-51.
Зубарев, Ю. А. Энциклопедический словарь терминов по менеджменту, маркетингу, экономике, предпринимательству. В 2 т. Т. I [Электронный ресурс] : учеб. пособие / А. И. Шамардин, Ю. А. Зубарев .— Волгоград : ВГАФК, 2012 .— 560 с. — Режим доступа: https://rucont.ru/efd/233210
.Жириновский В. В. Деньги и цивилизация. М., 1997. С. 68
Деньги и кредит: ежемесячный журнал Государственного банка СССР/ Госфиниздат, 2005, Выпуски 1-6
Деньги, кредит, банки. Денежный и кредитный рынки: учебник и практикум для академического бакалавриата / Г. А. Аболихина [и др.]; под общ. ред. М. А. Абрамовой, Л. С. Александровой. 2-е изд., испр. и доп. М.: Издательство «Юрайт», 2019. 436 с / 12 c.
Звонова, Е. А., Топчий, В. Д. Деньги, кредит, банки : учебник и практикум; под общ. ред. Е. А. Звоновой. М.: Юрайт, 2019. 455 с/ 16-28 c.
Бурлачков, В. К. Специфика современных денег и модификация концепции денежного мультипликатора//Вестник Института экономики РАН. 2015. № 5. С. 131-138.
Обзор по криптовалютам, ICO (INITIAL COIN OFFERING) и подходам к их регулированию / Банк России [Электронный ресурс]. – Режим доступа: http://www.cbr.ru/Content/Document/File/36009/rev_ICO.pdf